836400_2020_留成网_2020年年度报告_2022-07-18.pdf

公告编号：2022-026 1 2020 留成网 NEEQ：836400 上海留成网信息技术股份有限公司 Shanghai Liucheng Internet Information Technology Company Limited 年度报告 公告编号：2022-026 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 22 日，根据全国中小企业股份转让系统分层管理办法及关于 2020年市场分层定期调整相关工作安排的通知，结合异议处理及进一步核查情况，经全国中小企业股份转让系统挂牌委员会审议通过，留成网于 2020 年 5 月 25 日起调入创新层。具体内容详见股转系统公告2020440 号。2020 年 12 月，公司荣获上海浦东新区商务委员会颁发的“2019 年度浦东新区电子商务统计工作优秀企业”。2020 年度，新冠疫情下留学行业低迷，公司先后在苏州、广州、郑州、北京开展国际教育展，邀请来自海外院校、国际教育机构负责人，解读国际教育新发展，分享海外院校大魅力，诠释名校申请新思路，解答海外留学疑难点，多维度分析当前留学发展态势,为海外院校、国内留学同行提供了一个海外院校政策分享以及行业交流的平台，给留学行业增添了信心。7 月 28 日，公司控股子公司上海柳程信息科技有限公司在郑州设立上海柳程信息科技有限公司郑州分公司。统一社会信用代码为 91410100MA9FGDLJ93。主营 B2B 业务。公告编号：2022-026 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重大事件重大事件.35 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.39 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.43 第八节第八节 行业信息行业信息.46 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.51 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.56 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.156 公告编号：2022-026 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王月敏、主管会计工作负责人林珊及会计机构负责人（会计主管人员）林珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司主要客户信息及公司主要供应商信息涉及到公司核心商业机密，对公司的核心竞争力有重大影响，为保护公司全体股东的利益，在 2020 年年度报告中豁免披露主要客户及主要供应商的具体名称（与公司有关联关系的除外），而以“客户一、客户二、客户三、客户四、客户五”及“供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五”代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 红筹架构尚未完全清理 公司曾经为了谋求海外上市而搭建 VIE 架构，其境外融资主体开曼柳橙于 2014 年 05 月 29 日在开曼群岛注册成立。2015 年 7月，公司开始签署终止协议，拆除 VIE 架构。截至本年度报告出具之日，VIE 架构已经解除，开曼柳橙已于 2016 年自动注销、香港柳橙 2017 年 3 月 10 日已收到正式注销文件、上海柳橙企业管理咨询有限公司已收到税务清税证明，目前正在办理工商注销手续。公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权高度集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。公告编号：2022-026 5 人才流失的风险 公司拥有一支既熟悉标准化留学申请流程，深谙客户留学申请需求，又熟悉互联网电子商务技术和运作的专业团队。经验丰富且专业水平高的人才是公司的关键资源，目前的核心团队人员稳定，但同时具备上述专业知识的人才较为稀缺，如公司上述专业人才流失，将给公司经营管理带来不利影响。市场风险 公司借助于广泛的海外院校代理权，在利用已有的在线平台的基础上，通过为广大中小留学机构提供专业、高效的咨询指导和学生申请服务，聚集了良好的市场口碑。虽然公司发展迅速，已经积累了一定的知名度和用户数量，但仍然需要应对留学行业竞争激烈化带来的挑战。若公司的合作机构数量的增长无法达到预期水平，可能会对公司未来盈利水平及市场份额产生不利影响。应收账款回款的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司账面余额为 8,206.77 万元，占当期营业收入比例为 85.10%。从账龄结构来看，1 年以内的应收账款账面余额 7,745.54 万元，占应收账款的比重为 94.38%，整体账龄较短。随着经营规模的扩大，公司应收账款可能进一步增加，虽然应收账款主要系国外大学院校，信用相对较好。但仍不排除不能按期收回或无法回收、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。短期内仍然亏损的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司的主要业务收入为 9,643.34 万元，净利润为-2133.33 万元，较上年增加亏损 1,483.93 万元。公司净利润为负，主要系当年新增学生订单次年才能入学，确认收入。在可预见的未来一段时间内公司仍将面临亏损的业绩表现。新冠疫情影响学生入学的风险 2020 年初爆发的新冠疫情，席卷全球，让一些准备前往英国、澳大利亚学习的中国留学生无法正常出国就读，虽然国外合作大学采取了上网课、延期入学、提供奖学金、学费折扣等措施来进行应对，但如果新冠疫情在学生开学前未能得到有效控制，将会造成部份准备出国留学的学生放弃或推迟入学计划，进而影响公司收益。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增新冠疫情影响学生入学的风险，经营现金流量短期内仍然为负的风险已消除 新冠疫情影响学生入学的风险 2020 年初爆发的新冠疫情，席卷全球，让一些准备前往英国、澳大利亚学习的中国留学生无法正常出国就读，虽然国外合作大学采取了上网课、延期入学、提供奖学金、学费折扣等措施来进行应对，但如果新冠疫情在学生开学前未能得到有效控制，将会造成部份准备出国留学的学生放弃或推迟入学计划，进而影响公司收益。应对措施：一方面，公司积极与海外大学沟通，推行因疫情原因放弃入学全额退学费，开展线上网课，办理延期入学，鼓励学生读国内预科班等措施，为出国留学学生提供双保险，以降低入学造成的疫情感染的风险及学生放弃入学的风险。另一方面，公司积极布局 2021 年开学的的招生工作，与更多留学中介签订合作协议，由于合作机构的增加，2020 年度，公司订单数量不断增长，市场占有率进一步扩大。市场占有率的提升，为疫情结束后的公司业务增长打下了良好的基础。经营现金流量短期内仍然为负的风险已消除 截至 2020 年 12 月 31 日，公司的经营活动现金流量净额为 409.85 万元。尽管 2020 年度新冠疫情对留学行业产生了一定的影响，但是 2020 年度公司合作机构的不断增长，申请 2021 年出国留学的学生数量较公告编号：2022-026 6 上年同期仍然有所增长，预见后期公司收入将会大幅增长，公司经营现金流量短期内仍然为负的风险已消除。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 见上述重大风险事项之市场风险与新冠疫情影响学生入学的风险事项 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、留成网 指 上海留成网信息技术股份有限公司及其前身上海骏文投资咨询有限公司 子公司 指 上海留成网信息技术股份有限公司全资、控股或实际控制的公司 公司章程 指 上海留成网信息技术股份有限公司章程 股东大会 指 上海留成网信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海留成网信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海留成网信息技术股份有限公司监事会 股份公司 指 上海留成网信息技术股份有限公司 三会 指 上海留成网信息技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 柏思敏思达 指 内蒙古柏思敏思达文化教育咨询有限公司 柳成合伙、激励平台 指 上海柳成管理咨询合伙企业（有限合伙）股票期权/期权/股权 指 公司授予激励对象的一种权利,激励对象在约定时间内达到约定条件时可按约定的价格购买激励平台的合伙份额 UKEAS China 指 UKEAS China Limited ACE 指 Academic And Continuing Education Ltd.商盟 指 拥有一定的留学生源,能够给公司输送学生的各类中小留学中介 元、万元 指 人民币元、人民币万元 香港柳橙 指 Liucheng Holding Company Limited 开曼柳橙 指 Liucheng International Holding Limited 柳橙环世 指 Liu Cheng Worldwide Group Corporation（柳橙環世集團公司）上海柳程科技 指 上海柳程信息科技有限公司 柳橙国际 指 Liu Cheng International Group Limited（中文名:柳橙国际集团有限公司）长沙柏知思 指 长沙柏知思教育咨询有限公司 中德兴教育 指 长沙中德兴教育咨询有限责任公司 公告编号：2022-026 7 公告编号：2022-026 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海留成网信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Liucheng Internet Information Technology Company Limited-证券简称 留成网 证券代码 836400 法定代表人 王月敏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王丽洁 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 上海市长宁区长宁路 1027 号兆丰广场 2603 室 电话 021-20575588 传真 021-20575588 电子邮箱 公司网址 http:/www.liucheng.group/办公地址 上海市长宁区长宁路 1027 号兆丰广场 2603 室 邮政编码 200050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市长宁区长宁路 1027 号兆丰广场 2603 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I642互联网信息服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 通过互联网平台在线提供出国留学一揽子解决方案 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,507,725 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 林珊、王月敏夫妇 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为林珊、王月敏，一致行动人为陈荣、宋佳骏、潘巨斌、冯洁、上海大辰科技投资有限公司、王凯、熊晓青、上海泛公告编号：2022-026 9 众管理咨询有限公司、期港（上海）资产管理合伙企业（有限合伙）、叶敏、张潮、谢坚、上海柳成管理咨询合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005758270335 否 注册地址 上海市长宁区长宁路 1027 号兆丰广场 2603 室 否 注册资本 30,507,725 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 党小安 徐新毅 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司董事会秘书王丽洁女士于 2021 年 4 月 30 日起不再担任公司董事会秘书职务，暂由公司董事谢坚先生代行董事会秘书职责，电子邮箱为：。根据公司法及公司章程的有关规定，公司董事会将尽快选聘新任董事会秘书。公告编号：2022-026 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 96,433,428.12 89,743,523.11 7.45%毛利率%30.83%33.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,915,418.41-5,012,874.16 297.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,863,134.52-5,300,879.18 274.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.65%-7.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.55%-8.05%-基本每股收益-0.65-0.16 306.25%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 158,734,117.28 165,068,195.68-3.84%负债总计 85,052,449.55 73,577,140.15 15.60%归属于挂牌公司股东的净资产 46,374,374.11 62,850,404.93-26.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 2.06-26.21%资产负债率%（母公司）36.52%33.21%-资产负债率%（合并）53.58%44.57%-流动比率 1.47 1.60-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,098,546.83-2,260,447.83-281.32%应收账款周转率 1.21 1.54-存货周转率-公告编号：2022-026 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.84%25.47%-营业收入增长率%7.45%60.83%-净利润增长率%228.51%102.35%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,507,725 30,507,725 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33,351.99 非经常性损益合计非经常性损益合计-33,351.99 所得税影响数-5,002.80 少数股东权益影响额（税后）23,934.70 非经常性非经常性损益净额损益净额-52,283.89 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2022-026 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费 779,430.90 2,396,421.94 未分配利润-67,765,792.20-68,712,055.36 少数股东权益 29,283,066.37 28,612,338.49 所得税费用 288,506.80 1,905,497.84 1.会计政策的变更（1）本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 资产负债表新增“合同资产”行项目，并不追溯调整 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表合同资产列示金额为 0.00 元，母公司资产负债表合同资产列示金额为 0.00 元。资产负债表新增“合同负债”行项目，并不追溯调整 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表合同负债列示金额为 4,685,614.68 元，母公司资产负债表合同负债列示金额为 1,039,883.19 元。2.会计估计的变更 报告期内，本公司无重大会计估计的变更。3.前期会计差错更正（1）前期重大会计差错的性质、内容、形成原因。本公司管理层认为子公司UKEAS2019年度可获得香港利得税离岸免税，因此未计提2019年度利得税，2020年度实际未获得免税资格，现对2019年度所得税费用进行调整。公告编号：2022-026 13 （2）各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和更正金额。报表项目报表项目 上年期末上年期末(上年同期上年同期)调整重溯前调整重溯前 调整重溯后调整重溯后 应交税费 779,430.90 2,396,421.94 未分配利润-67,765,792.20-68,712,055.36 少数股东权益 29,283,066.37 28,612,338.49 所得税费用 288,506.80 1,905,497.84 公告编号：2022-026 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所在行业属于互联网信息服务（I6420）。公司主营业务为通过在线平台提供出国留学中介服务。公司目前业务主要分为面向中小留学中介的 B2B 业务及直接面向终端学生的 B2C 业务两大板块。面向中小留学中介的 B2B 业务：公司通过自主开发、整合 UKEAS China 和 ACE 两大知名院校招生代理机构，掌握了齐全的院校代理关系，并将院校信息进行资源共享，通过商盟 SaaS 服务系统，为数千家中小留学中介准备齐全的院校申请通道；面向终端学生的 B2C 业务：由公司技术精英自主开发运营的专业在线出国留学服务平台柳橙网（），聚合行业内资深的留学咨询顾问，为客户在线量身定制留学产品，确定留学方案，进行在线出国留学服务。目前，公司通过柳橙商盟服务平台和柳橙网 B2C 在线服务平台，为出国留学生提供海外各类院校的高中、预科、本科、硕士的留学一站式服务，包括前端产品的留学申请、材料翻译、后期获得入学确认函后的签证咨询、海外接机、住宿安排等。未来，柳橙平台业务将拓展至留学生亟需的合作办学、国际预科院校和海外住宿、海外课程辅导等全留学产业链服务产品。公司现拥有 26 件软件著作权，拥有增值电信业务经营许可证（ICP 许可证）、中国电子商务协会可信电子商务推进中心（CECA）成员单位证书、全国留学服务机构联盟成员单位等资质。公司客户主要包括国外合作院校和有留学需求的用户个人。现阶段及未来可预期的收入模式主要包括佣金收入、订单收入、留学周边产品收入和居间服务收入。报告期内，公司的主要商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售收入 9,643.34 万元，较上年同期上升 7.45%；报告期内的公司销售收入增长不高，主要系 2020 年初爆发的新冠疫情对留学行业产生了较大的影响，一方面由于国外疫情暂未得到有公告编号：2022-026 15 效控制，部分学生选择放弃或推迟入读，导致佣金收入减少；另一方面，新冠疫情对留学行业的打击导致不少中小型合作机构退出市场，客户源及生源也有所减少；但公司通过积极开发更多的院校代理权，以及不断的开拓新的中小留学中介，保证了 2020 年度订单数的持续增长，进一步提高了市场占有率。2020 年度，公司借助于自主开发的在线留学服务平台、利用丰富的院校资源和专业的服务团队等多项优势，持续拓展以开发服务中小留学中介为核心的 B2B 商盟业务，同时积极拓展在线 B2C 和线下 B2C 业务。B2B 商盟业务：公司借助于柳橙国际商盟服务平台()、利用丰富的院校资源，大力发展 B2B商盟合作业务。公司积极开发和完善商盟在线服务平台，同时将上游数千家院校资源和下游数万家中小留学中介进行信息整合，通过推行线下拓展+线上服务相结合的商业合作模式，继续进行商盟区域化管理的布局，使 B2B 业务即使在疫情的影响下，仍能实现市场占有率的稳步提升。在线 B2C 业务：公司建立了标准化的业务模块，支持柳橙留学商城（）的在线留学申请服务。聚焦留学申请服务，将留学服务流程：在线咨询、在线订单、在线择校、方案确认、材料上传、Offer 获取、签证辅导、Visa 获取以及海外服务等，逐项标准化，进一步提升工作效能，提升客户体验及产品质量优异程度。公司在线上留学业务平台开发已趋于成熟的情况下，进一步压缩市场投放和进行人员调剂及优化，以控制在线 B2C 业务的项目开支，实现盈利。线下 B2C 业务：以具备一定行业知名度的子公司“柏思”品牌（）进行宣传推广，积极参与教育与留学行业交流活动、进行院校招生讲座、运营微信公众号与官方微博等方式进行产品推广，同时积极拓展合作办学业务，实现线上 B2C 和线下 B2C 业务的同时发展。另外，公司采用了“服务一体化”的内部管理模式。目前，公司 B2B 业务已划分为三大板块：市场营销中心，服务中心，运营支持中心。服务中心按业务小组对客户实行“一站式服务”，责任到组，避免部门流转，提高服务效率。同时，对两个业务中心按绩效奖励制度和 KPI 考评制度进行考核管理；对非业务板块加强预算管理，严格控制预算支出。(二二)行业情况行业情况 1、有利因素（1）国家政策支持 国家发布了中国教育现代化 2035、国务院关于大力发展电子商务加快培育经济新动力的意见、关于积极推进“互联网”行动的指导意见等政策，要求优化出国留学服务，鼓励互联网行业与传统产业相融合，构建融合性新兴产业，并成为经济发展的新动力和新支柱。“一带一路”政策是国家重大而长期的政治、经济、文化、民生等的“百年大计”，留学生教育是“一带一路”的重要组成部分，是国家新的增长点。2020 年 10 月 29 日中国共产党第十九届中央委员会第五次全体会议通过 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标的建议第 44 条提出“建设高质量教育体系”。全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，加强师德师风建设，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。健全学校家庭社会协同育人机制，提升教师教书育人能力素质，增强学生文明素养、社会责任意识、实践本领，重视青少年身体素质和心理健康互联网。坚持教育公益性原则，深化教育改革，促进教育公平，推动义务教育均衡发展和城乡一体化，完善普惠性学前教育和特殊教育、专门教育保障机制，鼓励高中阶段学校多样化发展。加大人力资本投入，增强职业技术教育适应性，深化职普融通、产教融合、校企合作，探索中国特色学徒制，大力培养技术技能人才。提高高等教育质量，分类建设一流大学和一流学科，加快培养理工农医类专业紧缺人才。提高民族地区教育质量和水平，加大国家通用语言文字推广力度。支持和规范民办教育发展，规范校外培训机构。发挥在线教育优势，完善终身学习体系，建设学习型社会。2021 年 2 月 4 日，教育部 2021 年工作要点第 11 条提出“推进高水平教育对外开放”。目标任务：加快和扩大新时代教育对外开放，优化全球布局，加强人才培养和科研国际合作，推动教育对外开放高质量、公告编号：2022-026 16 内涵式发展。工作措施：优化出国留学工作布局，深化出国留学体制机制改革。筹备有关中外高级别人文交流机制会议。支持海南自由贸易港、粤港澳大湾区、长三角地区、雄安新区打造教育对外开放新高地。推进中华人民共和国中外合作办学条例及其实施办法修订，研制中外合作办学评估管理办法推进海外中国国际学校建设工作方案，推动海外中国国际学校试点建设。出台关于促进普通高中中外合作办学规范发展的指导意见高等学校国际学生勤工助学活动管理办法，建设并推广“留学中国”网。出台共建“一带一路”教育行动工作计划（20212025），推进鲁班工坊建设。深入参与二十国集团、金砖国家、亚太经合组织等多边机制教育领域活动。实施外籍教师聘任和管理办法。修订关于开办外籍人员子女学校暂行管理办法。研制港澳学校赴内地办学改革举措。稳步推进港澳台招生培养工作，进一步加强国情教育。完善保障台湾同胞在大陆享受同等教育待遇的制度和政策。深化与联合国教科文组织合作，筹办第 44 届世界遗产大会。推进世界女童和妇女教育发展。继续合作办好国际人工智能与教育会议、“一带一路”青年创意与遗产论坛等活动。实施网络中文课堂和中文学习测试中心全球布局，支持以“中文联盟”为核心的在线中文教学平台和教学资源群建设。（2）消费者互联网购物消费习惯的养成 2021 年 2 月，中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的第 47 次中国互联网络发展状况统计报告显示，截至 2020 年 12 月，我国网民规模达 9.89 亿，较 2020 年 3 月增长 8540 万，互联网普及率达 70.4%，较2020 年 3 月提升 5.9 个百分点。截至 2020 年 12 月，我国网络购物用户规模达 7.82 亿，较 2020 年 3 月增长 7215 万，占网民整体的 79.1%；手机网络购物用户规模达 7.81 亿，较 2020 年 3 月增长 7309 万，占手机网民的 79.2%。消费者互联网购物消费习惯的养成为公司业务开展提供了保障。（3）留学意愿提高 2020 年 12 月 14 日教育部发布2019 年度出国留学人员情况统计，2019 年度我国出国留学人员总数为 70.35 万人，较上一年度增加 4.14 万人，增长 6.25%；各类留学回国人员总数为 58.03 万人，较上一年度增加 6.09 万人，增长 11.73%。我国海外留学教育市场规模庞大，中国作为教育消费大国，教育产业突破万亿，海外留学市场每年也在不断上升，从整体市场分析来看，海外留学教育服务市场发展前景良好。2、不利因素（1）外汇波动 外汇波动影响客户学费交付成本的变化，而影响客户留学意向变化。（2）国外留学政策的变化 各留学目的地国家留学政策的变化，会影响学生留学国家的调整变化和留学意向的变化。（3）学生安全问题 学生在海外安全问题，也是影响学生留学意向的重要考虑因素。2020 年 6 月 18 日，教育部等八部门关于加快和扩大新时代教育对外开放的意见（以下简称 意见）正式印发。意见指出，要着力破除体制机制障碍，加大中外合作办学的改革力度，优化出国留学工作布局，做强“留学中国”品牌，鼓励开展中外学分互认、学位互授联授。意见是在新冠肺炎疫情重塑全球政治经济格局、我国外部发展环境更加错综复杂的特殊背景下出台的，宣示了我国坚持教育对外开放不动摇的坚定决心，以及在危机中育新机、于变局中开新局的坚强信心。中国始终高举合作共赢旗帜，致力于深化拓展与世界各国在教育领域的互利合作和交流互鉴，为推动构建人类命运共同体贡献力量。新冠肺炎疫情暴发以来，教育部时刻牵挂、关心海外留学人员的健康和安全，坚决落实党和国家对海外留学人员的关心关爱，持续做好防疫指导、物资保障、患者救治、心理支持、困难帮扶、安全保护等工作，尽最大努力维护广大留学人员的切身利益和合法权益。随着毕业季来临，教育部面向留学人员及时发布招聘信息和优惠政策，采取线上线下相结合的方式为广大留学人员组织招聘活动。新冠肺炎疫情给海外留学人员的健康和安全带来挑战。教育部国际司（港澳台办）负责人指出，疫情对出国留学的影响将是暂时的。意见重申将继续通过出国留学渠道培养我国现代化建设需要的各类人才。我们将积极开拓优质教育资源合作渠道，拓展出国留学空间。同时，维护留学人员合法权益和切实利益，始公告编号：2022-026 17 终是党和国家关心、广大留学人员和家长关注的问题。我们将坚持“以人民为中心”的发展理念，下大力气完善“平安留学”机制，将应对疫情过程中摸索出的行之有效的做法进一步制度化、常态化，为广大学子实现留学梦保驾护航。公司自成立以来，一直保持初心，致力于为广大学子提供专业的留学服务，通过管理层和员工的共同努力，公司取得了诸多业绩，铸就了行业内的品牌影响力。尽管 2020 年初爆发的新冠疫情，对留学行业产生了巨大的冲击，但是疫情对出国留学的影响将是暂时的，为克服疫情影响，教育部将积极开拓优质教育资源合作渠道，拓展出国留学空间。公司也积极响应国家政策，积极与海外大学沟通，推行因疫情原因放弃入学全额退学费，开展线上网课，办理延期入学，鼓励学生读国内预科班等措施，为出国留学学生提供双保险。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 42,949,228.06 27.06%41,281,054.63 25.01%4.04%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 76,821,456.88 48.40%72,324,143.52 43.81%6.22%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 279,450.41 0.18%323,022.82 0.20%-13.49%在建工程 无形资产 6,149.05 -100.00%商誉 32,087,953.06 20.21%47,020,015.94 28.49%-31.76%短期借款 长期借款 应付账款 73,942,915.19 46.58%63,852,959.31 38.68%15.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无形资产变动原因：本年度无无形资产产生。商誉变动原因：公司子公司内蒙古柏思敏思达文化教育咨询有限公司业务减少，进行了商誉减值。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入的占营业收入的公告编号：2022-026 18 的的比重比重%比重比重%营业收入 96,433,428.12-89,743,523.11-7.45%营业成本 66,703,932.96 69.17%60,077,256.06 66.94%11.03%毛利率 30.83%-33.06%-销售费用 15,954,047.51 16.54%12,910,628.95 14.39%23.57%管理费用 18,429,015.30 19.11%18,388,418.50 20.49%0.22%研发费用 1,055,927.14 1.09%1,851,665.78 2.06%-42.97%财务费用-564,486.71-0.59%-1,625,626.57-1.81%-65.28%信用减值损失-354,875.80-0.37%-3,082,419.91-3.43%-88.49%资产减值损失-14,932,062.88-15.48%0 0%-其他收益 87,500.91 0.09%270,000.00 0.30%-67.59%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-20,390,532.90-21.14%-4,699,285.23-5.24%333.91%营业外收入 27,147.37 0.03%123,970.32 0.14%-78.10%营业外支出 459,126.75 0.48%263,590.61 0.29%74.18%净利润-21,333,252.63-22.12%-6,493,943.77-7.24%228.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用变动原因：本年相关软件系统已较为完善，对系统软件的研发投入减少。财务费用变动原因：本期财务费用较上期增加主要系本期汇兑收益较上期减少，公司与客户主要使用英 镑进行结算，业务收入增长较多，且英镑汇率较上期波动较小，造成汇兑收益减少。信用减值损失变动原因：系正常计提坏账准备引起。其他收益变动原因：上年度收到政府补助尾款，本年度未产生相关收益。营业利润变动原因：上年在第一季度，第四季度提高了返佣比例，2020 年返佣比例较平稳，毛利率增加。营业外支出变动原因：本期营业外支出主要系缴纳房租违约金，及不退的押金。营业外收入变动原因：系上期更新报废固定资产较多，本期报废固定资产较少。净利润变动原因：系上年在第一季度，第四季度提高了返佣比例，2020 年返佣比例较平稳，营业利润增加，净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 96,430,739.66 89,690,396.55 7.52%其他业务收入 2,688.46 53,126.56-94.94%主营业务成本 66,703,932.96 60,077,256.06 11.03%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 公告编号：2022-026 19 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%海外佣金收入 92,291,234.59 66,584,527.93 27.85%10.06%11.19%2.57%产品订单收入 4,139,505.07 119,405.03 97.12%-29.74%-38.73%0.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比