836234_2020_奥派装备_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

1 2020 年度报告 奥派装备 NEEQ:836234 江苏奥派交通装备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 12 月 23 日，世界首列时速 350 公里高速货运动车组在中车唐山公司成功下线。该项目属国家科技部重点研发计划“先进轨道交通”重点专项，奥派装备作为参研单位之一，独家承接了“新型标准集装设备”研制的子任务。在首列下线仪式上，公司研制的各型号标准集装器同时展列。2020 年 5 月 18 日，奥派装备研制的军舰用某轻静型控制台通过鉴定试验大纲所有性能试验与测试，纳入中船重工集团公司第七一六所合格供方，进入批量生产。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变股份变动、融资和利润分配动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .137137 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄伟忠、主管会计工作负责人刘宜满及会计机构负责人（会计主管人员）王乃双保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 铁路、轨道交通机车车辆零部件制造行业、汽车零配件行业作为国民经济的基础性行业之一，同时也是高铁机车制造业和汽车制造业的配套行业,其发展与国民经济的景气程度有很强的相关性。如果经济发展速度较快，将不断提高对轨道交通运输及汽车的需求，刺激高速列车、城市轨道交通列车、汽车的产量，从而有利于高铁零配件行业和汽车零配件行业的发展，如果宏观经济增速放缓，反之则抑制铁路、轨道交通机车车辆零部件制造行业、汽车零配件制造业的发展。原料价格风险 公司主要产品高速机车司机室面板生产所涉及原材料包括聚氨酯材料等，汽车内外饰件产品生产涉及原材料主要包括 PP-17、PP-18、APO 等，上述原材料均为石化工业产品，因而原材料价格波动及石油价格波动，均会对公司生产成本构成重大影响，有可能对本行业发展产生不利影响。产业政策风险 作为国民经济发展的基础产业之一，汽车零配件、铁路、轨道交通机车车辆零部件制造行业的上游及其本身均受国家产业政策影响较大。国家产业政策的调整将直接影响本行业发展增速，从而对整个行业造成系统性影响。产品集中的风险 公司目前的业务规模比较小，与同类企业相比仍有差距。同时,5 公司主要产品为动车配件和汽车配件,报告期内动车配件及汽车配件的销售收入分别占公司营业收入的比重为 49.16%、28.26%。轨道交通和汽车行业的规模与景气度对公司的生产经营有重要影响，公司存在产品集中的风险，对公司的行业竞争力会造成一定影响，若未来无法及时得到改善和提高，会对企业的经营造成一定的风险。实际控制人不当控制风险 报告期内,公司董事长、总经理黄伟忠持有公司股 1,900 万股，占公司总股本的47.43%,系公司实际控制人，对公司的发展战略、经营管理决策以及利润分配等进行控制，其决策有可能对其他股东利益造成影响。主要客户较为集中的风险 报告期内，公司的主要客户为交通装备制造商，2020 年公司前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 80.93%，其中青岛四方为报告期内公司的最大客户，占当期营业收入的比例为30.80%。公司产品销售对主要客户有较强依赖。如果上述主要客户需求下降、或自主开发相关产品、或转向其他交通装备零部件供应商采购相关产品，将给本公司的生产经营产生一定负面影响。技术泄密风险 公司是江苏省高新技术企业。近年来，公司逐步增加科研经费投入、加大人才引进力度、强化与各主机制造商的技术合作，先后获得多项在行业内具有重要影响的专利技术，保持技术领先优势。随着行业的快速发展，用户对产品的质量与工艺的要求逐步提高，如果公司的技术研发能力不能适应整个行业的快速发展，产品不能满足市场的需求，或者由于公司的核心技术泄露、核心技术人员流失，将对公司的生产经营造成不利影响，公司面临一定的技术风险。税收优惠政策变化风险 企业获得编号 GR201832001385 号高新技术企业证书，从 2018年 10 月 24 日起，有效期三年,于 2018 年度至 2020 年度企业所得税减按 15%征收。上述税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生变动,将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。安全生产风险 公司在生产动车、汽车配件的面漆喷涂及底漆喷涂环节中，存在油漆原料等石化工业产品的使用，油漆是使用有机溶剂做主要材料的，属于易燃品，处理处置过程中存在一定的安全生产风险。公司一贯重视对此类危险因素的辨识与管控，并建立了完善的安全管理网络，逐级落实安全生产责任，并通过作业安全分析、作业行为观察等先进的安全管理工具，提高全员安全意识，将安全管理落实到每位员工、每个区域和每个工作环节，使安全生产风险降低至可控范围内。报告期内，公司无重大安全事故发生。尽管如此，仍不能排除因偶发因素而导致意外事故的可能性,给公司生产经营造成不利影响。市场竞争风险 公司产品主要集中在交通装备零部件制造领域，产品具备较强的专业性，公司产品因自主开发程度高,性能可靠、稳定而具备6 较强的竞争力，未来随着更多的专用装备制造企业，特别是产业规模更大的高铁配件制造商逐步进入这一领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。短期借款偿债风险 公司 2020 年末短期借款为 9,444.92 万元,公司账面货币资金为1,129.16 万元，公司存在一定短期借款偿债风险，但公司目前经营状况稳定，不存违约情况。应收账款余额较高的风险 2020 年末，公司应收账款账面价值为 5,030.40 万元，占流动资产的比例为 33.65%，占总资产的比例为 22.96%，应收账款账面价值占流动资产比例较高。公司客户主要为国内外知名的高铁动车以及汽车制造商，资金实力和信誉度较高，且报告期内，公司应收账款大部分也均在信用期内，无法收回风险较小。但由于客户普遍回款周期较长，公司也面临现金流短缺甚至出现坏账损失的风险。公司用地瑕疵所引发的风险 公司主要经营场所位于江阴市周庄镇周庄村(注:公安门牌编号为长青路 25 号)，公司办公及车间实际占用土地约为 20.17 亩，目前公司以租赁方式取得了该地块的使用权。根据周庄村、周庄镇、江阴市国土资源局出具的文件，目前该地块为集体土地，土地使用权人为江阴市周庄镇周庄村村民委员会，用途为工业用地。上述土地系从集体土地使用者处直接租用的，不符合我国土地管理法及集体土地使用权流转的相关规定，未来有可能会因土地规划变化,给企业带来一定经营风险和损失 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、奥派装备 指 江苏奥派交通装备股份有限公司 泰州奥派、奥派模塑 指 泰州奥派模塑新材料有限公司 株洲奥派 指 株洲奥派交通装备有限公司 天津奥派、奥派航空 指 天津奥派艾维航空内饰制造有限公司 AIP、法国 AIP 指 AIR INVESTISSEMENT PARTICIPATIONS HOLDING 股东大会 指 江苏奥派交通装备股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏奥派交通装备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏奥派交通装备股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 华英证券有限责任公司 华英证券 指 华英证券有限责任公司 律师、泰和律师 指 江苏泰和律师事务所 会计师、中汇会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 上年同期 指 2019 年 7 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的江苏奥派交通装备股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 聚氨酯材料 指 聚氨基甲酸酯的简称,是一种新兴的有机高分子材料,被誉为“第五大塑料”.PP 指 PP 原料，化学名称：聚丙烯，特点：密度小，强度刚硬，硬度耐热性均优于低压聚乙烯，可在 100 度左右使用。具有良好的电性能和高频绝缘性不受湿度影响，但低温时变脆、不耐磨、易老化 APO 指 APO 又叫改性聚丙烯，在聚丙烯料里加入填充石灰粉、玻璃纤维，和其他的塑料共聚或是混合，染色，添加成核剂、阻燃剂等，使改性后的聚丙烯达到所需要的性能。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏奥派交通装备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Ao Pai Transportation Equipment Co.,Ltd OPS 证券简称 奥派装备 证券代码 836234 法定代表人 黄伟忠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘宜满 联系地址 江苏省无锡市江阴市周庄镇长青路 25 号 电话 0510-86901928 传真 0510-86901958 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省无锡市江阴市周庄镇长青路 25 号 邮政编码 214423 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 20 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）-铁路运输设备制造（C371）-铁路机车车辆配件制造（C3713）主要业务 交通装备零部件的制造 主要产品与服务项目 公司是专业交通装备总成制造商,主要服务于汽车、高铁、航空以及高分子材料领域，致力于汽车零部件、动车司机室集成部件、BC 类零件、飞机零件、改性高分子材料等的开发与制造。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,100,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄伟忠 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄伟忠），一致行动人为（高永年）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913202007290379759 否 注册地址 江苏省无锡市江阴市周庄镇长青路 25 号 否 注册资本 40,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 江苏省无锡经济开发区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 01-06单元 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周贵人 荆跃飞 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 注：报告期内，公司原主办券商为中信建投证券股份有限公司，2020 年 4 月 23 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2020 年 4 月 23 日，公司主办券商由中信建投证券股份有限公司变更为华英证券，详见公司 2020 年 4月 27 日在全国中小企业股份转让系统披露网站披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2020-011）。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 84,274,282.11 116,202,472.16-27.48%毛利率%17.23%44.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,427,572.83 12,869,382.53-188.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,885,244.52 12,989,332.16-190.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.34%29.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.24%29.32%-基本每股收益-0.28 0.34-184.92%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 219,083,178.44 213,621,818.61 2.56%负债总计 173,711,830.25 156,672,897.59 10.88%归属于挂牌公司股东的净资产 45,371,348.19 56,948,921.02-20.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.42-20.33%资产负债率%（母公司）74.40%70.49%-资产负债率%（合并）79.29%73.34%-流动比率 0.86 0.89-利息保障倍数-1.73 3.70-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,145,910.54 19,286,271.97-114.45%应收账款周转率 1.69 2.32-存货周转率 1.44 1.55-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.56%13.88%-营业收入增长率%-27.48%2.99%-净利润增长率%-188.80%40.42%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,100,000.00 40,100,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下境内外会计准则下会计数据差异会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 75,578.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 905,157.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 208,010.16 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-616,092.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 572,654.07 所得税影响数 114,982.38 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 457,671.69 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布 企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是为客户提供汽车、高铁、航空、军舰等交通装备零部件的现代工业品企业。公司在与目标客户进行深入沟通，了解客户需求基础上，注重整体营销，实现快速交货。经过多年发展，公司拥有比较丰富的项目经验，完整的业务体系，专业的技术团队以及强大的销售团队，多样的项目成功案例及丰富的设计经验，及时发现潜在产品，了解客户需求，通过专业技术设计，实现产品交付，从而实现营业收入。1、盈利模式 公司的盈利主要来源是为客户提供交通装备零部件获得相应产品销售收入。根据客户所属行业的不同，公司划分为汽车部件事业部、轨道交通部件事业部和军品事业部。2、营销服务模式 公司面对配套客户主要采取完善企业内部运作机制，实施企业整体营销，适应配套客户需要的策略，同时完善公关策略，采用灵活的公关手段，用以同其他供应商竞争。鉴于配套客户具有要求特殊和标准高的特点，公司十分注重配套客户的维护与发展。一方面是对配套客户进行划分，了解不同客户对不同产品的需求，建立有行业知识的销售团队；另一方面是掌握客户发展计划，根据客户需求，提供整体设计开发方案，有计划、有步骤、主动地为客户提供产品和服务。3、采购模式 公司的主要供应商为原辅料生产制造公司及汽车部件注塑加工、焊接、冲压等制造企业。之前，公司一般在与客户确定合作关系后才向供应商购买所需产品。但近几年随着公司客户的增加，为及时满足客户的需求，公司提前采购部分相近或常用产品以满足客户需要。未来公司将采用订单采购和提前采购相结合的方式进行采购。公司通过严格的综合评估，对供应商的资质、资金实力、供应产品的质量、价格、供应能力、交货周期、社会信誉等进行了充分了解，并建立合格供应商的确认体系。公司与主要供应商之间具有了长期合作关系，通过与之签订框架性合作协议，保证了产品供应的稳定性。4、研发模式 汽车内外饰件、动车司机台总成、军舰配件以及飞机内饰件产品的设计研发系本公司生产核心环节，系公司后续业务开展的基础。公司自成立以来，即非常重视设计研发工作，奉行“自主创新、持续改进”的设计研发理念，在开展研发设计工作时，非常重视自主创新。公司以汽车内外饰件、动车司机台总成军舰配件以及飞机内饰件产品的研发技术为核心，及时根据客户反馈对既有产品进行技术改造。公司多年来积累的研发经验是公司产品不断进步和提高客户满意度的重要保障。报告期内，公司商业模式较上年没有发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,291,554.92 5.15%17,359,673.62 8.13%-34.96%应收票据 17,522,914.27 8.00%15,750,000.00 7.37%11.26%应收账款 50,303,966.64 22.96%44,285,438.65 20.73%13.59%存货 52,615,192.03 24.02%44,129,312.96 20.66%19.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 43,364,326.14 19.79%45,154,800.66 21.14%-3.97%在建工程 541,893.37 0.25%2,916,291.26 1.37%-81.42%无形资产 11,835,737.50 5.40%12,611,381.02 5.90%-6.15%商誉 短期借款 94,449,232.51 43.11%85,135,914.93 39.85%10.94%长期借款 应收款项融资 290,000.00 0.13%817,408.60 0.38%-64.52%长期待摊费用 9,731,610.49 4.44%11,540,980.25 5.40%-15.68%递延所得税资产 3,808,960.76 1.74%794,237.18 0.37%379.57%应付账款 54,246,363.60 24.76%50,417,162.62 23.60%7.60%其他流动负债 9,505,659.91 4.34%1,900,000.00 0.89%400.30%资产合计 219,083,178.44 100.00%213,621,818.61 100.00%2.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金 1,129.16 万元，较上年末 1,735.97 万元，减少 606.81 万元，减少比例 34.96%，主要原因是：12 月份客户回款较上年同期少，且银行承兑保证金减少 179 万元。2、报告期末，应收票据 1,752.29 万元，较上年末 1,575.00 万元，增加 177.29 万元，增加比例 11.26%，主要原因是：公司已背书或者贴现未到期票据较期初有所增加。3、报告期末，应收账款 5,030.40 万元，较上年末 4,428.54 万元，增加 601.85 万元，增加比例 13.59%。主要原因是：报告期内主要客户中车四方研究所、中车大连付款方式以云信为主，按照新会计准则公司已收到的未到期云信不冲减应收账款。4、报告期末，存货 5,261.52 万元，较上年末 4,412.93 万元，增加 848.59 万元，增加比例 19.23%，15 主要原因是：受疫情影响，公司轨道产品订单不足，为维持生产，增加了部分产品的库存。5、报告期末，在建工程 54.19 万元，较上年末 291.63 万元，减少 237.44 万元，减少比例 81.42%，主要原因是：报告期内工程投入较少，前期在建工程陆续完工并转入固定资产。6、报告期末，短期借款 9,444.92 万元，较上年末 8,513.59 万元，增加 931.33 万元，增加比例 10.94%，主要原因是：报告期内主要客户回款方式以云信为主，公司进行做云信保理业务。7、报告期末，应收款项融资 29.00 万元，较上年末 81.74 万元，减少 52.74 万元，减少比例 64.52%。主要原因是：报告期内，收入减少，公司收到的银行承兑汇票减少。8、报告期末，长期待摊费用 973.16 万元，较上年末 1,154.10 万元，减少 180.94 万元，减少比例15.68%，主要原因是：报告期内公司按分摊规则进行分摊 312.09 万。9、报告期末，递延所得税资产 380.90 万元，较上年末 79.42 万元，增加 301.47 万元，增加比例379.57%，主要原因是：报告期内公司经营亏损，导致计提的递延所得税增加。10、报告期末，应付账款 5,424.64 万元，较上年末 5,041.72 万元，增加 382.92 万元，增加比例7.60%，主要原因是：由于疫情影响，公司主要客户的付款账期延长，集中在春节前回款，公司于春节前集中支付供应商账款。11、报告期末，其他流动负债 950.57 万元，较上年末 190.00 万元，增加 760.57 万元，增加比例400.30%，主要原因是：已背书未到期的承兑汇票有所增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 84,274,282.11-116,202,472.16-27.48%营业成本 69,752,061.21 82.77%64,103,887.82 55.17%8.81%毛利率 17.23%-44.83%-销售费用 3,164,088.95 3.75%8,027,282.16 6.91%-60.58%管理费用 11,492,897.77 13.64%16,256,568.45 13.99%-29.30%研发费用 5,983,706.22 7.10%4,118,689.72 3.54%45.28%财务费用 6,302,487.80 7.48%7,393,327.76 6.36%-14.75%信用减值损失-866,020.31-1.03%434,542.88 0.37%-299.29%资产减值损失-230,737.36-0.27%-8,116.96-0.01%2,742.66%其他收益 587,757.05 0.70%1,554,696.51 1.34%-62.19%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 75,578.96 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-14,104,566.56-16.74%17,113,488.79 14.73%-182.42%营业外收入 317,400.00 0.38%0 0.00%营业外支出 638,092.10 0.76%1,698,185.59 1.46%-62.43%净利润-11,427,572.83-13.56%12,869,382.53 11.07%-188.80%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 8,427.43 万元，较上年同期 11,620.25 万元，减少 3,192.82 万元，减少比例 27.48%，主要原因是：受疫情影响,全国铁路客运比上年同期下降 39.4%，轨道车辆需求减少，公司轨道车辆配套订单减少，产品销售量大幅下降。2、报告期内，营业成本 6,975.21 万，较上年同期 6,410.39 万，增加 564.82 万元，增加 8.81%，主要原因是：根据新的收入准则要求，将本期产品销售运输费用 283.95 万从原来销售费用科目调整到营业成本科目；受疫情影响，轨道产品销售量下降，订单以零星小批量为准，生产效率降低，公司固定资产折旧、无形资产摊销与上年保持稳定，造成产品单位成本高；公司为准备军品量产招聘人员，投入工装、工具，试制，生产磨合过程中造成产品单位成本高。3、报告期内，毛利率 17.23%，较上年同期 44.83%，下降 27.6%，主要原因是：根据新的会计制度要求，将本期产品销售运输费用 283.95 万从原来销售费用科目调整到营业成本科目，影响毛利率 3.37%；受疫情影响，轨道产品销售量下降，订单以零星小批量为准，生产效率降低，公司固定资产折旧、无形资产摊销与上年保持稳定，造成产品分摊的固定成本增加，毛利率下降；公司为准备军品量产招聘人员，投入工装、工具，试制，生产磨合过程中造成产品单位成本高毛利率下降。4、报告期内，销售费用 316.41 万元，较上年同期 802.73 万元，减少 486.32 万元，减少比例 60.58%，主要原因是：根据新的收入准则要求，将本期产品销售运输费用 283.95 万从原来销售费用科目调整到营业成本科目；同时公司销售量下降，销售运输费、差旅费、售后服务费等销售费用也随之下降。5、报告期内，管理费用 1,149.29 万元，较上年同期 1,625.65 万元，减少 476.37 万元，减少比例29.30%，主要原因是：公司在疫情期间加强费用的管控，职工薪酬、办公费、招待费、中介服务费等费用减少，其中中介服务费、招待费分别减少 114.40 万、117.56 万。6、报告期内，研发费用 598.37 万元，较上年同期 411.87 万元，增加 186.50 万元，增加比例 45.28%，主要原因是：本期的研发项目不符合资本化条件，全部纳入研发费用；上年同期部分研发项目满足资本化条件进行了资本化。7、报告期内，财务费用 630.25 万元，较上年同期 739.33 万元，减少 109.08 万元，减少比例 14.75%，主要原因是：本期银行贷款利率下降，利息费用减少、票据贴息利息减少。8、报告期内，其他收益 58.78 万元，较上年同期 155.47 万元，减少 16.69 万元，减少比例 62.19%，主要原因是：本期公司获得政府奖励项目较 2019 年减少。9、报告期内，信用减值损失 86.60 万元，较上年同期-43.45 万元，增加 130.06 万元，增加比例299.29%，主要原因是：应收账款账期延长，应收账款余额增加，应计提坏账准备余额增加。10、报告期内，资产减值损失23.08万元，较上年同期0.81万元，增加22.26万元，增加比例2742.66%，主要原因是：部分存货库龄长，应计提存货跌价准备余额增加。11、报告期内，营业利润-1,410.46 万元，较上年同期 1,711.35 万元，减少 3,121.81 万元，减少比例 182.42%，主要原因是：受疫情影响，公司毛利较高的轨道产品营业收入大幅下降，而营业总成本下降比例较少，导致公司营业利润下降；本期公司军品量产准备，投入了人力、物力，本期军品产品只在年底形成销售，单位成本较高。12、报告期内，营业外收入 36.87 万元，较上年同期增加 36.87 万元，主要原因是：本期公司获得江阴市首发上市及新三板挂牌等奖励补助 31.69 万元。13、报告期内，营业外支出 63.81 万元，较上年同期 169.82 万元，减少 106.01 万元，减少比例 62.43%，主要原因是：本期加强发货前质量管理和发货后产品数量管控，减少所供产品质量问题和数量差异，减少产生损失。14、报告期内，所得税费用-299.77 万元，较上年同期 254.59 万元，减少 554.36 万元，减少比例217.74%，主要原因是：受疫情影响，本期利润总额亏损，确认递延所得税资产。15、报告期内，净利润-1,142.75 万元，较上年同期 1,286.94 万元，减少 2,429.70 万元，减少比例 188.80%，主要原因是：受疫情影响，轨道产品销售量下降，订单以零星小批量为准，产品毛利低，17 公司人员需要保留，公司固定资产折旧、无形资产摊销与上年同期保持稳定，期间费用节省有限，造成净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 84,119,149.52 116,117,865.54-27.56%其他业务收入 155,132.59 84,606.62 83.36%主营业务成本 69,669,532.38 64,056,922.42 8.76%其他业务成本 82,528.83 46,965.40 75.72%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营营业成本比业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%动车配件 41,433,086.04 30,736,045.13 25.82%-46.32%-3.72%-32.82%汽车配件 23,817,571.14 26,985,866.28-13.30%5.14%24.44%-17.57%军需品 9,018,826.10 4,195,175.44 53.48%26.15%87.51%-15.22%高分子材料 9,849,666.24 7,752,445.53 21.29%7.86%-5.58%11.20%小 计 84,119,149.52 69,669,532.38 17.18%-27.56%8.76%-27.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，动车配件产品收入 4,143.31 万元，较上年同期 7,718.46 万元，减少 3,575.15 万元，减少比例 46.32%，主要原因是：受新冠疫情影响,铁路客运比上年下降 39.4%，轨道车辆需求建设，公司轨道车辆配套订单减少，产品销售量大幅下降。2、报告期内，军需品配件产品收入 984.97 万元，较上年同期 714.94 万元，增加 186.94 万元，增加比例 26.15%，主要原因是：公司研发的军舰用某轻静型控制台通过相关验收测试，开始批量供货。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 25,957,039.28 30.80%否 2 客户二 18,961,642.05 22.50%否 3 客户三 9,174,637.20 10.89%否 4 客户四 7,420,189.32 8.80%否 5 客户五 6,693,694.28 7.94%否 18 合计合计 68,207,202.13 80.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津奥派艾维航空内饰制造有限公司 7,490,724.01 17.20%是 2 江阴市鸿基模塑有限公司 4,385,753.85 10.07%否 3 江阴市驰跃模塑有限公司 2,429,2