836151_2020_正蓝节能_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

公告编号：2021-004 1 2020 年度报告 正 蓝 节 能 NEEQ:836151 浙江正蓝节能科技股份有限公司（ZHEJIANG JOLAN ENERGY SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD）公告编号：2021-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，公司获得“七级”学校热水系统服务认证证 2020 年 10 月，公司获得“AAA级”信用等级证书 2020 年 3 月，公司获得“AAA级”重合同守信用单位证书 公告编号：2021-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .148148 公告编号：2021-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许根华、主管会计工作负责人卢军红及会计机构负责人（会计主管人员）卢军红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、市场竞争风险 目前高校学生热水市场准入门槛不高，企业水平良莠不齐，鱼龙混杂。部分公司为开拓市场，需要短时间快速取得更多项目，在参与项目招标过程中，盲目压低中标价格，缩短合作年限，导致市场出现部分区域热水招标价格下滑，合作年限缩短的情况。此状况增加了公司取得项目的难度，并且在部分项目招标中被动降低价格、缩短年限，导致项目投资回报比下降。二、合同期限较长，未来收款波动风险 公司项目合同期 6-20 年，初始投入较大，后续回款周期较长。报告期内公司的项目单位均为学校，可能存在招生人数减少，设备利用率过低，学生实际用水量达不到公司预估标准，致使回收期延长，对项目收益产生不利影响。三、资金运营不足风险 公司日前正处在一个快速发展期，公司计划每年新增服务学生人数十万人到十五万人。按照这样的速度进行快速扩张，每年需要新增投入的资金在 4,000-6,000 万元左右。按照目前公司的规模，自身运营无法提供足够的现金流进行所有的新项目投资。公司资金分别以融资、银行抵押贷款和发行股票形式实现，其中一大部分项目资金都来源于融资租赁公司。由于融资租赁公司融资成本相对较高，因此在后续大量的新项目投入以后，可能会造成现金流紧张。此外，融资租赁公司受困自身资金的公告编号：2021-004 5 影响，无法确保足够的持续资金支持，一旦公司资金来源出现问题，将直接影响项目扩张速度，导致公司处于不利地位。因此，存在一定的资金运营不足风险。四、融资租赁增加资金成本的风险 现阶段，由于采用融资租赁方式租入固定资产，使得报告期内财务费用占营业收入的比例增幅较大。高成本的利息费用支出会吞噬公司的利润，对公司经营业绩产生不利影响。公司整体业务规模迅速扩大，仍处于快速发展期。公司未来部分固定资产仍需依赖高成本的融资租赁租入，会使得公司在租赁年限内的盈利能力增长缓慢。五、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人王娟娟、许根华夫妇分别持有公司股份 1079.10 万股、503.50 万股，两人合计持股占公司总股本比例为 51.05%，处于控制地位。此外，许根华先生目前担任公司总经理、董事长职务，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。六、公司治理风险 公司于 2015 年 9 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投融资管理制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在内部治理存在一定的不适应发展需要的风险。七、主要高管和核心市场人员流失风险 客户资源是公司核心资源，客户开拓主要依靠高管和核心市场人员开发，核心人员稳定性对公司的发展至关重要，面对越来越激烈的市场竞争和人才竞争，核心人员如若流失至竞争对手方，将对公司市场开发与未来持续发展造成较大不利影响。八、公司资产负债率较高的风险 公司 2020 年底、2019 年底和 2018 年底的资产负债率分别为 63.54%、66.23%和 59.19%。2020 年资产负债率上升是因为上半年疫情的原因，各学校推迟开学或未开学，造成营收下降幅度较大，产生较大的亏损，造成公司的所有者净资产下降，同时为了投资新的热水项目，增加了融资性售后回租，长期负债有所上升；下半年疫情已经基本缓解，学校正常开学，项目收益仍将持续产生，公司整体盈利能力将得到回升。我公司与学校签订的合同是长期合同，并且以月结方式收款，每月都有较稳定的现金流。2020 年资产负债率有所下降，但仍然很高，对本公司而言存在一定的风险。九、新冠疫情给公司经营带来的风险 上半年受疫情影响，所有学校都推迟开学或者未开学。根据 19 年的历史数据，上年年营业收入减少约 4000 万，但由于下半年大多数学校采取封闭式管理，略微增加了企业的收入。报告期内，营业收入产生 65,100,148.30 元，仅占预算的 85.8%，对新投资项目所需现金流及融资租赁租金支付产生了一定的压力。本期重大风险是否发生重大变化：2020 年上半年突发新冠疫情，对企业产生影响。公告编号：2021-004 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、正蓝股份、正蓝节能、股份公司 指 浙江正蓝节能科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则监 事会议事规则 雨沐投资、有限合伙企业 指 杭州雨沐股权投资合伙企业(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 合同法 指 中华人民共和国合同法 公司章程 指 浙江正蓝节能科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、信息披露事务负责人 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高校 指 大学、专门学院、高等职业技术学院、高等专科学校的统称,简称高校 直接融资租赁 指 指租赁公司用自有资金、银行贷款或招股等方式,在国际或国内金融市场上筹集资金,向设备制造厂家购进用户所需设备,然后再租给承租企业使用的一种主要融资租赁方式 售后回租融资 指 指承租方以融资为目的将资产出售给经批准从事融资租赁业务的企业后,又将该项资产从该融资租赁企业租回 子公司、杭州积信,积信网络 指 杭州积信网络科技有限公司 母公司 指 浙江正蓝节能科技股份有限公司 公告编号：2021-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江正蓝节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JOLAN ENERGY SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD ZLJN 证券简称 正蓝节能 证券代码 836151 法定代表人 许根华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卢军红 联系地址 浙江省杭州市拱墅区祥园路 108 号北部软件园 5 幢 B 座 12 楼 电话 0571-89719713 传真 0571-89719711 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市拱墅区祥园路 108 号北部软件园 5 幢 B 座 12 楼 邮政编码 310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 13 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7514 科学研究和技术服务业-科技推广和应用服务业-技术推广服务-节能技术推广服务 主要业务 从事热水供应系统的节能化设计、运营及管理 主要产品与服务项目 从事热水供应系统的节能化设计、运营及管理 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 许根华、王娟娟夫妇 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许根华、王娟娟夫妇），无一致行动人 公告编号：2021-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913307830568798270 否 注册地址 浙江省东阳市横店镇济慈路 53 号 否 注册资本 31,000,000 否 注册资本与股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邵明亮 朱启 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 65,100,148.30 91,413,629.59-28.79%毛利率%27.29%45.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,077,121.32 15,454,716.84-80.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,985,455.34 14,816,978.03-126.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.37%22.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.66%21.51%-基本每股收益 0.10 0.50-80.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 179,686,135.36 204,096,037.11-11.96%负债总计 114,172,275.42 135,173,388.68-15.54%归属于挂牌公司股东的净资产 65,513,859.94 62,634,229.09 4.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 2.02 4.60%资产负债率%（母公司）63.54%65.94%-资产负债率%（合并）63.54%66.23%-流动比率 1.01 1.18-利息保障倍数 1.13 2.86-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,451,716.46 46,969,114.54-30.91%应收账款周转率 7.01 11.84-存货周转率 24.71 32.32-公告编号：2021-004 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.96%15.01%-营业收入增长率%-28.79%17.75%-净利润增长率%-80.09%66.26%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,000,000 31,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-91,803.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）756,206.70 委托他人投资或管理资产的损益 131,942.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-182,049.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,540,867.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,155,163.67 所得税影响数 92,587.01 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,062,576.66 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 公告编号：2021-004 11 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布 企业会计准则第 14 号收入(2017年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本次变更经公司董事会审议通过。注 注原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司与王德虎于2020年3月36日签订的股权转让协议，公司将所持有的杭州积信网络科技有限公司60.00%股权以0元转让给王德虎，股权转让基准日为2020年3月20日。本公司自2020年4月起，不再将其纳入合并财务报表范围。公告编号：2021-004 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是从事热水供应系统的节能化设计、运营及管理，为学校提供热水供应服务。公司的商业模式是通过营销及公开招投标的形式取得高校热水项目，与学校签订6至20年的服务合同，由公司对项目进行系统设计、设备采购安装和运行管理，项目所有投入由公司全额支出。项目成功运行后，学生通过校园一卡通或者专用热水卡，刷卡消费。公司在合同规定的年限内独家向学生提供热水服务，学校根据热水使用量，按月与公司结算，并按当月热水收入的一定比例收取管理费，公司通过向学校收取服务费回收成本和实现利润。（一）公司商业模式优势及特点 该种商业模式实现了社会、学校、学生和企业多方共赢。1、社会角度：项目采用空气能结合太阳能作为热源，比传统的燃气、电热等节能50%以上，比太阳能更可靠，且几乎不受气候影响，基本可以做到全天候工作。此技术的运用能够降低大量的能耗，减少排放，符合国家有关节能减排的方针政策。2、学校角度：项目基础建设投入都由公司投资，学校不产生投入成本的情况下，改善了后勤设施。所有日常运行维护也均由公司负责，为学校节约大量的管理成本。同时，学校向公司收取一定比例的管理费用，为学校创造了收入。3、学生角度：新的热水供应模式为其提供了使用方便、计价合理、安全经济的热水使用环境。在规定的供热时间内，学生洗浴无须去公共浴室，即开即用，洗浴费用按个人实际使用流量收费，无需寝室成员分摊，更合理更经济更安全。4、企业角度：热水消费是目标客户的刚性需求，受宏观经济波动影响小，同时项目运营期长，项目现金流持续平稳，投资回报稳定。公司在整个商业运作中，体现以下的商业模式特点：1、精准目标客户，锁定高校学生为重点目标客户，原因是高校生源相对稳定，学生在校时间长，消费能力大，能持续大量购买服务。2、通过前期设施投入，锁定客户不流失。签署6到20年长期服务，确保现金流。同时公司目前已运行“正蓝节能”手机APP平台，利用大量的存量学生客户资源，提供衍生增值服务。3、可复制性强。不论是与高校开展业务合作，还是针对高校学生的消费习惯锁定而提供衍生增值服务，均具有很强的可复制性，有助于公司快速有序地扩张。（二）商业模式重要环节 公司内部已形成采购、设计施工和销售协同合作，保证公司从获取关键资源、订单实现到设施交付各环节高效运营。1、采购模式 公司采购模式走“轻资产、低库存、见单生产”的模式，是在了解客户需求的基础上，经公司设计部门现场勘查并与客户沟通好设计方案，正式签订合作协议后才开展采购工作。公司空气能主机、太阳能系统、水箱、收费系统、管道及相关配件等根据单项目需要直接对外采购，并通过融资租赁公司就单项目开展融资租赁或融资回租，通过这一模式，实现市场规模的迅速扩张。2、项目投资建设模式 公司作为节能服务提供商，根据项目需求采购材料设备后，委托外部建筑劳务公司以包工和包部分小材料的形式完成项目施工，并经校方、公司和施工单位三方验收通过后方可投入使用。3、销售模式 随着高校后勤社会化趋势，高校后勤服务越来越透明化、市场化、规范化，普遍采用公开招投标公告编号：2021-004 13 模式，选择中标服务商。为进一步获取市场份额，在高校后勤服务提高知名度，公司将营销工作前置（顾问式销售、影响式销售），作为高校后勤建设的顾问（专家），充分提供各项技术服务，让各高校能充分理解后勤服务化的趋势、公司商业模式特点和服务优势，以此作出市场宣导，让潜在客户理解并接受该项服务。报告期内，公司继续在浙江、江苏、安徽、江西、山东、河南、云南、河北等省深入挖掘市场，同时打开了四川的市场，并有意向的收购部分项目，增加公司在市场上的占有率，新增的投资项目为安徽*大学，山东*大学，江苏*大学新校区。与2019年相比较，商业模式未发生变动。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 9,726,272.39 5.41%18,718,723.42 9.17%-48.04%应收票据 应收账款 9,313,751.50 5.18%8,328,543.40 4.08%11.83%存货 1,905,563.20 1.06%1,925,387.68 0.94%-1.03%投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 128,966,444.30 71.77%135,713,435.43 66.49%-4.97%在建工程 791,662.83 0.44%1,918,426.82 0.94%-58.73%无形资产 0.00 0.00%-商誉 0.00 0.00%-短期借款 -长期借款 4,580,000.00 2.55%6,580,000.00 3.22%-30.40%公告编号：2021-004 14 其他应收款账面价值 23,443,764.69 13.05%22,474,162.18 11.01%4.31%一年内到期的非流动负债 34,752,362.95 19.34%41,387,738.87 20.28%-16.03%长期应付款 61,863,309.24 34.42%72,729,944.35 35.64%-14.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额9,726,272.39元，与上年期末相较减少48.04%。原因为：2020年上半年受疫情影响经营活动产生的现金流量净额减少30.91%，投资活动产生的现金流量净额增加80.6%，售后回租融资产生的现金流入减少，导致筹资的现金流量净额减少972.18%。所以货币资金比上年期末减少899.25万元。应收账款本期期末金额9,313,751.50元，与上年期末相较增加11.83%。原因为：2020年下半年业务量增加。固定资产本期期末金额128,966,444.30元，与上年期末相较减少4.97%。原因为：（1）2020年累计折旧增加2379.15万元；（2）母公司与2020年新投资山东xx学院、山东xx经管学院、杭州xx学院、浙江xx大学、江苏xx大学，等5所高校的热水系统，并在已有学校里新增热水系统的学校有5所，其中山东xx大学新增公寓、常州xx工程学院2#改造、宁波xx大学北区改造、三江xx学院东山校区改造、杭州xx学院扩容等，总计增加固定资产1,704.45万元。在建工程本期期末金额791,662.83元，与上年期末相较减少58.73%。原因为：2020年度剩余未完工的在建工程项目比较少，已发生的材料及工程款比较少。长期借款本期期末金额4,580,000.00元，与上年期末相较减少30.40%。原因为：2020年度归还银行长期借款200.00万元。其他应收款本期期末金额23,443,764.69元，与上年期末相较增加4.31%。原因为：保证金增加55.31万元，其中宁波金通融资租赁有限公司融资租赁保证金增加158.00万元，新增热水项目增加履约保证金25.00万元，增加投标保证金29.00万元。一年内到期的非流动负债本期期末金额34,752,362.95元，与上年期末相较减少16.03%。原因是：2020年减少了直租融资金额与银行借款，并一直偿还长期应付款。一年内到期的非流动负债较去年减少663.54万元 长期应付款本期期末金额61,863,309.24元，与上年期末相较减少14.94%。原因是：2020年减少了直租融资金额与银行借款，并一直偿还长期应付款。长期应付款较去年减少1086.67万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 65,100,148.30-91,413,629.59-28.79%营业成本 47,333,014.96 72.71%49,449,323.21 54.09%-4.28%毛利率 27.29%-45.91%-销售费用 1,867,191.50 2.87%1,672,820.42 1.83%11.62%管理费用 6,306,222.91 9.69%7,789,878.81 8.52%-19.05%研发费用 3,530,683.64 5.42%4,931,909.45 5.40%-28.41%公告编号：2021-004 15 财务费用 11,631,627.50 17.87%9,809,611.79 10.73%18.57%信用减值损失-49,779.51-0.08%-252,319.24-0.28%80.27%资产减值损失-其他收益 758,854.95 1.17%333,800.04 0.37%127.34%投资收益 6,670,161.76 10.25%83,258.71 0.09%7,911.37%公允价值变动收益-资产处置收益-91,803.75-0.14%-汇兑收益-营业利润 1,690,813.44 2.60%17,896,353.32 19.58%-90.55%营业外收入 48,252.93 0.07%400,812.37 0.44%-87.96%营业外支出 230,302.22 0.35%67,562.93 0.07%240.87%净利润 3,077,141.26 4.73%15,454,237.08 16.91%-80.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末金额65,100,148.30元，与上年期末相较下降28.79%。原因为：2020年上半年收入受疫情影响严重，根据2019年的历史数据，上半年减少4000万左右；下半年学校采用封闭式管理，略微增加公司收入。营业成本本期期末金额47,333,014.96元，与上年期末相较下降4.28%。原因为：2020年营业收入减少，造成营业成本下降。财务费用本期期末金额11,631,627.50元，与上年期末相较上涨18.57%。原因为：2019年新增融资租赁项目，导致2020年偿还的融资租赁费用增加。信用减值损失本期金额-49,779.51元，与上年同期相较减少80.27%。原因为：应收账款的减值准备减少20.25万元。其他收益本期期末金额758,854.95元，与上年同期相较增加127.34%。原因为：（1）增加常州纺织xx学院财政补贴1.47万元；（2）失业保险费和社会保险费返还6.77万元；（3）高新技术企业奖励30万元；（4）研发投入专项资金及其他4.26万元。投资收益本期期末金额6,670,161.76元，与上年期末相较上涨7,911.37%。原因为：处置长期股权投资产生的投资收益653.82万元。营业利润本期期末金额1,690,813.44元，与上年期末相较下降-90.55%。原因为：2020年由于疫情，大多数学校未开学，部分开学的学校入住人数较少，导致营业收入大幅度下降，但是人员成本与直接成本并未减少。营业外收入本期期末金额48,252.93元，与上年期末相较下降87.96%。原因为：减少政府补助38.32万元。营业外支出本期期末金额230,302.22元，与上年期末相较增加240.87%。原因为：增加捐赠支出23万元。净利润本期期末金额3,077,141.26元，与上年期末相较上下降80.09%。原因为：疫情影响较大，造成营业收入减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 64,030,218.55 90,214,969.08-29.02%其他业务收入 1,069,929.75 1,198,660.51-10.74%公告编号：2021-004 16 主营业务成本 47,142,548.77 49,321,670.00-4.42%其他业务成本 190,466.19 127,653.21 49.21%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%热水服务收入 64,030,218.55 47,142,548.77 26.37%-29.02%-4.42%-142.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%浙江省 30,538,401.19 21,923,223.52 28.21%27.42%12.29%30.50%江苏省 8,442,794.22 6,280,002.22 25.62%39.42%4.05%51.70%安徽省 8,096,768.69 6,499,243.88 19.73%35.40%-3.20%60.35%山东省 9,393,476.01 6,534,888.59 30.43%19.64%-8.85%37.43%河南省 5,041,143.57 3,063,543.68 39.23%22.90%13.98%13.85%江西省 1,694,576.99 1,197,520.69 29.33%35.32%1.65%45.20%云南省 1,301,557.64 1,356,405.38-4.21%-126.05%-143.06%136.90%河北省 591,429.98 478,187.00 19.15%-138.67%-231.26%54.13%合计 65,100,148.30 47,333,014.96 27.29%27.84%4.03%39.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年收入减少的主要原因是由于新冠疫情导致学校开学推迟，收入较 2019 年下降严重，导致2020 年上半年收入较 2019 年减少四分之三，营业成本也由于疫情和严寒原因导致总体成本增加，总体毛利率下降。公告编号：2021-004 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 郑州航空工业管理学院 3,632,009.23 5.58%否 2 宁波大学 3,500,925.29 5.38%否 3 金华职业技术学院 3,237,254.04 4.97%否 4 温州医科大学 2,995,763.35 4.60%否 5 山东农业大学 2,606,993.07 4.00%否 合计合计 15,972,944.98 24.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州崇和建筑劳务有限公司 9,808,213.43 27.39%否 2 杭州贝闰机电设备有限公司 1,534,334.34 4.28%否 3 深圳市凯路创新科技有限公司 1,067,325.00 2.98%否 4 江苏天舒电器有限公司 996,600.00 2.78%否 5 杭州铭源升机电有限公司 927,151.17 2.59%否 合计合计 14,333,623.94 40.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,451,716.46 46,969,114.54-30.91%投资活动产生的现金流量净额-8,576,383.31-44,206,251.02 80.60%筹资活动产生的现金流量净额-32,867,784.18 3,768,482.91-972.18%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额32,451,716.46元，与上年期末相较减少30.91%。原因为：上半年受疫情影响，销售商品、提供劳务收到的现金较大减少，与去年同比下降了23.85%；另外利用学校空窗期，改造项目增加。为了企业的可持续发展，人工费用支出略微上升。净利润与经营活动现金流量差异较大的原因在于利润表体现了未确认融资费用与银行借款合计11,58.71万元，本年累计折旧23,79.15万元，经营活动现金流量中没有体现未确认融资费用和累计折旧。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-8,576,383.31元，与上年期末相较增加80.60%。原因为：今年新增的固定资产投资比2019年减少1,410.54万元，同比下降42.49%；与去年相比，银行理财减少了2,400.00万元。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-32,867,784.18元，与上年期末相较减少972.18%。原因为：与去年同期相比，售后回租融资减少6199.47万元；相较去年，银行还款减少440万元，股东分红减少1721.99万元。公告编号：2021-004 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州积信网络科技有限公司 控股子公司 技术开发、技术服务、技术咨询：网络技术、计算机软硬件、电子设备；承接：计算机网络工程、通信系统工程、自动化工程施工；服务：企业形象策划、投资咨询、受托资产管理、项目投资咨询、投资管理、经济信息咨询;批发、零售：计算机软硬件、通信设备、电子产品：货物进出口 100,221.10-2,340,341.00 0.00 49.85 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 名称名称 杭州积信网络科技有限公司 统一社会信用代码统一社会信用代码 91330110328291227M 法定代表人法定代表人 卢军红 注册资本注册资本 166.66 万元 公司类型公司类型 有限责任公司 成立时间成立时间 2015 年 1 月 29 日 股权结构股权结构 公司与王德虎于 2020 年 3 月 36 日签订的股权转让协议，将所持有的杭州积信网络科技有限公司 60.00%股权以 0 元转让给王德虎，股权转让基准日为 2020 年 3 月 20 日 营业收入营业收入（元）（元）0.00 净利润净利润（元）（元）49.85 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2021-004 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、市场空间大，公司竞争优势突出 公司所处细分领域为学校热水供应服务，随着国家对于高校后勤社会化和节能减排的推进，市场空间大。学校是公司的重要客户性质相对特殊，学校在遴选合作方时高度重视服务公司的投资经验和运行能力，以保障设施安全性、稳定性及降低后续运维压力。公司最大的竞争优势是浙江、江苏、安徽、山东及河南的区域规模优势，随着公司规模的进一步扩张，市场影响力逐步提升，公司未来获取客户的能力也将进一步提升，有助于公司的持续经营。2、优化融资结构，改善财务成本 公司目前处在业务扩张阶段，公司财务成本吞噬净利润水平，是制约目前公司盈利水平上升的重要因素。但是融资租赁合同期限为四年左右，项目服务合同为6-20年，公司现有融资租赁合同将在2021年、2022年、2023年、2024年和2025年等时间逐步到期，到期后公司无需承担财务成本，该部分负债规模将得以下降，项目收益仍将持续产生，有助于公司持续经营能力提升。此外，为优化债务结构，公司已与部分银行沟通中长期项目贷款和产业基金业务合作事宜，以降低融资租赁负债占比。未来公司亦会采用股权融资等多种方式，降低公司资产负债率和财务成