835692_2020_力王高科_2020年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-015 1 2020 力王高科 NEEQ：835692 广东力王高新科技股份有限公司（Guangdong Liwang High-tech Co.,Ltd.）年度报告 公告编号：2023-015 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.20 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.29 第八节第八节 行业信息行业信息.33 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.34 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.40 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.134 公告编号：2023-015 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙春阳、主管会计工作负责人吴文胜及会计机构负责人（会计主管人员）郑小宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因保护商业秘密的需要，公司与客户和供应商签订了保密协议，对客户和供应商的名称进行了保护。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争加剧的风险 出于环保、共享的考虑，苹果手机陆续从 iPhone12 系列新机开始不配充电器，华为等国内手机厂商也推出不配充电器的方案，公司有失去华为、OPPO、小米资源池的优势。公司研发、品质、设备、制造能力如果跟不上客户要求，将可能失去整个行业和市场地位，公司可能面临在市场竞争中处于不利地位的风险。报告期内公司对于前五大客户有较高的依赖性 报告期内，前五大客户销售收入占公司全部营业收入的 53.55%，前五大客户对公司的营业收入和利润构成重大影响，公司对前五大客户存在较强的依赖。税收优惠政策的风险 公司和全资子公司湖南力王于 2019 年通过了高新技术企业认定，目前执行的是 15%的企业所得税税率。若国家或地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化或者高新技术企业证书到期后不能顺利通过复审等，导致其不再符合高新技术企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述税收优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。公告编号：2023-015 4 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 广东力王、股份公司、公司、本公司、力王高科 指 广东力王高新科技股份有限公司 湖南力王 指 湖南力王新能源有限公司 惠州力凯 指 惠州市力凯电子有限公司 深圳万威 指 深圳市万威照明科技有限公司 报告期、本期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会、股东会 指 广东力王高新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东力王高新科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东力王高新科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东力王高新科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 小米 指 小米科技有限公司 赛尔康 指 赛尔康（贵港）有限公司 赛尔康技术（深圳）有限公司 华为 指 华为技术有限公司 OPPO 指 广东欧珀移动通信有限公司 全国中小企业股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-015 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东力王高新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Liwang High-tech Co.,Ltd.证券简称 力王高科 证券代码 835692 法定代表人 孙春阳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 柳教成 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 81 号工业区 9 号二楼 电话 0752-2027817 传真 0752-2027818 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 81 号工业区 9 号二楼 邮政编码 516000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造-3824 电力电子元器件制造 主要产品与服务项目 变压器、磁环等电子元器件的研发、制造、销售及技术服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）77,332,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 10 控股股东 孙春阳 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为孙春阳，无一致行动人 公告编号：2023-015 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441300797761076R 否 注册地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 81号工业区 9 号二楼 否 注册资本 77,332,500 是 2020 年 5 月 19 日，公司召开股东大会，同意以总股本 4,697.5 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，每 10 股转增 3 股。转增股本合计为 2,348.75 万元，注册资本变更为 7,046.25 万元。2020 年 8 月 18 日，公司召开股东大会，通过股票定向发行说明书议案。2020 年 10 月 22 日完成了工商变更登记，注册资本变更为 7,733.25 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭国栋 伏立钲 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2021 年 2 月 9 日召开了第二届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司与国泰君安证券股份有限公司签署解除持续督导协议的议案、关于公司与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案及相关议案，并于 2021 年 2 月 24 日召开了 2021 年第一次临时股东大会审议通过。2021 年 3 月 18 日取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司的主办券商由原国泰君安证券股份有限公司更换为开源证券股份有限公司。公告编号：2023-015 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 346,818,776.34 220,920,857.32 56.99%毛利率%27.05%22.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,628,670.36 4,177,814.35 609.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,038,606.65 8,664,492.74 200.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.30%4.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.24%8.99%-基本每股收益 0.41 0.06 583.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 397,433,506.34 260,900,259.23 52.33%负债总计 255,393,953.68 161,862,362.76 57.78%归属于挂牌公司股东的净资产 140,736,848.36 98,847,660.86 42.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 2.10-13.34%资产负债率%（母公司）60.05%58.70%-资产负债率%（合并）64.26%62.04%-流动比率 1.18 1.44-利息保障倍数 5.55 2.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,879,418.60 19,442,928.62 63.96%应收账款周转率 3.14 3.20-存货周转率 7.96 6.43-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%52.33%52.45%-公告编号：2023-015 8 营业收入增长率%56.99%61.40%-净利润增长率%603.77%195.02%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 77,332,500 46,975,000 64.62%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-51,362.39 计入当期损益的政府补助 3,241,373.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,058,645.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,248,656.05 所得税影响数 658,592.34 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,590,063.71 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 （一）会计政策变更 会计政策变更的内容和原因：财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 公告编号：2023-015 9 合同负债 717,497.14 预收款项 717,497.14 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：报表项目报表项目 新准则下新准则下 原准则下原准则下 合同负债 1,257,021.32 预收款项 1,257,021.32 对合并利润表的影响：报表项目报表项目 新准则下新准则下 原准则下原准则下 本期发生额本期发生额 本期发生额本期发生额 营业成本 246,217,345.06 243,928,661.27 销售费用 3,290,313.34 5,578,997.13(二)、会计差错更正 1、会计差错更正原因 1)根据企业会计准则的规定，对部分期末盘点时已报废的存货采用追溯重述法对相关数据进行更正；2)对存货发出、产品成本归集、营业成本结转进行了审慎检查以及重新计算，针对存在差异的部分，采用追溯重述法对相关数据进行更正；3)根据企业会计准则的规定，重新识别与认定公司的母子公司间的交易，对部分遗漏披露的母子公司间的交易事项，采用追溯重述法对相关数据进行更正；4)其他调整事项，对费用归属期间进行梳理，跨期费用事项进行更正；5)根据调整的损益重新对当期计提的盈余公积进行调整。2、会计差错更正事项对 2018 年度、2019 年度合并财务报表的影响 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 40,463,002.42 24,394,115.76 40,518,459.67 29,195,467.33 流动资产合计 189,521,168.84 173,452,282.18 121,626,893.64 110,303,901.30 资产总计 276,969,145.89 260,900,259.23 182,455,779.27 171,132,786.93 应付账款 61,208,773.35 68,564,939.22 应付职工薪酬 4,113,687.15 8,352,715.90 流动负债合计 108,493,036.17 120,088,230.79 负债合计 150,267,168.14 161,862,362.76 盈余公积 3,093,428.85 1,149,278.35 2,037,163.23 1,007,996.52 未分配利润 40,954,375.41 15,234,444.63 21,491,737.74 11,197,912.11 所有者权益合计 126,701,977.75 99,037,896.47 105,560,663.85 94,237,671.51 负债和所有者权益总计 276,969,145.89 260,900,259.23 182,455,779.27 171,132,786.93 营业成本 160,890,859.92 172,256,330.57 98,720,432.24 105,367,816.64 营业利润 21,786,958.77 10,421,488.12 11,307,816.39 4,660,431.99 营业外支出 104,868.97 5,080,487.26 111,028.00 4,786,635.94 利润总额 22,599,627.80 6,258,538.86 14,355,195.39 3,032,203.05 净利润 20,709,138.90 4,368,049.96 12,803,591.73 1,480,599.39 公告编号：2023-015 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业的主管部门为国家工业和信息化部，所处行业的自律性组织为中国电子元件行业协会（CECA）。根据挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告【2015】23 号），公司所属行业为电力电子元器件制造（C3824）。公司自成立至今，一直致力于高端智能手机领域的高频电子变压器的生产与研发，经过多年的市场沉淀及深耕，公司在手机充电变压器领域积累了大量技术、经验和客户，市场占有率和市场地位逐年提高，目前已成为不可替代的行业品牌。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年新冠肺炎疫情在全球范围内大规模爆发，给全球经济带来巨大的冲击。一季度受人员到岗及上下游配套等因素的影响，公司的经营受到了短暂的影响。但在公司全体员工的共同努力下，公司化“危”为“机”，积极争取成为惠州市、同行业里第一批开工的企业。在疫情期间凭借出色的工程能力快速的调整产线，推出新品。2020 年公司领导围绕经营目标，调整产品结构，优化管理流程，降低成本费用，凭借研发创新能力、先进的智能制造生产线，全年实现了经营业绩的快速增长。报告期内公司业绩增长较快的主要原因：（1）聚集手机细分领域，业务订单快速增长 公司聚集高端智能手机领域，在手机充电器行业深耕细作，先后进入了 OPPO、小米、华为等的供应链资源池，客户订单份额不断提高，市场占有率处于同行业前列。报告期内，公司克服疫情困难，想尽一切办法尽快复工复产，及时、可靠地保障了下游客户的交付需求，综合能力获得了客户的高度认可，进一步赢得了客户的信任与支持。（2）用信息化技术升级改造自动化生产线，高附加值产品占比提高 公司按照“三化一稳定”科学管理要求(“三化”即：管理 IT 化、生产作业自动化、人员专业化；“一稳定”即：关键岗位人员相对稳定），升级 ERP 系统，启用了扫码和批次管理，自主开发公告编号：2023-015 11 MES 系统，实现了在线生产数据的实时采集，一端输出到每条线的看板，便于管理人员随时监控。一端输出给终端客户华为、OPPO 等，实现了生产线的相关数据实时与客户共享，与客户端无缝对接。加大自动化生产线的投资与改造，自主开发的自动绕线机多机连体、产品二维码自动扫描采集，相当于让每一个产品都有一个专属的身份证，引领行业发展趋势，成为行业标杆。（3）导入阿米巴管理模式，推行精细化管理 公司按每条自动化生产线为成本中心，每条线的每道工序为最小生产单元进行独立核算，每一条线的每一位员工实行计件工资，线长为最小单元巴长，实施独立核算，绩效与经营业绩挂钩，让每一个员工都能成为主人，主动参与经营，进而实现“全员参与经营”。(二二)行业情况行业情况 随着小米 10 的发布，氮化镓充电器开始进入大众视野。氮化镓充电器主要解决体积和发热量的问题。解决以上问题需要提高开关管的开关频率，就可以用体积更小的变压器。而变压器恰好是充电器中体积最大的元器件之一，占据了内部相当大的空间，所以缩小变压器，也就能缩小充电器。目前，开关管基本上都是硅和锗半导体材料，硅和锗半导体材料的开关频率只能达到 10 万 HZ。氮化镓属于第三代半导体材料，在航天和军事领域应用广泛，和第一二代半导体材料相比，具有以下优势：1、可靠性和导热效率高，可以在 200 度以下的高温工作；2、高开关频率（可达到 100 万 HZ,是硅材料的 10 倍），可减小变压器体积；3、电子饱和度速度快，可以让器件加速工作。总的来说，氮化镓是未来充电的趋势，根据中信证券数据，2020 年全球 GaN 充电器市场规模为 23 亿元，2025年将快速上升至 638 亿元，5 年复合年均增长率高达 94。公司对未来 65W、120W、200W 等大功率充电器提前布局了两年后的新产品。随着 5G 手机的快速普及，手机用电量大幅增加，大众对充电的要求更快、不发热，公司推出了新一代采用氮化镓技术的平面变压器，现投入了变压器行业第一条全自动平面变压器生产线。平面变压器生产线提高了功率，减少了用工人数，大大增加了效率。预测二年后氮化镓技术的大功率充电器市场将会大爆发。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 62,613,300.64 15.75%34,017,211.83 13.04%84.06%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%应收账款 127,503,276.73 32.08%93,262,153.93 35.75%36.71%存货 39,154,906.46 9.85%24,394,115.76 9.35%60.51%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 99,590,599.24 25.06%59,475,738.43 22.80%67.45%在建工程 0.00%21,192,747.93 8.12%-100.00%无形资产 6,243,558.78 1.57%6,258,912.58 2.40%-0.25%商誉 0.00%0.00%公告编号：2023-015 12 短期借款 72,487,901.80 18.24%22,760,000.00 8.72%218.49%长期借款 17,050,000.00 4.29%13,000,000.00 4.98%31.15%长期应付款 3,905,508.17 0.98%28,256,525.65 10.83%-86.18%应付账款 107,822,293.11 27.13%68,564,939.22 26.28%57.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金项目较上期增加 28,596,088.81 元，增长率 84.06%，系报告期客户回款增加所致。2、应收账款项目较上年同期增加 34,241,122.80 元，增长率 36.71%，系报告期销售收入增加，以及差错更正增加应收账款所致。3、存货项目较上年同期增加 14,760,790.70 元，增长率 60.51%，系报告期扩大生产，库存商品增加所致。4、固定资产较上年同期增加 40,114,860.81 元，增长率 67.45%，系报告期内在建工程（湖南力王公司一期厂房工程）转入固定资及公司新投资自动化生产线所致。5、在建工程较上年同期减少 21,192,747.93 元，下降率 100%，系报告期在建工程（湖南力王公司一期厂房工程）转入固定资产所致。6、短期借款较上年同期增加 49,727,901.8 元，增长率 218.49%，系报告期扩大再生产新增银行贷款所致。7、应付账款较上年同期增加 39,257,353.89 元，增加比例 57.26%，系销量增长,相应增加采购额所致。8、长期借款较上年同期增加 4,050,000.00 元，增长率 31.15%，系报告期母公司新增长期借款所致。9、长期应付款较上年同期减少 24,351,017.48 元，下降率 86.18%，系报告期母公司归还融资租赁款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 346,818,776.34-220,920,857.32-56.99%营业成本 253,008,255.16 72.95%172,256,330.57 77.97%46.88%毛利率 27.05%-22.03%-销售费用 3,290,313.34 0.95%1,993,850.96 0.90%65.02%管理费用 33,554,101.31 9.67%15,897,138.09 7.20%111.07%研发费用 13,436,938.18 3.87%13,994,849.43 6.33%-3.99%财务费用 10,671,629.06 3.08%4,753,099.78 2.15%124.52%信用减值损失-122,502.49-0.04%-671,038.99-0.30%-81.74%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 3,241,373.39 0.93%197,252.53 0.09%1,543.26%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-51,362.39-0.01%-2,523.15 0.00%1,935.65%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 33,833,368.71 9.76%10,421,488.12 4.72%224.65%公告编号：2023-015 13 营业外收入 1,349,823.70 0.39%917,538.00 0.42%47.11%营业外支出 291,178.65 0.08%5,080,487.26 2.30%-94.27%净利润 30,741,139.05 8.86%4,368,049.96 1.98%603.77%归属于挂牌公司股东的净利润 29,628,670.36 8.54%4,177,814.35 1.89%609.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 125,897,919.02 元，增长率 56.99%，系订单增加，市场份额扩大所致。2、营业成本较上年同期增加 80,751,924.59 元，增长率 46.88%，系收入增长所致。3、销售费用较上年同期增加 1,296,462.38 元，增长率 65.02%，主要是加大客户开发力度以及业务量增长所致。4、管理费用较上年同期增加 17,656,963.22 元，增长率 111.07%，主要是业绩增长,相应产值增长,加大管理力度，提高员工福利所致。5、财务费用较上年同期增加 5,918,529.28 元，增长率 124.52%，主要系银行贷款增加所致。6、其他收益较上年同期增加 3,044,120.86 元，增长率 1543.26%，主要原因是报告期政府加大扶持力度，收到的政府补助款增加所致。7、营业外支出较上年同期减少 4,789,308.61 元，降幅 94.27%，主要原因是上年产品结构调整，产品报废所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 330,915,713.24 220,920,857.32 49.79%其他业务收入 15,903,063.10 主营业务成本 241,769,221.40 172,256,330.57 40.35%其他业务成本 11,239,033.76 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%变压器类收入 290,011,823.77 205,057,468.97 29.29%44.76%33.07%6.20%电感器类收入 40,903,897.47 36,711,760.43 10.25%53.15%57.84%-2.67%其他类收入 15,903,055.10 11,239,025.76 29.33%合计 346,818,776.34 253,008,255.16 27.05%56.99%46.88%5.02%说明：上一年度无其他类收入 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%公告编号：2023-015 14 增减增减%增减增减%国内 269,007,903.02 194,085,890.39 27.85%47.12%39.37%4.00%国外 77,810,873.32 58,922,364.77 24.27%76.46%55.59%10.16%合计 346,818,776.34 253,008,255.16 27.05%56.99%46.88%5.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入同比增长 56.99%，主要是业务订单增长、市场份额扩大所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 57,630,550.08 16.62%否 2 客户二 49,308,578.21 14.22%否 3 客户三 33,273,481.87 9.59%否 4 客户四 27,678,164.36 7.98%否 5 客户五 17,836,955.23 5.14%否 合计合计 185,727,729.75 53.55%-为保护公司商业秘密，本报告隐去涉及的客户名称。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 27,189,537.55 9.58%否 2 供应商二 19,665,215.73 6.93%否 3 供应商三 16,469,598.77 5.80%否 4 供应商四 12,719,616.99 4.48%否 5 供应商五 9,956,864.94 3.51%否 合计合计 86,000,833.98 30.30%-为保护公司商业秘密，本报告隐去涉及供应商名称。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,879,418.60 19,442,928.62 63.96%投资活动产生的现金流量净额-46,968,063.72-32,983,695.74-42.40%筹资活动产生的现金流量净额 44,060,306.43-3,914,735.69 1,225.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 12,436,489.98 元，增幅 63.96%，主要原因是报告期销售额增加，客户货款回笼所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 13,984,367.98 元，降幅 42.4%，主要原因是报告期公司购置生产设备、厂房装修所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 47,975,042.12 元，增幅 1225.5%，主要原因报告期内增加贷款所致。公告编号：2023-015 15 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州市力凯电子有限公司 控股子公司 电子变压器制造、出口 54,187,563.71 10,740,545.87 55,481,257.20 4,275,868.52 湖南力王新能源有限公司 控股子公司 电子变压器研发、制造与销售 118,769,012.39 40,524,861.60 95,155,004.96 8,672,866.58 深圳市万威照明科技有限公司 参股公司 电子元器件出口 6,479,425.84 2,658,580.19 36,627,550.02 2,270,344.26 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司的全资子公司惠州市力凯电子有限公司成立于 2011 年 11 月 09 日，注册资金 100 万元。2020年度营业收入 5,548.13 万元，净利润 427.59 万元。公司的全资子公司湖南力王新能源有限公司成立于 2017 年 11 月 07 日，注册资金 3000 万元。2020年度营业收入 9,515.50 万元，净利润 777.53 万元。公司的投股孙公司深圳市万威照明科技有限公司，成立于 2019 年 4 月 22 日，注册资金 200 万元，由湖南力王控股 51%。2020 年度营业收入 3,662.76 万元，净利润 227.03 万元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,436,938.18 13,994,849.43 研发支出占营业收入的比例 3.87%6.33%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 公告编号：2023-015 16 硕士 1 1 本科以下 77 118 研发人员总计 78 119 研发人员占员工总量的比例 10.82%10.48%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 53 42 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：本年新立项研发项目 7 项，上年延续 3 项。公司的研发模式是以自主研发为主，研发项目以终端客户分为多个项目小组，每个项目小组对研发项目实行项目负责制，从项目立项到结案到最后通过客户认可全程管理。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：收入确认为我们在审计中识别出的关键审计事项。1、事项描述 如财务报表附注五、29“收入”所述，2020 年度，力王高科实现营业收入 34,681.88 万元，较 2019年度增长 56.99%。营业收入系力王高科主要利润来源之一，对总体财务报表影响重大，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，故我们将收入确认作为关键审计事项。2、在审计中对该事项的应对（1）了解并测试收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）针对收入，成本，毛利率等变动执行分析性程序；（3）针对销售收入进行抽样性测试并核对至相关合同中有关风险报酬等与控制权转移相关的条款和签收单、报关单等支持性文件，以评价企业收入确认是否符合企业会计准则的规定；（4）对主要客户执行函证程序，询证应收账款期初期末余额，当期销售额等信息；（5）针对收入实施截止性测试程序，就资产负债表日前后记录的收入，选取样本，核对出库单、报关单、签收单等支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 会计政策变更的内容和原因：财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次