836601_2020_考拉超课_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

公告编号：2021-006 1 证券代码：836601 证券简称：考拉超课 主办券商：华创证券 2020 年度报告 考拉超课 NEEQ:836601 深圳市考拉超课科技股份有限公司 Kocla Smartclass Technologies(Shenzhen)Co.,Ltd 公告编号：2021-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，面对突如其来的疫情，公司积极应对，面向中小学，开放“影课 AI 分层教学系统”云课堂平台，为中小学生提供免费的网络直播课，助力学生停课不停学。2020 年 3 月初，与海南中金鹰和平发展基金会建立战略合作关系，面向全国公立全日制学校，开展“影课 AI 分层教学系统”的公益捐赠活动。2020 年 2 月，网络直播课正式进入全日制学校，为东莞绮丽学校等全日制学校提供全学科的网络直播课的分层教学和训练，并取得良好的效果。2020 年 4 月，公司正式启动“百城千校公益捐赠行动”。与海南中金鹰和平发展基金会在海南三亚面向开展公益活动，计划捐赠 20所公立全日制学校。与贵州省教育发展基金会合作，面向贵州省计划捐赠 100 所公立全日制学校。2020 年 5 月，“百城千校公益捐赠行动”持续开展，面向湖南省常德市捐赠 7 所公立全日制学校。与当地名师工作室共同完成面向高考的“真题精讲”数学、物理化学、生物四门学科的课程开发。2020 年 6 月，与湖北省鄂州市教育局合作，为鄂州市 15 所中学捐赠“影课AI 适应教学系统”。全面推广面向中高考的大规划分层训练系列产品。2020 年 7 月，与戴氏教育签订合作协议，校内引流、校外服务的校内外衔接的业务模式正式落地施行，共同开展暑期集训营业务。2020 年 8 月，公司将错题本 1.0 升级为错题本 2.0，在学情分析的基础上，增加智能诊断功能，深入剖析知识点、学科能力和解题能力，增加智能推题和名师选题功能，增添学生自我诊断功能。2020 年 9 月，与鄂南高中（湖北省重点高中）签订分层教学合作协议，助力学校集体备研，打造高效课堂，实施分层训练，开展第二课堂。公司业务向全日制学校教学教研的纵深方向发展。2020 年 10 月，“百城千校计划”进一步推进，业务上，从学校层面的分层教学合作，上升为区县教育局/教研院层面的教研合作，公司与铜仁市碧江区教研室共同建立影课 AI 智能教学实验室，为全区的智能分层教学，提供平台支撑、教研指导和落地课堂服务。2020 年 11 月，公司的“衔接校内外”战略向纵深方向发展，打造“壹校壹店”业务合作模式，在铜仁、鄂州等地，与合作伙伴落地“壹校壹店”，承接校内分层教学服务和校外培训服务。截止 2020 年底，影课 AI 分层教学系统已覆盖20多个城市的近500所中小学,为超过 2 万名教师和 50 万学生提供精准教学与校内培优服务。公告编号：2021-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 公告编号：2021-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人兰红兵、主管会计工作负责人邓大成及会计机构负责人（会计主管人员）邓大成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司董事陈晓春因个人原因未出席第二届董事会第十二次会议。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司规模较小、盈利能力较弱的风险 公司报告期内的主营业务为软件产品研发、销售及教育咨询、培训业务。2018 年、2019 年、2020 年，公司营业收入分别为31,207,907.35 元、29,943,255.58 元；6,333,556.67 元，归属于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 分 别 为-13,634,170.42 元、-3,942,600.97 元、-19,876,316.34 元。尽管公司拥有较为显著的技术优势和品牌影响力，但也不可忽视公司目前盈利能力、抗风险能力较弱，如果未来政策及市场环境发生较大波动，将可能对公司的日常经营产生不利影响。2、实际控制人不当的控制风险 截至报告披露之日，公司实际控制人兰红兵先生直接控制公司24.07%的股份，同时兰红兵先生担任公司董事长，在公司重大事项的决策、监督、日常经营管理上可施以重大影响，对公司的生产经营、人事、财务管理均具有控制权。因此，公司存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及 公告编号：2021-006 5 公司其他股东的利益产生不利影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益的目标的风险。3、公司治理风险 公司于 2015 年 11 月整体变更为股份公司后，建立和健全了公司治理机制，完善了内控制度。但是，由于股份公司成立的时间较短，公司管理层在各项管理、控制制度的运用及执行中经验尚浅，相关制度也需要逐渐完善；因此，短期内公司可能出现内部治理不规范及协同管理不能有效执行的风险。4、公司内部控制的风险 公司建立了一套比较完善的内部控制制度，但由于经营规模较小、整体变更为股份公司后的规范化时间不长，内部控制制度尚未经过完整的实践检验，在执行过程中难免会遇到一些偏差。公司存在因内部控制执行不到位而给公司经营带来不利影响的风险。5、技术人员流失的风险 公司作为知识密集型企业，对教育人才和技术人才的依赖性较高，在市场经济条件下，人才储备已经成为企业之间重要的竞争力。研发人员的流失很可能导致企业核心技术的流失、研发项目的中断以及创新能力的下降，优秀教育人才的流失可能引发公司市场份额的下降，对公司发展产生不利影响。6、教学点管理不当风险 目前公司教学点分为线下体验店和联盟机构店两种，随着业务的持续开展、规模不断扩大，管理难度增加。如果控制不当，教育质量下降、定价混乱等情形发生将损害公司声誉、使广大受众对公司品牌失去信心。7、知识产权被侵权风险 公司目前的产品及服务主要为知识密集型，除了传统知识产权外，还包括数据库、计算机软件、多媒体、网络域名、数字化课程资源以及电子版权等。这一系列知识产权均为公司累积、研发以及投入大量人力、财力的结果，如果知识产权被侵权，将使公司产品及服务遭受冲击，影响公司发展。8、研发支出资本化对公司损益造成不利影响的风险 报告期内研发支出 3,977,534.98 元，待项目研发完成后将转为无形资产，报告期内该类无形资产摊销金额 6,439,934.49 元，无形资产的摊销金额将会对公司经营业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 考拉超课、股份公司、公司 指 深圳市考拉超课科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、教研总监 公司章程 指 深圳市考拉超课科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 武汉软酷 指 武汉市软酷网络科技有限公司，公司的控股子公司 深圳稞稞 指 深圳市稞稞学科英语科技有限公司，原公司的控股子 公告编号：2021-006 6 公司 深圳魔爪营 指 深圳市魔爪营科技教育有限公司，公司的控股子公司 广州影课 指 广州影课智能科技有限公司，公司的控股子公司 翰成教育 指 深圳市翰成教育投资有限公司，公司的参股公司 苏州海竞 指 苏州海竞信息科技集团有限公司，公司的股东 爱尔眼科 指 爱尔眼科医院集团股份有限公司，公司的股东 江西江特 指 江西江特实业有限公司，公司的股东 知擎科技 指 深圳市知擎科技有限公司，公司的股东 深圳盈峰 指 深圳市盈峰智慧科技有限公司，原深圳市易思博软件技术有限公司，公司的股东 K12 指 国外通常是指从幼儿园（kindergarten）到十二年级（grade 12，17-18 岁），国内通常是指从小学到高中年级 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 公告编号：2021-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市考拉超课科技股份有限公司 英文名称及缩写 Kocla Smartclass Technologies(Shenzhen)Co.,Ltd.Kocla Smartclass 证券简称 考拉超课 证券代码 836601 法定代表人 兰红兵 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 邓大成 联系地址 深圳市南山区高新技术产业园区深圳软件园 2 栋 2 楼 202B 室518057 电话 0755-86270066 传真 0755-86270088 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市南山区高新技术产业园区深圳软件园 2 栋 2 楼 202B 室 邮政编码 518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 27 日 挂牌时间 2016 年 4 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 软件产品的研发和销售，线上、线下教育咨询与培训 主要产品与服务项目 软件产品的研发和销售，线上、线下教育咨询与培训 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 兰红兵 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（兰红兵），无一致行动人 公告编号：2021-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144030066416741XW 否 注册地址 广东省深圳市南山区高新技术产业园区深圳软件园 2 栋 2 楼 202B 室 否 注册资本 66,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 凌永平 曹芳 0 年 0 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-006 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,333,556.67 29,943,255.58-78.85%毛利率%49.08%51.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,876,316.34-3,942,600.97-404.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,345,223.38-4,472,605.49-345.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-59.32%-8.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-60.72%-9.90%-基本每股收益-0.30-0.06-406.83%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 46,066,524.82 60,685,506.92-24.09%负债总计 23,289,471.84 18,749,154.49 24.22%归属于挂牌公司股东的净资产 23,505,156.73 43,443,941.56 -45.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.66-45.90%资产负债率%（母公司）27.66%17.72%-资产负债率%（合并）50.56%30.90%-流动比率 12.67%65.36%-利息保障倍数-99.97-17.99-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,164,207.58 11,367,004.81-119.04%应收账款周转率 1.56 4.28-存货周转率-公告编号：2021-006 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.09%-3.22%-营业收入增长率%-78.85%-4.05%-净利润增长率%-296.82%65.94%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,000,000 66,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 150,857.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 341,373.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 492,231.55 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）23,324.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 468,907.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2021-006 11 2 2、会计政会计政策、会策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）。公司本期执行该项会计准则，并已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定要求编制财务报表。会计政策变更对本期合并资产负债表项目影响如下：合并资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12 月 31 日余额 新收入准则影响金额 会计政策变更后 2020 年 1 月 1 日余额 预收账款 888,622.49-888,622.49 合同负债 862,740.28 862,740.28 其他流动负债 25,882.21 25,882.21 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、公司于 2020 年 3 月 12 日将公司原持有深圳市稞稞学科英语科技有限公司的 51.00%股权，转让给深圳市魔豆文娱产业投资合伙公司（有限合伙）。转让后，公司不再持有深圳市稞稞学科英语科技有限公司的任何股权，故本期合并范围不包括该公司。2、公司于 2020 年 9 月 9 日将公司原控股子公司广州考拉超课教育科技有限公司变更为广州影课智能科技有限公司，变更后广州影课智能科技有限公司的注册资本由 306.00 万元变更为 543.00 万元，公司的持股比例由 70.6%变更为 90.06%。3、公司于 2020 年 12 月 28 日投资设立子公司深圳市影课智能科技有限公司，注册资本为 2000.00 万元，持股比例为 100.00%。公告编号：2021-006 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事教育软件的设计、开发、销售及相关技术服务所处行业按照证监会最新发布的上市公司行业分类指引可分类为“I65 软件和信息技术服务业”，按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T4754-2011)可分类为“I65 软件和信息技术服务业”之“I6510 软件开发”。公司所处细分市场为 K12 教育市场。K12，全称 kindergarten through 12 grade。在中国被定义为小学 6 年、初中 3 年和高中 3 年孩子共计 12 年教育总的基础阶段，也是主要的教学辅导领域。公司以“考拉超课数字生态系统”为核心，致力于服务 K12 教育市场，秉承“极致化教育服务”的理念，以教学系统服务老师和学生，以测评系统和管理系统汇聚机构用户，帮助传统培训机构及学校快速实现数字化升级，建立由线上“移动课堂”、“网络课堂”与 线下“考拉超级课堂体验店”高效协同的多级混合式教学模式，并在此基础上，贴近市场需求不断打造精品课程内容产品矩阵，实现优质教育资源的社会化分享。“考拉超课数字生态系统”作为提倡并践行精品教育资源社会化共享的教育生态系统，一方面，围绕教育培训机构的核心业务需求，完成“考拉微店 ERP 管理系统”、“备课神器教学系统”、“SMART 学习服务平台(LMS)”和“经纪人分销系统”四个核心模块的链接及闭环，解决传统教育机构所普遍面临的精品课程资源、教学质量与管理、精细化运营和招生营销中痛点问题，助力加盟教育机构快速实现数字化升级转型。在这四大核心系统之间，联盟教育机构的所有招生营销、教学教研、业务数据以及每个学生的学习和测评记录均能在各系统模块间高效流转，任何用户均能通过壹家教、备课神器、考拉微店等移动端 APP 轻松获取其权限内的精准推送数据和资源。另一方面，加盟机构可参与共建中央校区与内容工厂，聚合了包括同步提分王、魔爪营科技课程、软酷 IT 学院在内的一系列多垂直领域优质课程，借助精品课程 IP 与微信分销系统的持续引流，通过建立针对城市代理及 C 端经纪人的激励机制，形成自带流量的互联网销售渠道。考拉超级课堂实现了优质教育资源从生产、传播、营销及服务的全闭环，基本实现了从软件 SAAS 平台、内容分享、流量合作到销售变现的生态模式。在细分赛道上，公司目前拥有包括考拉贝贝、考拉超级课堂、同步提分王、魔爪营科技学校、软酷优才等品牌在内的涵盖幼教、K12 教育、STEAM 教育、高等教育、职业教育等领域的多条产品线，并通过战略投资方式进入了少儿英语、智慧教育等周边领域，逐步形成服务于精品教育的数字化运营平台。（1）采购模式 公司对外采购总共分为 4 大部分内容：第一部分为向合作机构和老师采购课程资源；第二部分为采购技术服务；第三部分为采购网络设备和 IT 设备；第四部分为采购日常办公所需要的办公用品和办公设备等。其中：课程资源采购 公司通过名师合作计划向合作机构和合作老师采购所需课程资源，包括试题、试卷、视频、课件、教案、学习单等。技术采购 为了缩短研发时间，提高研发效率，在非核心产品和技术上，公司有部分产品和技术采用外购方式，采购的技术将在公司进行优化后，与公司的核心产品和技术进行对接。网络设备和 IT 设备采购 作为研发和创新为导向的企业，公司通过与固定供应商建立稳定的合作关系，根据公司的发展状况和业务调整进行采购。办公用品和办公设备采购 日常办公所需要的办公用品和办公设备，由需求部门提交申请，在公司整体的成本控制计划下，向固定 公告编号：2021-006 13 供应商进行批量采购。（2）研发模式 公司采用敏捷开发，快速迭代的研发模式。重点以产品需求为导向，团队协同工作；同步开发，产品多个领域人员，在确定各自的资源和任务阶段之后，能够同步进行生产部分就开始进行作业，缩短开发项目的产品化周期；不断推出新的迭代版本，去更好地适应需求变更和市场的变化。（3）销售模式 以 K12 教育生态圈为基础，外延大学 MOOC 教育和企业培训市场，并逐步形成考拉超课特色的终身教育服务模式，核心业务模块包括：1）面向 K12 中小型培训机构、老师、学生及家长提供服务的考拉超级课堂和影课 AI 分层教学与训练；2）由软酷网提供面向高校的实训服务、1+X 和 MOOC 平台；3）面向政府和企业提供智慧教育平台周边产品研发服务。具体销售模式如下:面向 K12 中小学教育培训机构、老师、学生及家长提供服务的考拉超级课堂 考拉超级课堂的业务模式是通过线下的“考拉超级课堂体验店”、壹校壹店，移动端的“考拉移动课堂”、PC 端的“考拉网络课堂”进行产品和服务的销售，其中：1）通过“考拉移动课堂”的服务能力和资源整合，将建立起 4 个合理且能持续增长的业务营收路径：1、SAAS 云平台授权费及服务费；2、精品课程分销的交易佣金；3、资源市场和课程频道授权使用费；4、双师课堂的运营服务费。2）“考拉网络课堂”以 IP 品牌课程产品为龙头，独立发展出 IP 营收模式，包括在线课程销售、个性化课程定制、周边产品销售、IP 授权、广告。3）考拉超级课堂和壹校壹店则以发展线下示范性体验店和联盟店来扩大营收，以涵盖精品作业辅导、同步提分、中考、高考、留学辅导、创意编程等精品课程为特色，教学活动全数字化、以精品课程为基础的创新加盟模式。面向 K12 全日制教育机构提供集团信息化方案以及 AI 分层教学和训练方案，以及大规划训练营服务 考拉超级课堂为全日制教育机构的管理提供集团信息化总体解决方案以及其教学提供数字课堂与AI 自适应学习方案，通过以智慧教育平台（SAAS 平台）为基础方案定制进行产品、方案和服务的销售，通过“智慧教育平台（SAAS 平台）”的功能整合，定制化开发集团信息化管理系统解决方案，构建智慧校园平台、数字课堂以及影课 AI 自适应学习系统，将建立起可持续增长的业务营收路径：1、定制化开发费；2、营销宣传服务费；3、自适应学习服务费。以影课 AI 自适应学习为核心的教育生态圈合伙人及联盟销售 考拉超级课堂面向校内外教育市场，以影课 AI 自适应学习系统为核心，以魔爪营科技课程、同步提分王、专题系列课程、平安课堂、VIP 体检卡为集群产品，连通校内校外教育市场，构建教育生态圈。在全国以城市为单元招募合伙人，发展校区联盟，以校长俱乐部模式，构建区域联盟，构筑业务护城河，在区域形成良性竞争的教育市场生态，由此建立持续增长的业务营收闭环，营收费用主要有：1、合伙人授权费；2、加盟费；3、自适应学习服务费。由软酷网提供面向高校的 IT 实训服务和 MOOC 平台 高校业务的主要模式是为教育部示范性软件学院联盟内的 37 所高校提供软件工程类专业的实训服务，实训内容包括实践课程群、分学段的课程实践以及毕业设计，收费模式为按实际参加软酷网实训的学生人次收取服务费，在此基础上，公司也向部分高校销售软酷网 MOOC 平台，并取得软件产品版权费以及课程制作的服务费。面向政府和企业提供智慧教育平台周边产品研发服务 通过为高校、政府以及企业提供智慧平台周边产品研发服务，公司将在自有软件产品核心技术的基础上，根据每个项目所需要的定制需求来估算后续所需要投入人力成本，并收取相关软件产品的版权费、软件定制费以及项目实施服务费。报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。公告编号：2021-006 14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 805,511.04 1.75%2,344,823.56 3.86%-65.65%应收票据-应收账款 797,626.50 1.73%7,336,182.89 12.09%-89.13%存货-投资性房地产-长期股权投资 197,532.07 0.43%335,550.87 0.55%-41.13%固定资产 5,736,497.53 12.45%6,196,524.44 10.21%-7.42%在建工程-无形资产 36,582,020.63 79.41%39,042,711.75 64.34%-6.30%商誉-2,244,000.00 3.70%-100.00%短期借款 3,800,000.00 8.25%1,300,000.00 2.14%192.31%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金较上年度减少 153.93 万元，主要系受疫情影响公司营业收少减少所致。2、本年度应收账款较上年度减少 653.86 万元，主要系上年度易思博酷客公司的应收账款 595 万元已全部回款。3、本年度长期股权投资较上年度减少13.8万元，主要系按权益法确认被投资公司翰成教育的投资损失。4、本年度商誉减少 224.4 万元，商誉系 2016 年投资深圳稞稞公司形成的，3 月份已将持有深圳稞稞 51%的股权全部转让出售。5、本年度短期借款较上年度增加 250 万元，主要系年初华夏银行贷款 130 万元已全部还清，新增向工 公告编号：2021-006 15 商银行申请贷款 380 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,333,556.67-29,943,255.58-78.85%营业成本 9,441,849.33 149.08%14,449,343.56 48.26%-34.66%毛利率 49.08%-51.74%-销售费用 2,247,013.54 35.48%2,658,798.57 8.88%-15.49%管理费用 15,457,405.21 244.06%17,526,452.66 58.53%-11.81%研发费用 413,318.38 6.53%566,075.69 1.89%-26.99%财务费用 235,806.29 3.72%73,063.42 0.24%222.74%信用减值损失 293,379.52 4.63%-274,442.80-0.92%206.90%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 151,483.26 2.39%38,439.76 0.13%294.08%投资收益-66,470.16-1.05%-107,418.59-0.36%38.12%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-21,140,980.77-333.79%-5,712,072.41-19.08%-270.11%营业外收入 392,744.22 6.20%693,728.65 2.32%-43.39%营业外支出 51,370.25 0.81%189,643.35 0.63%-72.91%净利润-20,666,576.23-326.30%-5,207,987.11-17.39%-296.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度减少 2360.97 万元，主要系受新冠疫情影响导致公司营业收入大幅减少。2、营业成本较上年度减少 500.75 万元，主要系：1)3 月份出售深圳稞稞公司股权，减少合并报范围；2)人员精减，营业成本中人工支出较上年减少 228 万元；3)关停部分效益较差的考拉超级课堂，减少房租成本。3、财务费用较上年度增加 16.27 万元，主要系上年度收到政府贴息补贴 27.9 万冲抵了利息支出，本年度无相应的政府补贴 4、信用减值损失较上年度减少 56.78 万元，主要系本年度应收账款减少，应收账款坏账准备相应减少。5、其他收益较上年增加 11.30 万，主要系南山区人力资源局以工代训补贴。6、投资收益较上年度增加 4.09 万元，主要系处置子公司深圳稞稞合并报表形成的投资收益。7、营业外收入较上年约 30.10 万元，主要系本年度政府补助减少。8、营业外支出较上年度减少 13.83 万元，主要系上年度核销因提前退租无法收回的场地押金较多。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 公告编号：2021-006 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,333,556.67 28,320,319.80-77.64%其他业务收入 0 1,622,935.78-100.00%主营业务成本 9,441,849.33 13,266,810.11-28.83%其他业务成本 0 1,222,533.45-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%高校实训服务及MOOC教学实践平台 4,194,430.70 3,383,114.36 19.34%29.59%19.49%54.39%智慧教育周边软件产品研发服务 150,000.00 150,000.00 0.00%-6.94%0.00%-100.00%中小学教育 1,989,125.97 5,908,734.97-197.05%-90.02%-42.33%-434.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、中小学教育业务较上年大幅减少，主要系受疫情影响所致；2、高校实训服务及 MOOC 教学实践平台业务收入较去年增长 95.77 万元，主要系软考业务有所增加；3、智慧教育周边软件产品研发服务业务收入较上年基本持平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海电子信息职业技术学院 626,600.00 9.89%否 2 重庆邮电大学 489,600.00 7.73%否 3 深圳职业技术学院 410,000.00 6.47%否 4 华中科技大学 358,500.00 5.66%否 5 重庆大学 311,347.00 4.92%否 合计合计 2,196,047.00 34.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应供应商商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉学链科技有限公司 1,029,337.17 33.51%否 公告编号：2021-006 17 2 北京隆斯祥达科技发展有限公司 533,300.00 17.36%否 3 深圳市德仁鑫信息技术有限公司 308,000.00 10.03%否 4 阿里云计算有限公司 266,557.30 8.86%否 5 武汉明博科技有限公司 240,000.00 7.81%否 合计合计 2,377,194.47 77.57%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,164,207.58 11,367,004.81-119.04%投资活动产生的现金流量净额-1,669,109.47-4,566,302.35-63.37%筹资活动产生的现金流量净额 2,294,004.53-4,727,264.21-148.53%现金流量分析现金流量分析：1、2020 年度公司经营活动产生的现金净额为-216.42 万元，较上年减少 1353.12 万元，主要系业务回款较上年减少。2、2020 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-166.91 万元，较上年增加 289.72 万元，主要系出售深圳稞稞股权收回现金 234.6 万元。3、2020 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 229.40 万元，较上年增加 702.13 万元，主要系本年度归还银行贷款较上年减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州影课 控股子公司 教育培训、教育软件技术开发 26,763.14 -4,783,464.04-4,762.87 -149,348.90 武汉软酷 控股子公司 软件产品研发、教育咨询 6,249,363.18 -2,106,670.76 3,694,332.64 -2,433,028.61 深圳魔爪营 控股子公司 教育培训、课程研发及数字化服务 4,360,819.09 3,412,494.80 99,731.64-1,658,095.38 公告编号：2021-006 18 翰成教育 参股公司 教育培训、教育产品的技术开发 1,330,687.62-2,278,803.25 571,373.11-460,062.68 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内公司拥有三家控股子公司及一家参股公司，具体情况如下：控股子公司一：广州影课智能科技有限公司 注册资本：543 万元 实缴资本：306 万元 地址：广州市天河区天河路 490 号 1704 自编二号 HBSKJ-HY01 室（仅限办公）法定代表人：许丁声 公司持股比例：约 90.06%业务范围：教育培训；教育软件技术开发、技术服务、技术咨询。广州影课智能科技有限公司 2020 营业收入-4,762.87 元，净利润-149,348.90 元 控股子公司二：武汉市软酷网络科技有限公司 注册资本：1800 万元 实缴资本：1800 万元 地址：武汉市东湖新技术开发区武大园路 5-2 号国家地球空间信息产业基地北主楼 5 单元 13 层 01