836113_2020_春泉园林_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 春泉园林 NEEQ：836113 春泉园林股份有限公司 Chun Quan Landscape CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 6 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了关于对春泉园林股份有限公司股票定向发行无异议的函。2020 年 6 月 30 日，春泉园林股份有限公司股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让。2020 年 7 月，全国中小企业股份转让系统发布关于发布 2020 年第三批市场层级定期调整决定的公告，按市场层级定期调整程序，公司由新三板基础层调入创新层。2020 年 8 月，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自此公司的主办券商变更为国融证券股份有限公司，并履行持续督导义务。2020 年 9 月，公司向中国证券监督管理委员会河南监管局提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的辅导备案材料，辅导机构为国融证券股份有限公司，公司已与国融证券签署相关辅导协议。公司已与国融证券签署相关辅导协议。辅导备案情况已在河南证监局网站公示。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.30 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.35 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.41 第八节第八节 行业信息行业信息.44 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.52 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.57 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶贺年、主管会计工作负责人夏敏及会计机构负责人（会计主管人员）叶忠云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、恶劣天气及自然灾害风险 公司主要从事的园林工程施工项目多为户外作业，严寒、酷暑和持续降雨等恶劣天气以及地震、滑坡、泥石流等自然灾害均可能影响公司正常的工程施工业务，导致不能按时完成工程建设项目，并可能增加成本费用。由于苗木种植容易受到旱、涝、冰雹、霜冻、火灾、病虫害等自然灾害和其它不可抗力等因素的影响，如果公司的苗木种植基地出现严重的地域性自然灾害，将会对公司苗木种植业务产生较大影响，致使公司资产出现损失，从而对经营业务、财务状况和经营业绩造成不利影响的风险。公司未来将加强对苗木培育、防护技术的创新和改进，建立完善的灾害防治系统，及时应对自然灾害风险。2、合同资产占资产比重较高所导致的风险 2020 年末，公司合同资产 41,742.36 万元，占总资产比例为5 63.85%，比重较高。主要是由公司所属行业特点决定的，绿化工程施工项目前期需垫付大量的材料款、机械费、人工费等支出，工程结算滞后工程投入。如果合同资产管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。3、对关联方资金依赖的风险 报告期内，公司向关联方拆入款项余额较大。截至 2020 年12月31日，其他应付款中应付关联方款项余额为1,713.02万元，占当期负债总额的比重为 4.15%。报告期内，由于结算不及时造成公司营运资金紧张，一定程度上依赖关联方借款解决资金周转问题。虽然新增注册资金，但公司仍然面临由于现金流紧张，而对关联方资金支持产生依赖的风险。4、市场竞争风险 园林行业进入门槛较低、市场集中度不高，且缺乏行业标准体系的约束，园林行业整体呈现“大行业、小企业”的格局，未来可能会有更多的企业加入该领域，这些企业的竞争将加剧市场竞争的程度，稀释市场份额，使行业的盈利水平降低。随着今后市场化程度的不断加深和行业管理体制的逐步完善，园林景观行业将出现新一轮的整合，优胜劣汰的局面也将更加突出。激烈的市场竞争环境可能使公司的市场份额出现下降，并有可能影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的稳步提升。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 6 公司、本公司、股份公司、母公司 指 春泉园林股份有限公司 主办券商 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 春泉园林股份有限公司章程 晟健咨询 指 公司股东：潢川晟健企业管理咨询中心（有限合伙）春晓咨询 指 公司关联方：潢川春晓企业管理咨询有限公司 春泉科技 指 潢川春泉生态环境科技有限公司 华信、华信投资 指 信阳华信投资集团有限责任公司 华林、华林园林 指 信阳华林园林绿化工程有限公司 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 春泉园林股份有限公司 英文名称及缩写 Chun Quan Landscape CO.,LTD.-证券简称 春泉园林 证券代码 836113 法定代表人 叶贺年 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 卢俊 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 信阳市潢川县城关镇迎宾南路 电话 0376-3975555 传真 0376-3975555 电子邮箱 公司网址 办公地址 信阳市潢川县城关镇迎宾南路 邮政编码 465150 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 24 日 挂牌时间 2016 年 3 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑（E4890）主要产品与服务项目 绿化工程、绿化养护、市政工程、环境治理和苗木销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）82,280,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶春 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为叶春，一致行动人为潢川晟健企业管理咨询中心（有限合伙）、叶贺年 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411500770889782G 否 注册地址 信阳市潢川县城关镇迎宾南路 否 注册资本 82,280,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄福生 胡洋洋 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 255,519,206.84 286,741,923.26-10.89%毛利率%32.56%30.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,684,721.95 38,284,529.90-30.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,421,255.24 33,198,915.06-35.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.29%19.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.06%16.68%-基本每股收益 0.33 0.48-30.30%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 653,761,613.79 644,787,087.26 1.39%负债总计 413,273,518.11 427,370,350.49-3.30%归属于挂牌公司股东的净资产 240,488,095.68 217,416,736.77 10.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.92 2.72 7.55%资产负债率%（母公司）60.67%64.05%-资产负债率%（合并）63.21%66.28%-流动比率 1.95 2.02-利息保障倍数 3.62 3.74-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 116,903,386.31 66,519,519.37 75.74%应收账款周转率 4.51 3.74-存货周转率 0.66 0.45-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.39%9.93%-营业收入增长率%-10.89%-11.40%-净利润增长率%-30.30%-1.92%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 82,280,000 80,000,000 2.85%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,409,863.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-217,550.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,192,313.78 所得税影响数 928,847.07 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,263,466.71 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 10,003,145.00 52,902,987.75 应收账款 76,486,481.08 41,850,124.44 应收款项融资 0.00 预付款项 2,582,514.48 2,332,514.48 其他应收款 10,522,863.92 10,743,937.35 存货 464,107,999.49 464,819,927.02 其他流动资产 16,483,537.48 16,517,048.19 固定资产 15,000,227.62 15,390,788.60 在建工程 1,525,847.21 无形资产 13,262,226.87 13,239,182.63 递延所得税资产 1,780,202.82 1,985,686.96 短期借款 35,230,000.00 35,281,769.06 应付账款 135,167,770.15 145,332,068.56 应付职工薪酬 13,804,246.10 2,278,558.89 应交税费 6,290,485.38 6,333,728.14 其他应付款 67,058,633.05 68,456,287.81 其中：应付利息 36,265.96 其他流动负债 45,448,863.91 长期借款 108,300,000.00 108,335,740.74 其他非流动负债 37,068,774.13 盈余公积 9,708,818.45 9,771,671.68 未分配利润 88,238,928.78 87,656,118.70 营业成本 200,189,745.81 199,477,818.28 销售费用 4,023,594.46 管理费用 21,498,915.84 17,841,104.22 财务费用 15,977,672.54 16,101,448.30 其中:利息费用 15,952,675.69 16,076,451.45 信用减值损失-1,756,391.85-1,901,922.09 所得税费用 5,887,750.04 5,691,997.95 购买商品、接受劳务支付的现金 180,636,861.20 201,482,169.74 支付给职工以及为职工支付的现金 41,154,740.21 20,309,431.67 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家深耕国内生态环境建设市场、产业链完整、资质齐备的生态环境建设工程服务商，主营业务为生态环境建设工程，主要涉及生态修复工程、市政园林绿化工程、地产景观工程等，具体工程业务包括：河道治理、湿地保护、荒山及矿山修复、盐碱地修复；城市道路绿化、广场公园绿化工程；住宅和旅游地产绿化工程等。公司目前已形成集“设计、研发、苗木种植、施工、养护等”为一体的完整产业链，能够为客户提供一体化的生态环境建设整体解决方案。受益于国家对生态环境保护的愈发重视，园林行业得到快速发展。公司通过收集项目的招、投标信息，采用客户招、投标及议标等营销模式承接各类型客户的园林工程施工、生态修复和园林养护项目，并组建专业的项目团队，以高质量、严要求、创新的技术为客户提供优质的服务，以获取公司利益，提升公司经济价值及社会价值。现阶段收入主要来源于园林工程施工业务。公司客户目前主要为政府部门及相关基础设施投资建设主体、房地产开发商及具有园林景观建设或生态修复需求的企事业单位。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务稳步发展，依托核心区域发展，建立互信的客户关系，全方拓宽业务渠道，保证资金供应。同时在核心区域引进战略合作者，加强公司整体实力，实现双赢结果。公司内部不断加强内部治理结构的完善，创新管理机制、提升行业标杆、保障项目全力运行，从而完成本期经营计划。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 65,376.16 万元，较期初增加 897.45 万元，增长了 1.39%，主要原因是：本期公司投资信阳华林园林绿化工程有限公司出资 3,458.55 万元导致长期股权投资较期初增加3,458.55 万元；公司本期执行新收入准则，计提了合同资产减值准备，确认合同资产递延所得税资产494.82 万元；本期大部分应收票据到期承兑，导致应收票据期末较期初减少 3,152.27 万元。报告期末，公司负债总额为 41,327.35 万元，较期初减少 1,409.68 万元，降低 3.30%，主要原因是：由于本年度工程项目持续投入，采购需求量加大导致对供应商议价能力提高，结算期延长，应付账款期末较期初增加 1,066.56 万元；由于本期已背书但未到期的票据较上期减少，导致其他流动负债期末较期初减少 2,522.51 万元。报告期末，公司净资产额为 24,048.81 万元，增加 2,307.14 万元，系本期实现的净利润。2、公司经营成果 本期营业收入 25,551.92 万元，较上年同期下降 10.89%，主要是由于新冠疫情原因，公司经营管理活动受到一定程度影响，本年度开工时间有所延迟，项目施工进度未能按计划进行；净利润为 2,668.47万元，较上年同期下降 30.30%，主要原因是本期营业收入较上期下降。净利润下降比例小于营业收入下降比例，主要原因是本期公司营业收入较上年减少 10.89%，且公司本期执行新收入准则，计提了合同资产的减值准备 1,532.52 万元。3、公司现金流量 本期经营活动产生的现金流量净额为 11,690.34 万元，较上期现金流量增加净流入 5,038.39 万元，主要原因是本期支付材料、劳务和机械款较上期减少 5,174.26 万元。本期投资活动产生的现金流量净额为-3,484.17 万元，较上期现金流量增加净流出 3,415.77 万元，主14 要是本期公司投资信阳华林园林绿化工程有限公司出资 3,458.55 万元所致。本期筹资活动产生的现金流量净额为-8,490.05 万元，较上期现金流量增加净流出 3,847.23 万元，主要是本期取得借款收到的现金较上期减少 8,902.36 万元；支付其他与筹资活动有关的现金较上期减少4,998.78 万元。?(二二)行业情况行业情况 1、行业集中度低 我国园林绿化行业市场空间广阔，且行业内企业众多，导致行业集中度较低，单个企业所占市场份额较小。但是，随着我国园林绿化行业的不断发展，对行业内企业的设计和技术水平、施工能力以及资金实力都提出了更高的要求，因此行业将不断向拥有项目经验丰富、诚信档案良好、资金实力及融资能力强的企业倾斜，通过不断的兼并淘汰，使行业逐渐向上述企业集中，因此园林绿化行业未来市场集中度将逐步提高。2、资金密集型特征 园林绿化企业的项目周期长，需要企业预先投入资金进行建设，然后委托方按照合同节点付款，并且项目建设完工后部分尾款还需后续养护完成后方能收回，从而将占用企业大量营运资金，因此营运资金是否充足，能否及时到位，对项目和企业的正常经营至关重要。尤其是大中型项目，其建设周期更长，对营运资金的需求规模也更大。园林绿化企业必须努力提高自身融资能力，拓展融资渠道，才能确保公司的持续稳定发展。因此，本行业具有明显的资金密集型企业特征。3、区域性特征 由于植物生长有明显的地域性特征，因此园林绿化企业需要根据不同的地貌及气候特征，选择种植不同的植物品种，来满足园林绿化建设项目的需要。另外，不同地区的园林景观建设风格存在明显差异，尤其是古典园林和仿古建筑项目，其园林造景和仿古建筑风格均承载了丰富的地域文化内涵，例如江南地区园林、岭南地区园林、北方地区园林等均具有各自鲜明的特色。因此，园林绿化设计、施工企业需要能够根据各地不同的风格偏好设计建造具有鲜明地区特色的园林景观。综上，园林绿化行业具有区域性特征。4、季节性特征 15 苗木花卉等植物的栽培种植是园林绿化的重要方面，植物受季节影响较大，在园林绿化项目的设计和施工过程中，需要充分考虑植物的季节性特征，在不同季节及气候环境下制定相应的采购计划和采取适宜的种植方案。此外，冬季北方气候寒冷，低温冰冻会严重影响植物种植和建设施工的正常进行；夏季南方气候炎热，日照强烈，持续的高温暴晒不利于新栽种植物的存活，因此园林绿化项目建设进度受季节影响较大。综上，园林绿化行业具有季节性特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 20,368,383.45 3.12%23,207,182.35 3.60%-12.23%应收票据 21,380,256.32 3.27%52,902,987.75 8.20%-59.59%应收账款 50,180,935.08 7.68%41,850,124.44 6.49%19.91%存货 55,637,091.73 8.51%464,819,927.02 72.09%-88.03%投资性房地产 长期股权投资 34,585,450.00 5.29%固定资产 15,659,642.22 2.40%15,390,788.60 2.39%1.75%在建工程 无形资产 12,951,077.63 1.98%13,239,182.63 2.05%-2.18%商誉 短期借款 32,773,149.65 5.01%35,281,769.06 5.47%-7.11%长期借款 112,356,646.22 17.19%108,335,740.74 16.80%3.71%预付款项 1,360,187.44 0.21%2,332,514.48 0.36%-41.69%其他应收款 6,567,952.78 1.00%10,743,937.35 1.67%-38.87%合同资产 417,423,615.32 63.85%其他流动资产 8,430,972.75 1.29%16,517,048.19 2.56%-48.96%长期待摊费用 1,729,125.33 0.26%1,797,707.49 0.28%-3.81%递延所得税资产 7,486,923.74 1.15%1,985,686.96 0.31%277.04%应付账款 155,997,690.31 23.86%145,332,068.56 22.54%7.34%合同负债 28,440,366.97 4.35%应付职工薪酬 2,975,488.14 0.46%2,278,558.89 0.35%30.59%应交税费 8,897,719.30 1.36%6,333,728.14 0.98%40.48%其他应付款 38,819,015.69 5.94%68,456,287.81 10.62%-43.29%一年内到期的非流动负债 9,500,000.00 1.45%53,333.38 0.01%17,712.48%其他流动负债 20,223,804.90 3.09%45,448,863.91 7.05%-55.50%16 长期应付款 763,100.00 0.12%15,850,000.00 2.46%-95.19%预计负债 2,526,536.93 0.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据期末余额较上年期末减少 59.59%，主要是由于有大部分应收票据均在本期内到期承兑所致。2、预付款项期末余额较上年期末减少 41.69%，主要原因是本期督促项目已预付材料尽快到场，缩短预付款项时长；3、其他应收款期末余额较上年期末减少 38.87%，主要原因是本期收回了大量项目履约保证金所致；4、存货期末余额较上年期末减少 88.03%，主要原因是公司本期执行新收入准则，将原在存货中核算的已经施工未结算部分重分类至合同资产中列报；5、其他流动资产期末余额较上年期末减少 48.96%，主要原因是本期工程项目结算款项较上期增加，待抵扣进项税额和待认证进项税额期末余额较上年期末减少 408.52 万元，另外本期已还清贫困户贷款，分红待摊销期末余额较上年期末减少 284.25 万元；6、递延所得税资产期末余额较上年期末增加 277.04%，主要原因是公司本期执行新收入准则，计提了合同资产减值准备，确认合同资产递延所得税资产 494.82 万元；7、应付职工薪酬期末余额较上年期末增加 30.59%，主要原因是公司本期第四季度工资未及时发放所致；8、应交税费期末余额较上年期末增加 40.48%，主要原因是本期计提的企业所得税较上期增加；9、其他应付款期末余额较上年期末减少 43.29%，主要原因是公司本期偿还了大量往来借款及关联方借款所致；10、一年内到期的非流动负债期末余额较上年期末增加 17712.48%，主要原因是公司在河南省潢川农村商业银行股份有限公司的借款 950 万元将于 2021 年 3 月 22 日到期；11、其他流动负债期末余额较上年期末减少 55.50%，主要原因是已背书但未到期的票据期末较上年期末减少 3,212.77 万元；12、长期应付款期末余额较上年期末减少 95.19%，主要原因是本期偿还了贫困户贷款 1,585 万元。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 255,519,206.84-286,741,923.26-10.89%营业成本 172,328,206.47 67.44%199,477,818.28 69.57%-13.61%毛利率 32.56%-30.43%-销售费用 6,031,663.37 2.36%4,023,594.46 1.40%49.91%管理费用 15,849,208.78 6.20%17,841,104.22 6.22%-11.16%研发费用 7,757,735.69 3.04%8,777,550.15 3.06%-11.62%财务费用 11,905,963.57 4.66%16,101,448.30 5.62%-26.06%信用减值损失-346,965.11-0.14%-1,901,922.09-0.66%-81.76%资产减值损失-15,859,666.44-6.21%-其他收益 6,413,599.70 2.51%6,609,900.00 2.31%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 31,362,997.01 12.27%44,599,472.01 15.55%-29.68%营业外收入 -0.00%-0.00%营业外支出 217,550.00 0.09%622,944.16 0.22%-65.08%净利润 26,684,721.95 10.44%38,284,529.90 13.35%-30.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期较上年同期增加 49.91%，主要原因是本期计提了已完工尚在养护期项目的预计发生养护费用 252.65 万元；2、信用减值损失本期较上年同期减少 81.76%，主要原因是本期收回了大量账龄较长的项目履约保证金，冲回了其他应收款坏账准备 99.15 万元；3、资产减值损失本期较上年同期增加-1,585.97 万元，主要原因是本期计提了合同资产减值损失-1,532.52 万元；4、营业外支出本期较上年同期减少 65.08%，主要原因是上期公司缴纳税款滞纳金 43.69 万元；5、净利润本期较上年同期减少 30.30%，主要原因是本期公司营业收入较上年减少 10.89%，且公司18 本期执行新收入准则，计提了合同资产的减值准备 1,532.52 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 255,519,206.84 286,741,923.26-10.89%其他业务收入-主营业务成本 172,328,206.47 199,477,818.28-13.61%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%绿化工程 234,996,230.02 154,417,709.86 34.29%-13.05%-17.04%3.17%绿化养护 1,744,352.98 1,385,804.41 20.55%-62.36%-62.76%0.84%苗木销售 18,778,623.84 16,524,692.20 12.00%76.69%88.66%-5.59%合计 255,519,206.84 172,328,206.47 32.56%-10.89%-13.61%2.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年度，绿化养护实现营业收入较上年减少 62.36%，主要原因是本期公司完成前期承接的养护项目后并未承接新的养护项目；苗木销售收入较上年增加 76.69%，主要原因是公司注册地位于河南省潢川县，是全国著名苗木之乡，本期公司充分利用自身区位优势，狠抓市场开拓，本期苗木销售收入增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信阳华林园林绿化工程有限公司 137,501,444.27 53.81%是 2 洛阳市周山森林公园管理处 29,977,736.14 11.73%否 3 新安县百茂林业有限公司 22,052,691.30 8.63%否 4 湖北岚曦澄建筑工程有限公司 18,850,000.00 7.38%否 19 5 潢川县发展投资有限责任公司 15,204,329.30 5.95%否 合计合计 223,586,201.01 87.50%-信阳华信投资集团有限责任公司为信阳市第一大国资平台，涉及经营范围广泛。我公司深耕信阳地区与华信投资有着上下游的合作关系。华信投资作为牵头方与我司作为联合体中标“信阳市羊山森林植物园 PPP 项目”，共同成立项目SPV 公司信阳华林园林绿化工程有限公司，我公司与华林园林存在工程业务；服务及材料供应上与华信投资及子公司同时也保持供应关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信阳华信投资集团有限责任公司 30,000,000.00 19.69%否 2 信阳创信供应链管理有限公司 7,976,075.00 5.23%否 3 十堰市春润实业有限公司 5,064,011.24 3.32%否 4 安国市刘峰苗木花卉农民专业合作社 4,427,593.00 2.91%否 5 信阳市稳固商品砼销售有限公司 3,829,717.35 2.51%否 合计合计 51,297,396.59 33.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 116,903,386.31 66,519,519.37 75.74%投资活动产生的现金流量净额-34,841,653.00-683,970.77-4,994.03%筹资活动产生的现金流量净额-84,900,532.21-46,428,241.30 82.86%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为 11,690.34 万元，较上期现金流量增加净流入 5,038.39 万元，主要原因是本期支付材料、劳务和机械款较上期减少 5,174.26 万元。本期实现净利润 2,668.47 万元，本期经营活动产生的现金流量净额为 11,690.34 万元，差异原因主要是：1、本期计提的资产减值准备的影响金额1,585.97万元；2、经营性应付项目的增加影响金额1,426.75万元；3、存货的减少及经营性应收项目的减少合计影响金额 4,838.01 万元。本期投资活动产生的现金流量净额为-3,484.17 万元，较上期现金流量增加净流出 3,415.77 万元，主20 要是本期公司投资信阳华林园林绿化工程有限公司出资 3,458.55 万元所致。本期筹资活动产生的现金流量净额为-8,490.05 万元，较上期现金流量增加净流出 3,847.23 万元，主要是本期取得借款收到的现金较上期减少 8,902.36 万元；支付其他与筹资活动有关的现金较上期减少4,998.78 万元。?(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 潢川春泉生态环境科技有限公司 控股子公司 苗木生产和销售。41,606,166.74-4,291,440.69 0.00-4,502,227.65 潢川县春泉工程管理有限公司 控股子公司 工程项目管理。0.00-205.80 0.00-205.80 信阳华林园林绿化工程有限公司 参股公司 园林景观设计、施工与养护；苗木销售助理及养护；市政公用工程施工；建筑劳务分包；生态园林技术咨询和信息服务；商业运营管理；房屋租赁；停车场运营。525,203,637.42 138,341,820 0.00 0.00 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 21 （1）报告期内，全资子公司具体情况如下：潢川春泉生态环境科技有限公司，经营范围：环保技术开发服务，环保技术转让服务；环保技术推广服务；有机肥及微生物肥料，土壤调理剂（有机型）销售，苗木新品种研发、培育、种植、销售、收购，盆景、花卉的出租服务，园林绿化技术咨询、信息服务和技术推广服务；建筑材料，建材设备及相关产品的设计和销售；注册资本 1000 万元，公司对其投资比例为 100%。（2）报告期内，公司新增 1 个全资子公司，该公司具体情况如下：潢川县春泉工程管理有限公司，是为优化对项目工程的管理而成立的公司，经营范围：工程项目管理；注册资本 100 万元，公司对其投资比例为 100%。（3）报告期内，公司参股子公司具体情况如下：信阳华林园林绿化工程有限公司，是为开拓项目而成立的公司，经营范围：园林景观设计、施工与养护；花卉、苗木销售、租赁及养护；市政公用工程施工；建筑劳务分包；生态园林技术咨询和信息服务；商业运营管理；房屋租赁；停车场运营；注册资本 13834.18 万元，公司对其投资比例为 25%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,757,735.69 8,777,550.15 研发支出占营业收入的比例 3.04%3.06%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数