836036_2020_昆仑股份_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 昆仑股份 NEEQ：836036 北京昆仑亿发科技股份有限公司 Eastfair Corporation 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年公司通过 ISO27001 信息安全管理体系再认证。公司作为展会信息化服务商，一直将数据安全纳入最高级别的安全管理。通过定期的监督审核将确保信息系统不断地被监督和改善，并以此作为增强信息安全性的依据，使客户及利益相关方感受到公司对信息安全的承诺。2020 年 7 月，昆仑股份为京东药企搭建“云上展览中心”，打造由“云上药交会 APP+小程序+网站”组成的矩阵，提供“品牌、供应链、场景、数据”四大赋能服务，足不出户即可远程参展。通过 3D VR 展馆、直播间、线上洽谈室、实时聊天工具等创新方式，打破传统线下医药展会的场地限制，为参展企业提供全方位的展示渠道，便于展商与买家进行线上洽谈。从各项数据来看，首届京东健康“云上药交会”的规模已经远超传统线下展会。2020 年 6 月，昆仑股份作为第二十八届中国（深圳）国际礼品、工艺品、钟表及家庭用品展览会服务商，为本次展览带来新一代人脸识别闸机，最新的人脸识别技术配合疫情防控措施确保观众高效有序入场。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.41 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.48 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张钢、主管会计工作负责人贺刚及会计机构负责人（会计主管人员）贺刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 经济周期变化风险 会展行业与国家经济发展状况密切相关，在经济发展的上行初期和下行初期，展会数量呈上升趋势，与之相关的信息技术服务需求也相对较为旺盛；当经济处于低谷运行时期，各行业景气度较差，会展业随之低迷，与之相关的信息技术服务需求也将大幅下降。因此，公司经营状况会面临经济周期波动影响的风险。互联网行业风险 近年来，移动互联网技术在会展行业内普遍应用，业内公司业务对互联网的依赖性逐渐提升。为了防范互联网行业风险，例如因网络基础设施故障、网络中断或是网络恶意攻击等因素引起互联网平台发生瘫痪或无法登录等现象，公司建立了相应的技术和安全体系用以确保网络通畅维持公司业务需求。但是，一旦公司防范措施无法有效应对，仍然存在导致数据平台客户的业务在短期内受到较大冲击的风险，并且对公司的正常经营和市场形象也将造成负面影响。人才短缺风险 由于会展行业在我国起步较晚，因此与之匹配的专业会展人才，尤其是项目管理等高素质人才资源稀缺。会展活动的组织者、管理者和从业者的整体素质较低，不仅导致许多会展主办者对会展经济没有全面的认识和了解，甚至影响会展业的办展水平5 和服务质量难变革、难提升。虽然公司目前业务团队是由经验丰富的专业人才组成，公司也制定了相应的激励制度和薪酬方案，以吸引优秀人才、维持专业团队的稳定性。但是，这些措施不能完全解决专业人才流失对公司持续经营发展带来的不利影响，未来公司的经营可能存在因专业人才流失导致竞争力下降的风险。实际控制人控制不当的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，张钢直接持有昆仑股份 1,230,000 股，占公司总股本的 0.98%；翔展科技持有公司股份 91,100,090股，占公司总股本的 72.88%，为公司的控股股东，张钢通过持有翔展科技 52.50%的出资额，间接控制公司 72.88%股份；张钢通过持有清智信 57.56%的出资额，间接控制公司 4.80%股份，通过直接、间接方式共计控制了公司 78.66%股份。同时，张钢担任公司董事长，在公司经营决策中发挥决定性作用，公司实际控制人为张钢。公司虽已制定了一整套规范制度以完善公司的内部控制和管理结构，但公司实际控制人仍有可能利用控股地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司的持续健康发展带来风险。应收账款余额较大的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额23,669,905.96元，占总资产的比例为 22.12%。虽然公司应收账款并不对单一客户形成重大依赖，大部分客户与公司拥有稳定的合作关系且信用良好，并且公司已对应收账款计提了较为充分的坏账准备，但随着公司业务规模的继续扩大，如果公司客户发生大规模无法按时支付价款的情形，公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减少的风险。税收优惠政策变动的风险 根据中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业认定管理办法等规定，公司现持有高新技术企业资质，本公司于2020 年 10 月 21 日取得高新技术企业证书，证书编号：GR202011003591，有效期三年按 15%税率征收企业所得税。倘若国家、地方有关高新技术企的相关税收优惠政策发生变化，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。新型冠状病毒肺炎疫情对业绩影响的风险 新型冠状病毒肺炎疫情对公司 2020 年经营业绩产生了重大不利影响。公司的主营业务是以为现场展会提供相关技术开发、技术咨询、技术服务等为主的服务，为防止展会聚集导致疫情蔓延，疫情期间公司的部分线下业务活动取消或延期，主营业务受到影响。与此同时，国家出台通知促进线上线下办展融合发展，大力推动传统展会项目数字化转型，探索线上线下同步互动、资源整合、有机融合的办展新模式，该模式与公司正在实施的“互联网+会展”战略规划高度一致，公司将继续深化“科技创新、智慧展览”理念，持续加大研发投入，运用大数据分析和挖掘技术、人工智能、人脸识别、VR、云计算等新一代信息技术，加快推进展览业转型升级和创新发展。本期重大风险是否发生重大变化：基于更审慎披露角度，公司本期重新梳理了重大风险事项，并对原有风险提示进行更为准确的表述，新披露“新型冠状病毒6 肺炎疫情对业绩影响的风险”，并对行业重大风险进行了提示 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在除上述之外未披露的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 昆仑股份、股份公司、本公司或公司 指 北京昆仑亿发科技股份有限公司 报告期、本报告期、报告期内 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 董事会、股东大会、监事会 翔展科技 指 翔展科技（北京）有限公司 清智信 指 天津清智信企业管理咨询中心（有限合伙）新展科技 指 上海新展软件科技有限公司 苏州触达 指 苏州触达信息技术有限公司 上海展汇 指 上海展汇信息科技有限公司 斗米慧展 指 北京斗米慧科技有限公司 意佰科技 指 北京意佰科技有限公司 爱展科技 指 北京爱展科技有限公司 昆仑智慧科技 指 北京昆仑亿发智慧科技有限公司 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京昆仑亿发科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京昆仑亿发科技股份有限公司 英文名称及缩写 Eastfair Corporation-证券简称 昆仑股份 证券代码 836036 法定代表人 张钢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 贺刚 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 北京市海淀区中关村南大街 2 号 B 座 2103 室 电话 010-51626080 传真 010-51626078 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 2 号 B 座 2103 室 邮政编码 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 备注：公司目前已完成董事会秘书聘任程序，但董事会秘书尚未取得任职资格。公司因进入创新层承诺自2020年全国股转公司首期董事会秘书资格考试举行之日起3个月内取得董事会秘书任职资格。至今，股转系统暂未举办董事会秘书资格考试。三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 7 日 挂牌时间 2016 年 3 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(I)信息传输、软件和信息技术服务业-(65)软件和信息技术服务业-(659)其他信息技术服务业-(6599)其他未列明信息技术服务业 主要产品与服务项目 展会现场信息技术服务、展会营销服务和配套软件及信息系统服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）125,000,000 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 翔展科技(北京)有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张钢），一致行动人为（天津清智信企业管理咨询中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108802014754C 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 2 号 B座 18 层 2103 室 否 注册资本 125,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘莉 王俊豪 6 年 6 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 60,416,336.84 97,297,966.22-37.91%毛利率%10.41%61.33%-归属于挂牌公司股东的净利润-59,149,191.05 11,206,005.37-627.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-59,409,789.02 11,162,657.16-632.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-45.13%7.27%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.33%7.24%-基本每股收益-0.47 0.09-622.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 106,989,386.53 173,623,894.97-38.38%负债总计 6,368,243.37 13,150,835.88-51.58%归属于挂牌公司股东的净资产 102,296,993.80 160,638,476.59-36.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 1.29-36.43%资产负债率%（母公司）5.45%7.11%-资产负债率%（合并）5.95%7.57%-流动比率 6.78 8.68-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-30,010,756.08-8,908,779.60 236.87%应收账款周转率 2.24 3.39-存货周转率 1,886.20 392.57-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-38.38%7.79%-营业收入增长率%-37.91%0.91%-净利润增长率%-670.08%-29.86%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 125,000,000 125,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）351,889.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目-45,303.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 306,585.85 所得税影响数 45,987.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 260,597.97 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、主营业务 公司是中国会展行业领军的展览智慧化技术及平台提供商，秉承“科技创新、智慧展览”的理念，致力于推动展览行业的智慧化变革。公司依托实体展览产品、参展商、采购商、服务商高效聚集的场景，结合海量供应商和采购商的参观和交易行为信息，利用人工智能、大数据、云计算、物联网、移动互联网等新一代技术，全面联动线上线下交互场景，为展览主办商、展览场馆、参展商、参展观众等整个展览产业链的各个环节提供全方位一体化服务，逐步实现公司基于云上展览平台向垂直行业B2B2C的企业营销服务平台的转型升级，从而赋能展览行业由传统展会向智慧化会展进阶。公司持续专注于会展服务的创新和发展，在专业服务团队、行业经验和客户资源等方面有着深厚的积淀。公司不断探索和尝试引进适用于智慧展览建设的先进技术，组建专业的自主研发团队，保障产品升级迭代和创新，为中国会展行业提供观众信息注册服务系统和智慧展会运营管理软件及智慧场馆运营解决方案，实现人脸识别、蓝牙定位及VR-e在会展行业的场景应用化，赋能展会智慧化，提升参展效率，丰富展会内容。公司运用室内蓝牙定位、云计算和大数据技术，结合线上App和小程序等互联网工具，基于展会已有的参展商-观众关系，通过对展商特征、观众特征、展品特征及交互行为特征数据的采集、处理和分析，快速触达每个展商、观众，洞悉人、物、场的信息交互，准确把握观众需求，提升匹配效率，围绕展会集中释放行业需求，便于参展商和参展观众在几万乃至几十万平方米的展览馆中快速建立合作意向，实现精准营销。公司运用大数据分析和挖掘技术、人工智能、人脸识别、物联网、VR、云计算等新一代信息技术，构建会展面向互联网的精准营销云上展览平台；提供全套线上会议解决方案，包括开幕式直播、超高清论坛直播、行业峰会直播、圆桌会议直播服务，大咖访谈、行业专家交流会等，构建产业整合、招商引资、恢复动能、扩大交易的有效平台，同时为“云展示”、“云对接”、“云洽谈”、“云签约”提供运营保障，通过VR、直播、买家在线询盘、卖家在线展示，精准匹配后在线商洽，线上提交订单，实现线上线下完成交易闭环。公司聚焦中国核心商业会展中心城市，构建区域运营中心，形成覆盖一线城市，辐射二、三、四线城市的网状战略布局，以北京总部为核心，辅以上海、深圳、成都多地协同运营，链接主办、参展商、观众等多方关系，实现大数据整合，同时以提供展前、展中、展后的多维度解决方案为立足点，打破数据孤岛，形成基于云计算、大数据的云上展览平台。2、主要产品与服务 公司主要产品包括：观众管理系统、展商管理系统、人脸识别注册登记系统、观众数据一体化管理系统及云上展览平台等，通过结合微信小程序、App、蓝牙定位技术及VR-e等线上展览服务提供智慧展览解决方案，全面提升展览交流交易效率。报告期内，根据不同客户类型，新增“i展通-会议”版本APP、“i展通-ToG”版本APP、“i展通-B2B”版本APP，可更好满足客户线上云会议、宣传展示、商贸对接、成单交易等多元化、多层次需求。3、营销模式 公司主要客户为展览相关的政府部门、各行业协会、展览公司和参展相关企业。公司采用直销模式，由营销中心安排工作人员与目标用户沟通需求，通过参与招标、商业谈判等方式承接项目。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极落实年度经营计划，虽然遭遇了疫情等不确定因素的影响，仍通过保证研发技术投入，增强技术储备，充分利用线上模式挖掘业务潜力进一步扩大市场占有率。公司经营质量持续改善，运营水平稳健提升，抗风险能力稳步增强。公司牢牢把握疫情后的复展契机，加快展览业转型升级和创新发展，充分运用现代信息技术手段，通过“云展览”，整合数据资源，并形成了线上线下双线融合，更好地服务国家发展战略。截至 2020 年 12 月 31 日，公司经营情况如下：1、财务情况 报告期期末，公司资产总额为 106,989,386.53 元，较期初 173,623,894.97 元减少 38.38%。负债总额 6,368,243.37 元，较期初 13,150,835.88 元减少 51.58%。资产总额减少主要是由于新冠肺炎疫情的影响，报告期内主营业务受到影响，收到的现金减少并需要用于日常各类人工、费用等支出，货币资金较期初减少 56.26%，应收账款减少 39.41%；公司加大线上展览投入，前期预付款项，均在本期实现交付验收，结转到相应成本费用中。导致本期预付账款减少 97.92%。负债总额减少的主要原因是报告期内支付了供应商款项，应付账款减少 56.82%；因主营业务受到影响，本年度应发职工全年一次性奖金减少60.76%；本年度及时支付了代收门票款，其他应付款相应减少。2、经营情况 报告期内，公司营业收入为 60,416,336.84 元，相较于上年同期 97,297,966.22 元，减少 37.91%；2020 年归属于母公司股东的净利润为-59,149,191.05 元，较上年同期 11,206,005.37 元下降 627.83%。主要包括以下两方面原因，一是受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司的主营业务现场服务受到影响，为防止展会聚集导致疫情蔓延，疫情期间公司的部分线下业务活动被迫取消或暂停。二是公司在疫情之后快速响应国家号召，着力建设云上展览平台，因此加大了研发投入搭建高技能型研发团队、提高技术水准、加强产品创新及功能完善，以把握时机开拓线上业务模式。报告期内研发费用为 41,047,927.20 元，较上年同期 16,349,398.43 元增长 151.07%。3、产品及技术创新情况 新兴科学技术在冲击传统展会行业的同时，也带来智慧展览发展的契机，公司紧跟行业发展趋势，不断加强自主研发能力和产品创新。报告期内公司仍加强在人脸识别智能闸机方面的研制与开发，有效减少展会用人成本，解决大型展会拥堵问题，提高展会入场效率，提升观众与参展商入场体验满意度。另外，公司调整战略布局，统筹线上线下渠道，推动展会信息互通和资源整合，实现永不落幕的“双线会展模式”，继续开展对智慧展览领域具有前瞻性技术研发与布局，积极探索新领域与新客户，推广公司产品与服务，打下坚实的客户和技术基础。（1）观众管理系统 报告期内，公司根据过往展会服务经验沉淀，不断进行观众管理系统的升级迭代。人脸识别注册登13 记系统汇集了“技术、形象、准确、效率、专业”五大核心优势，涵盖从注册、后台、门禁到分析报告的全流程前后台观众管理。公司打造观众数据一体化管理系统，实现数据在 APP 端的应用，通过实现推荐数据的实时传递、APP 端实现会员在线购买、注册流程简化、客服待邀约等，逐步进行用户体验优化，实现观众信息收集、查重，观众行为数据分析一体化，更好地为客户提供服务，旨在实现数据驱动下的精准营销。（2）展商管理系统报告期内，公司清晰梳理了展览管理流程，包括招展流程、注册流程、展位图管理流程等。展商管理系统通过基于展馆地图的展位图管理、展商自服务平台、观众邀请服务、出展系统等，实现主办对展商资源以及招展流程的全面管理。（3）云上展览平台 报告期内，公司基于观众管理系统和展商管理系统，结合展览行业智慧化发展趋势，对云上展览平台的研发持续增加投入。它不仅融合了展会主办方传统的电子会刊、观众预登记以及贸易对接等内容，运用大数据分析等技术支持，实现信息采集，数据分析、实时报告等模式，提升展商和观众在现场互动效率。云上展览平台的搭建为展览线上化奠定基础，有效实现线上线下双向联动，大数据分析和行为轨迹全采集有利于实现展览交易的精准营销。（4）智慧展览馆综合服务平台 以“打造一流的基础设施、营造便捷的服务体验、塑造创新的会展运营”为目标，以EB（场馆预订系统）、EI（场馆订单系统）、EP（场馆制证系统）为核心，通过物联技术的深度集成，实现展会安全与智能场景的有效支撑；通过打造数字化能力共性服务平台，全面赋能展会服务与场馆运营各项应用；面向展览、会议、综合服务等各业务形态，服务主办、参展商、采购商等各业务主体，构建全面的智慧展览馆综合服务平台服务应用体系；针对场馆硬件效能提升与配套服务升级，搭建高效的数字场馆运营应用体系；基于各应用体系，形成融合、统一、易用的用户交互入口，最大化的优化管理流程、提升服务体验、创新运营模式。4、公司治理情况 （1）建立健全公司内部管理制度 报告期内，公司完善绩效管理制度、信息安全管理制度、营销和运营管理体系等多项内部管理制度，通过明确具体规章制度、行为准则、工作方法等，规范公司运作，有效提高内部沟通、运转效率，实现公司可持续化发展。（2）销售运营一体化机制 报告期内，公司根据业务发展实际，将销售与运营工作职责结合，拟建立销售运营一体化机制，二者互联互和，以公司业绩为导向，挖掘客户资源，提高服务广度。（3）优化人才激励机制 报告期内，公司将积极开展各种形式的激励机制，通过建立有效的激励机制来解决员工的长远发展之道，解决企业与员工的发展关系，实现利益分配上的共赢。(二二)行业情况行业情况 报告期内，新冠疫情对会展行业带来较大影响。为防止展会聚集导致疫情蔓延，疫情期间部分线下展会活动取消或延期，与此同时，疫情期间全面采用基于互联网技术的线上展会模式得到推广和应用。基于“互联网+会展”的创新模式正极大地助力会展行业创新转型，使得实体产物在线上的展现更加多样化和持久化，把线下参展的观众、主办方、承办方、场馆方、厂商、展装商导入到线上，让他们在这个数字信息化空间里能够产生持续的交互，把所有关联点全部盘活，把数据都用于服务，带动各行业联动，拉动经济发展。新技术的发展将为会展业带来新动力：一方面人工智能的运用有助于展览设施运营效率的提升和组织运营管理能力的提高。另一方面伴随着物联网、互联网、AR、VR、区块链等新技术在医疗、工业、娱乐、移动终端等领域的应用，展会的主题选择空间将进一步扩大。企业通过线上展14 览进行视频营销将是未来 5G 和互联网应用的重要市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 23,707,654.15 22.16%54,207,375.73 31.22%-56.26%应收票据-应收账款 16,459,124.29 15.38%27,162,795.46 15.64%-39.41%存货-57,394.18 0.03%投资性房地产-长期股权投资 21,994,083.26 20.56%21,994,739.89 12.67%固定资产 3,172,664.86 2.97%4,280,856.79 2.47%-25.89%在建工程-无形资产 25,464,684.59 23.80%32,022,143.57 -20.48%商誉 短期借款-长期借款-其他流动资产 453.43 0.00%19,075.34 0.01%-97.62%预收款项 3,038,483.26 1.75%合同负债 1,290,790.74 1.21%应付职工薪酬 1,362,583.57 1.27%3,472,834.25 2.00%-60.76%应交税费 170,017.59 0.16%432,743.95 0.25%-60.71%预付款项 594,119.4 0.56%28,532,594.29 16.43%-97.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期期末公司货币资金为 23,707,654.15 元，较上期期末 54,207,375.73 元减少 56.26%，货币资金减少的主要原因是由于新冠肺炎疫情的影响,主营业务受到影响，报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 34.68%。2、存货：存货为下年度春季展会准备物资，报告期期末没有存货。3、应收账款：报告期期末公司应收账款为 16,459,124.29 元，较上期期末 27,162,795.46 元减少39.41%，主要是受新冠病毒肺炎疫情影响，收入减少。4、其他流动资产：报告期期末公司其他流动资产为 453.43 元，较上期期末 19,075.34 元减少 97.62%，主要原因是公司待抵扣进项税额减少。5、预收款项：根据新会计政策，截至报告期期末，合同负债为 1,290,790.74 元，上期期末预收款项为 3,038,483.26，主要原因是受新型冠状病毒影响，公司部分线下业务活动取消或暂停，相关销售商品、提供劳务项目减少。6、应付职工薪酬：报告期期末公司应付职工薪酬为 1,362,583.57 元，较上期期末 3,472,834.2515 元减少60.76%，主要原因是报告期间公司调整了人员结构，年终奖计提减少。7、应交税费：报告期期末公司应交税费为 170,017.59 元，较上期期末 432,743.95 元减少 60.71%，主要原因是报告期期末应交的增值税、企业所得税减少。8、预付款项：报告期期末公司预付款项为 594,119.4 元，较上期期末 28,532,594.29 元减少 97.92%，主要原因是构建云上展览平台和升级改造展会管理系统，采购软件开发服务，软件达到验收状态，完成交付，本期结转至主营业务成本或研发费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 60,416,336.84-97,297,966.22-37.91%营业成本 54,128,353.97 89.59%37,628,235.06 38.67%43.85%毛利率 10.41%-61.33%-销售费用 17,238,321.54 28.53%10,855,901.75 11.16%58.79%管理费用 17,300,341.30 28.64%21,620,777.39 22.22%-19.98%研发费用 41,047,927.20 67.94%16,349,398.43 16.80%151.07%财务费用-97,691.78-0.16%-334,587.81-0.34%-70.80%信用减值损失-4,130,872.98-6.84%-945,180.41-0.97%337.05%资产减值损失 -其他收益 -投资收益 214,332.51 0.35%713,291.20 0.73%-69.95%公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润-72,816,201.99-120.52%10,726,505.39 11.02%-778.84%营业外收入 45,567.36 0.08%76,140.01 0.08%-40.15%营业外支出 90,871.20 0.15%25,142.11 0.03%261.43%净利润-60,659,624.19-100.40%10,640,587.87 10.94%-670.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入为 60,416,336.84 元，较上年同期 97,297,966.22 元减少 37.91%，公司的主营业务是以为现场展会提供相关技术开发、技术咨询、技术服务等为主的服务，为防止展会聚集导致疫情蔓延，疫情期间公司的部分线下业务活动取消或延期，公司主营业务受到影响。2、营业成本：报告期内，公司营业成本为 54,128,353.97 元，较上年同期 37,628,235.06 元增加 43.85%，主要原因是展区各地受新冠疫情对人员管控措施的影响，造成兼职用人成本大幅增加；另外为加快推进数字技术展会，系统开发成本较高。3、销售费用：报告期内，公司销售费用为 17,238,321.54 元，较上年同期 10,855,901.75 元增加 58.79%，16 主要原因是受疫情影响，线下业务模式受到影响，公司转而探索线上业务模式，推广初期产生大量费用以获得市场。4、研发费用：报告期内，公司研发费用为 41,047,927.20 元，较上年同期 16,349,398.43 元增加 151.07%，原有产品的迭代升级和新产品的研发二者齐头并进增加研发费用，包括观众管理系统的升级、数据一体化管理系统的打造、云上展览平台的研发、数据中台搭建等。传统会展行业在新兴科技的推动下发展日益艰难，展会智慧化是行业发展的必经之路，尤其是疫情之下，公司持续加大研发投入以响应国家号召和满足市场需要，这也是公司顺应时态发展、面向未来储备产品与技术的战略举措。5、财务费用：报告期内，公司财务费用为-97,691.78 元，较上年同期-334,587.81 元减少 70.80%主要原因是公司主要资金投入业务建设和产品研发创新，可供规划资金有限，利息收入减少。6、信用减值损失：报告期内，公司信用减值损失-4,130,872.98 元，较上年同期-945,180.41 元增加 337.05%，主要原因为应收账款计提坏账增加。7、投资收益：报告期内，公司投资收益为 214,332.51 元，较上年同期 713,291.20 元减少 69.95%，主要原因是公司可用于理财资金减少，理财产品的投资收益减少。8、营业外支出：报告期内，公司营业外支出为 90,871.20 元，较上年同期 25,142.11 元增长 261.43%，主要原因是更换办公场所后房屋押金未收回，本期非常损失增加。9、营业外收入：报告期内，公司营业外收入为 45,567.36 元，较上年同期 76,140.01 元减少 40.15%，主要原因是本报告期内公司获得的政府财政补贴减少。10、营业利润和净利润：报告期内，公司营业利润为-72,816,201.99 元，较上年同期 10,726,505.39 元减少 778.84%；公司净利润为-60,659,624.19 元，较上年同期 10,640,587.87 减少 670.08%。报告期内受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司主营业务受到不利影响，利润有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,416,336.84 97,297,966.22-37.91%其他业务收入-主营业务成本 54,128,353.97 37,628,235.06 43.85%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%展会现场信息技术服务 29,998,659.88 22,475,957.11 25.08%-42.65%-9.74%-52.58%展会营销服务 4,144,822.67 4,456,658.38-7.52%-58.62%6.62%-114.25%软件及信息系统服务 26,272,854.29 27,195,738.48-3.51%-24.87%366.09%-104.23%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北 34,591,718.09 35,442,221.93-2.46%-46.89%61.82%-103.70%华东 16,907,278.34 11,915,308.66 29.53%-20.59%8.54%-39.05%华南 8,917,340.41 6,770,823.39 24.07%-9.06%56.65%-56.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司部分线下业务活动取消或暂停，主营业务受到影响，营业收入较上期明显减少，但收入构成仍按照三大类产品保持良好运营状态。2020 年公司着重于“云展览”方向战略规划，因此加强产品技术创新，搭建云上展览平台、数据中台、业务中台等为线上展会服务奠定坚实基础，线上线下服务双向联动，有利于公司把握住展览智慧化趋势，符合公司中长期发展战略。在市场供需引导下，报告期公司传统的展会现场技术服务较往年有所减少，转而提高了软件及信息系统相关服务的比重，将公司一直在筹备和研发的线上产品及时有效的投入了市场。线上业务模式的开展，满足了市场的需求，得到了客户的认可，收到了良好成效，软件及信息系统服务的收入占三大产品总收入的 43%，符合公司“提供以科技为主导的智慧化展览服务”的定位。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关