835860_2020_斯特龙_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 斯特龙 NEEQ：835860 斯特龙装饰股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，公司再次获得“河北省守合同重信用企业”荣誉称号。2020 年 6 月，疫情期间承建石家庄市儿童医院（市妇幼保健院）内装业务，获石家庄市政府投资项目代建中心表彰。2020 年 8 月，公司承担的“石家庄市单元式幕墙工程技术研究中心”项目通过验收。2020 年 12 月，公司承建的河北宾馆 安悦酒店幕墙工程、河北省第三届园林博览会绿色馆项目荣获“中国建筑工程装饰奖”；邯郸市科技中心外装修工程荣获“2019 年度建筑装饰行业科学技术奖设计创新奖、科技创新工程”两项荣誉；公司主编建筑幕墙工程设计文编编制标准荣获“2019 年度建筑装饰行业科学技术奖科技创新成果奖”。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.32 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.37 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.42 第八节第八节 行业信息行业信息.45 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保公司治理、内部控制和投资者保护护.50 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.56 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾轩、主管会计工作负责人李英及会计机构负责人（会计主管人员）李英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 控股股东、实际控制人控制不当风险 公司控股股东斯特龙集团持有公司 5,460 万股，占公司股本总额的 43.33%，公司实际控制人贾轩、刘书英夫妇合计持有斯特龙集团 100%的股权，贾轩、刘书英夫妇为公司实际控制人。公司股权集中，如果实际控制人及控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。公司治理和内部控制风险 股份公司成立后，公司建立健全了公司治理及内部控制制度，对关联交易、对外投资融资、对外担保等重大事项作出明确规定。随着公司经营规模不断扩大，如果公司治理及内部控制制度不能有效执行，管理层的人员数量、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，将面临公司治理和内部控制的风险。安全生产的风险 公司部分业务需要高空室外作业，公司一贯重视安全生产，所有高级管理人员均以身作则，要求全体员工牢记安全生产是公司的百年大计，全面落实“安全第一、预防为主”的方针。应收账款比例较高的风险 截至 2019 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，公司应收票据、应收账款净额及合同资产分别为 247,058,763.36 万元和 270,606,869.36 万元，分别占同期末公司资产总额的 52.53%和 57.81%。由于公司所处行业特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况，公司业务规模又处于持续增长期间，随着营业收入的增长，应收账款将不断增长。尽管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务5 状况恶化应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。宏观经济和宏观政策变化风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平联系密切；同时政府对房地产市场的政策调控也会影响住宅市场需求的释放，从而间接影响建筑装饰行业的发展。近年来受中国经济和房地产市场持续增长的影响，公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动，或房地产调控政策趋紧，可能影响对建筑装饰的消费需求，进而影响公司的现金流量及经营业绩。营业成本增加的风险 公司从事建筑装饰工程施工业务需要的各种建筑装饰材料，除部分由客户直接提供外，其余材料需要公司自行采购；公司建筑装饰工程施工业务中的劳务人员采取劳务分包方式由劳务公司提供。如未来建筑装饰材料价格或人工成本出现大幅上升，将会增加公司的营业成本，影响公司的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：疫情不确定性带来的市场稳定性风险。中国经过一年多的努力，已经成为世界上率先控制住疫情并恢复日常生产秩序的国家，疫苗的出现普及也给控制住疫情带来了曙光，但是我们也看到世界上其他地区的疫情形势依然严峻，外部输入疫情的风险依然较大，如果国内疫情出现反复，将对公司的生产经营工作造成一定影响，进而影响公司的收入及利润水平。公司已经采购大量的口罩、消毒液等防疫物资以应对突如其来的疫情，争取把疫情的影响降到最低水平。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、斯特龙 指 斯特龙装饰股份有限公司 股东大会 指 斯特龙装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 斯特龙装饰股份有限公司董事会 监事会 指 斯特龙装饰股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 控股股东，斯特龙集团 指 斯特龙投资集团有限公司（曾用名：斯特龙投资有限公司）实际控制人 指 贾轩、刘书英夫妇 公司章程 指 斯特龙装饰股份有限公司现行有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年 1-12 月 报告期期末 指 2020 年 12 月 31 日 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 乐通投资 指 关联方、持股 5%以上股东石家庄乐通投资管理中心（有限合伙）生命原点 指 关联方河北生命原点生物科技有限公司 道尔门窗 指 控股子公司-河北道尔门窗科技有限公司 雅居装饰 指 控股子公司-河北斯特龙雅居建筑装饰工程有限责任公司 君缘商贸 指 关联方河北君缘商贸有限公司 斯特龙科技 指 河北斯特龙科技有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 斯特龙装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Stelong Decoration Co,.Ltd.-证券简称 斯特龙 证券代码 835860 法定代表人 贾轩 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 苏俊发 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 石家庄市西三庄街 111 号豪威大厦 B 座 15 层 电话 0311-66631900 传真 0311-87788711 电子邮箱 公司网址 办公地址 石家庄市西三庄街 111 号豪威大厦 B 座 15 层 邮政编码 050070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 1 月 9 日 挂牌时间 2016 年 2 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E5010 建筑装饰业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 政府机构、医院、银行、体育场馆、星级宾馆、酒店、写字楼等工程的装饰设计及施工、建筑幕墙工程的设计及施工。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）126,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 斯特龙投资集团有限公司 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为贾轩、刘书英，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130000104364685P 否 注册地址 河北省石家庄市新华区联盟小区西翠园 10 号 否 注册资本 126,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李秀华 樊艳丽 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 373,917,246.47 390,692,263.83-4.29%毛利率%18.17%11.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,879,116.95 3,234,873.18 452.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,274,345.78 908,996.04 1,800.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.79%1.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.49%0.47%-基本每股收益 0.14 0.03 366.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 468,093,455.11 470,315,533.91-0.47%负债总计 264,099,769.68 277,126,519.52-4.70%归属于挂牌公司股东的净资产 207,368,190.21 194,528,483.57 6.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.54 7.14%资产负债率%（母公司）54.96%57.46%-资产负债率%（合并）56.42%58.92%-流动比率 1.55 1.49-利息保障倍数 58.00-2.35-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,098,737.23-10,836,152.59-156.28%应收账款周转率 1.48 1.72-存货周转率 2.85 2.89-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.55%9.06%-营业收入增长率%-4.29%22.70%-净利润增长率%1,141.94%-137.07%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 126,000,000 126,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 135,039.61 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 645,985.74 处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 146,765.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-50,105.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 543.21 非经非经常性损益合计常性损益合计 878,228.47 所得税影响数 69,209.41 少数股东权益影响额（税后）204,247.89 非经常性非经常性损益净额损益净额 604,771.17 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、公司是一家建筑装饰企业，公司主要业务为：政府机构、医院、银行、体育场馆、星级宾馆、酒店、写字楼等工程的装饰设计及施工、建筑幕墙工程的设计及施工。收入来源为设计和施工收入。2、业务承接模式 由公司经营部负责业务信息收集并洽谈联系，筛选实力强、信誉可靠的项目上报公司立项，经公司审核批准后由经营部组织投标。公司领取项目招标代理机构发放的中标通知书后，公司经营部组织预算部、工程部相关人员与甲方进行施工合同细节的谈判，经双方同意后签订施工合同，由经营部完成后续建设主管部门相关手续的办理。3、生产模式 工程部负责生产组织实施，包括组建项目组、项目分包、物料计划、施工进度、施工质量，设计部、采购部、财务部通力配合，保证项目保质保量完成。由业主、监理、设计单位、勘察单位等进行联合验收后，并签署竣工验收单等文件。工程竣工验收后，由公司对工程使用、保养及维护保修进行定期或不定期跟踪回访，发现问题及时进行保修，解决工程后续过程中产生的问题。4、采购模式 公司属建筑装饰行业，主要对外采购各种建筑装饰材料。公司承担的施工项目所需材料由公司自行采购或由甲方（或业主）提供。其中由甲方（或业主）提供材料的工程项目，甲方（或业主）按材料基价比例支付给公司一定的管理费计入合同总价。5、设计服务模式 工程设计项目合同签订后，经营部配合设计部与甲方沟通，了解甲方设计意图，构思设计方案，进行施工图纸设计。设计部依据设计图纸按分项工程工艺进行设计交底，在施工过程中，根据业主要求进行设计洽商变更、指导等技术服务。最后，配合有关单位进行竣工验收。6、报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司经营目标 2020 年，全球主要经济体深度衰退，而我国则保持战略定力，精心谋划部署，成为全球唯一实现经济正增长的主要经济体。新冠肺炎疫情对建筑行业及下游房地产行业的冲击仍在持续。下游房地产业受到的不利影响更加严峻：因土地交易、新开工项目中止及在建项目延迟开工等导致房地产开发投资金额下降明显；受疫情影响及国家金融政策变化，全国多个城市针对房地产市场下发了“暂停经营”的通知，明令禁止售楼处、中介门店继续营业，房地产销售受到了较大影响，进而影响销售回款及项目开发贷款，导致房企资金链出现断裂。建筑行业除了受上游地产行业不景气拖累外，疫情对建筑行业有以下直接不利影响：返工人员减少，工程施工人员存在短缺；施工材料的产能恢复也受到影响，且原材料的价格有所上涨，进一步压榨公司的利润空间；审批流程的增加以及各地审批力度的不同在一定程度上延缓了开工节奏。公司管理层采取稳健的经营方针，一方面继续积极开拓市场；另一方面加大项目回款力度，确保把经营风险降到最低。围绕年度总体目标，全体员工迎难而上，加强现有业务布局，同时积极谋求战略转型，寻找新的利润增长点。2020 年，公司实现营业收入 37,392 万元，同比下降 4.29%；归属于母公司股东的净利润 1,788 万元，同比增长 452.70%；总资产达 46,809 万元，同比下降 0.47%；归属于母公司股东权益合计 20,737 万元，同比增长 6.60%；经营活动产生的现金流量净额 610 万元，好于去年同期的-1084 万元。2、抗击疫情，安全复工复产 面对突如其来的疫情，公司生产经营受到巨大冲击。公司董事会高度重视，快速反应，成立疫情防控工作领导小组，通过采购防疫物资，出台执行防疫措施，全力保障员工生命健康；采取线上办公、企业微信电话会议等云端形式，保证工作不断、秩序不乱；对于各工程项目，积极配合政府的要求，全面加强防疫措施，做好充分的准备安全复工。14 3、发力城市更新改造，加强存量市场竞争 在经济下行压力和“房住不炒”的政策引导下，城市建设速度下降，在新增建筑市场的竞争愈加激励。2018 年下半年，公司内部逐渐达成共识，提出“建筑改造 集成高效”，发力城市更新改造项目，加强存量市场的竞争。城市更新改造涉及设计、拆除、水电暖、空调、设备安装、装修等子工程的集约一体化，对服务提供商施工组织能力要求更高。目前，公司已经顺利完成石家庄国防教育展馆、老年大学二期等项目更新改造。4、人才队伍建设稳步推进，人力资源管理更加科学 报告期内，公司努力优化人才结构，一方面加强对员工的项目全过程管理技能培训，另一方面不断引进各类管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化管理的进程。(二二)行业情况行业情况 2020 年中国国内生产总值达 101.6 万亿元，比上年增长 2.3%，是全球唯一实现经济正增长的主要经济体，经济恢复走在世界前列。2020 年上半年，整体建筑装饰行业受新冠疫情影响经历了明显冲击，对建筑装饰行业实体的正常生产经营产生一定负面影响，但随着疫情得到有效控制及企业陆续复工复产，建装领域需求逐渐恢复，全年呈现了前低后高的发展态势。1、行业周期性特点 建筑装饰业是建筑行业的一个分支，是改善建筑居住环境、优化建筑物外观和品质、完善建筑物物理性能和使用功能的一个行业类别。建筑装饰行业与土木工程建筑业、建筑安装业等一次性完成工程业务不同，每个建筑物在其使用寿命周期内都需要进行多次装修，比如酒店类装修周期通常为 5-7 年，其他建筑物的装修周期通常不超过 10 年。因此，建筑装饰行业具有需求可持续性的特点。2、行业发展及竞争现状分析 据中国建筑装饰协会数据，2019 年我国建筑装饰行业总产值 4.49 万亿元，同比增长 7.11%，比 GDP增速高 1 个百分点；2020 年受新冠肺炎疫情冲击，行业总产值 4.39 万亿元，同比下降 2.23%。随着国家基础性投资、公共服务设施投资以及房地产投 资平稳发展，预计“十四五”期间，我国建筑装饰行业总产值将接近 6 万亿元。在市场组成中，公共建筑装饰和住宅装饰分别 占据着中国建筑装饰市场的半壁江山。总体来看，我国建筑装饰行业仍就呈现出“大市场、小企业”的市场竞争状态。根据中国建筑装饰行业协会发布的2018 年中国建筑装饰行业发展报告显示：截止到 2018 年，虽然中国建筑装饰市场的15 市场规模不断扩大，但市场的企业数量继续减少，市场集中度持续提高。从 2011 年的 14.5 万家减少到2018 年的 12.5 万家，7 年共有 2 万家企业退出了市场，主要以低资质小企业为主，同时头部企业集中度有所增加。随着市场经济的发展、国家政策的引导以及行业协会的规范，中国建筑装饰市场逐步成熟，过度分散的状况缓慢改变。拥有优良的品牌、强大的资金实力、稳定的管理团队、优质的客户资源，具备明显的区域优势或专业优势的装饰企业在竞争中赢得先机；而效率低下，团队管理能力差，客户资源缺乏的小公司、小团队将会 逐渐被淘汰或兼并。3、幕墙行业 根据建筑装饰行业“十三五”发展规划纲要目标，预计到 2020 年中国建筑幕墙工程总产值将突破5000 亿元，年均增长速度在 11%左右。建筑幕墙行业市场化程度高，且竞争较为充分，但多数企业集中于低端市场，以价格战为主。在高端市场，尤其是一些全国标志性、区域重点的幕墙工程绝大部分被国内幕墙 50 强企业承包。未来幕墙行业中“强者越强、弱者越弱”的马太效应将逐步显现。龙头企业凭借在资金实力、历史业绩和技术水平三方面的优势，在未来行业内的横向整合中将占据主导地位，不断扩大经营规模和市场占有率，而部分中小企业的生存将更加艰难，未来将面临被兼并或淘汰的命运。4、河北建筑节能门窗制度 河北省住建厅印发 关于加强全省建筑节能门窗使用管理工作的通知(下称 通知)明确，自 2017年 5 月 1 日起，河北省行政区域内申报施工图设计审查的新建(含改建、扩建)居住建筑，均执行 75%节能标准。按照 75%节能标准要求，河北省行政区域内申报施工图设计审查的新建(含改建、扩建)居住建筑，应使用传热系数低于 2.0w/m2K 的建筑节能外窗。子公司道尔门窗生产的系统门窗节能系数能满足新标准，以新标准为契机，工程与零售相结合，以期能快速打开市场。5、建筑节能政策 在绿色建筑环保方面，住房和城乡建设部印发了施工现场建筑垃圾减量化指导手册（试行）；另外，住房和城乡建设部与发改委、教育部、工业和信息化部、人民银行、国管局、银保监会等联合发布绿色建筑创建行动方案，推动绿色建筑高质量发展，鼓励各地制定更高要求的绿色建筑强制性规范。2020 年 9 月，我国提出二氧化碳排放力争在 2030 年前达峰，努力争取 2060 年实现碳中和。12 月的中央经济工作会议将“做好碳达峰、碳中和工作”列为 2021 年的重点任务之一。我国建筑业需以绿色建筑为落脚点开展节能减排工作，绿色建筑满足低碳环保要求。16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,304,449.98 6.69%27,151,339.73 5.77%15.30%应收票据 9,743,620.36 2.08%1,094,492.00 0.23%790.24%应收账款 135,161,624.87 28.90%245,964,271.36 52.30%-45.05%存货 97,038,050.79 20.75%117,596,747.05 25.00%-17.48%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,452,320.08 1.17%6,041,607.83 1.28%-9.75%在建工程 68,888.28 0.01%68,888.28 0.01%-无形资产 569,159.70 0.12%668,009.62 0.14%-14.80%商誉-短期借款 6,585,766.12 1.41%11,272,403.62 2.40%-41.58%长期借款-合同资产 125,701,624.13 26.87%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据增加原因：客户用承兑汇票支付工程款的金额增加；2、短期借款减少原因：归还银行贷款；3、应收账款减少原因：会计政策变更“应收账款”科目变更为“应收账款”和“合同资产”。本期期末“应收账款”和“合同资产”之和为 260,863,249.00 元，上年期末“应收账款”245,964,271.36 元，变动比例 6.06%。4、2020 年末，公司总资产 468,093,455.11 元，总负债 264,099,769.68 元，合并资产负债率 56.42%，比去年同期下降 2.50%。同时，经营活动产生的现金流量净额由上年度-10,836,152.59 元到本年度6,098,737.23 元，经营活动大为改善，企业资产质量良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 373,917,246.47-390,692,263.83-4.29%营业成本 305,992,729.51 81.83%346,705,275.34 88.74%-11.74%17 毛利率 18.17%-11.26%-销售费用 3,026,539.96 0.81%3,720,685.91 0.95%-18.66%管理费用 10,398,177.44 2.78%14,156,836.47 3.62%-26.55%研发费用 12,159,055.02 3.25%13,716,114.60 3.51%-11.35%财务费用 291,687.14 0.08%197,202.41 0.05%47.91%信用减值损失-23,232,899.51-6.21%-16,026,146.34-4.10%44.97%资产减值损失-3,137,621.80-0.84%-其他收益 646,528.95 0.17%2,365,005.45 0.61%-72.66%投资收益 1,349,615.62 0.36%1,381,660.96 0.35%-2.32%公允价值变动收益-30,479.45 0.01%-100.00%资产处置收益 135,039.61 0.04%181,578.32 0.05%-25.63%汇兑收益-营业利润 17,002,607.01 4.55%-765,361.57-0.20%-2,321.51%营业外收入 11,247.14 0.00%10,160.20 0.00%10.70%营业外支出 61,352.85 0.02%28,399.60 0.01%116.03%净利润 14,681,581.35 3.93%-1,409,066.37-0.36%-1,134.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用增加的原因：支付的银行借款利息增加；2、信用减值损失增加的原因：1）公司 20 年加大回款力度，尤其是账龄较长的项目，承德医学院项目账龄 5 年以上，本年收款 1,035 万；2）滹沱河项目采用个别计提坏账法，本年计提坏账金额 1,888.66 万元；3、其他收益减少的原因：主要是本年度收到的与其他收益相关的政府补助金额减少；4、营业利润及净利润增加的原因：1）本年确认收入的滹沱河项目的成本已全额计提了存货跌价准备；2）期间费用和研发费用比去年减少 600 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 373,882,849.44 390,692,263.83-4.30%其他业务收入 34,397.03-主营业务成本 305,988,992.23 346,705,275.34-11.74%其他业务成本 3,737.28-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%装饰装修 368,731,297.08 304,985,090.23 17.29%-4.85%-11.68%58.73%设计服务 5,151,552.36 1,003,902.00 80.51%62.13%-28.12%43.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年年同期增减同期增减%境内 373,917,246.47 305,992,729.51 18.17%-4.29%-11.74%61.35%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、设计服务收入增加的原因：公司设计业务与恒大地产合作较大，经过几年的合作，客户对公司评价较高，增加设计任务给公司。2、设计服务成本减少的原因：20 年减少设计任务外协，主要由公司内部完成，支付给其他设计公司的费用减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北建设集团股份有限公司 100,221,001.13 25.00%否 2 中交第四公路工程局有限公司 50,576,247.89 12.62%否 3 魏县中医医院 47,867,609.18 11.94%否 4 唐山市政府投资工程建设管理中心 31,477,728.16 7.85%否 5 中建科工集团有限公司 29,996,982.20 7.48%否 合计合计 260,139,568.56 64.89%-(4)(4)主要供应商主要供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北容博建筑工程有限公司 29,602,711.12 9.73%否 2 河北昌盛建筑工程劳务分包有限公司 29,022,896.05 9.54%否 3 河北中南洋建筑工程劳务有限公司 18,903,253.06 6.11%否 4 石家庄鑫然建筑工程劳务有限公司 18,510,375.65 5.98%否 19 5 石家庄联合建工劳务分包有限公司 13,772,148.87 4.45%否 合计合计 109,811,384.75 35.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,098,737.23-10,836,152.59-156.28%投资活动产生的现金流量净额 8,300,724.32 6,182,182.50 34.27%筹资活动产生的现金流量净额-4,465,602.84 7,628,273.83-158.54%现现金流量分析金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 1,694 万，主要原因：1）收到的其他与经营活动有关的现金中增加 676 万：其中收回的押金备用金增加 262 万元，收回票据及履约保证金增加 578 万元，收到的政府补助减少 172 万元；2）受疫情影响，员工复工晚，支付给职工的薪酬减少 354 万元；3）支付的各项税费比去年减少 324 万元；4）支付的其他与经营活动现金减少 499 万，其中支付的期间费用比去年减少 176 万，支付的保证金等受限存款减少 492 万；收到的政府补助比去年减少 166 万；2、投资活动产生的现金流量净额比去年增加 212 万元，主要原因：2020 年子公司道尔门窗建设基本完成，固定资产投入大幅减少；3、筹资活动产生的现金流量净额比去年减少 1,209 万，主要原因：2020 年偿还银行贷款比去年同期增加 1,014 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 道尔门窗 控股子公司 门窗、幕墙产品、机械设备的技术研发、技术服务及技术转让 16,378,623.19-6,239,292.98 2,612,662.32-6,148,566.48 20 雅居装饰 控股子公司 室内外装饰装修工程、市政工程、仿古建筑工程、园林绿化工程的设计与施工 2,097,067.99-793,128.03 0.00-461,845.04 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 （1）STELONG (CANADA)DECORATION CORP.STELONG (CANADA)DECORATION CORP.公司成立于 2017 年 1 月 25 日，该公司旨在拓展公司北美市场。2020 年度，该公司对公司财务状况和经营成果影响很小。（2）河北道尔门窗科技有限公司 河北道尔门窗科技有限公司成立于 2018 年 8 月 3 日，统一信用代码：91130185MA0CKDJF6B，注册资本为 1000 万元，公司持股比例 51%。经营范围：门窗、幕墙产品、机械设备的技术研发、技术服务及技术转让；仓储服务（危险化学品和易燃易爆品除外）；金属门窗、复合门窗、塑钢门窗的组装、安装及销售；幕墙工程的设计与施工；机械设备租赁、房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2021 年 2 月 23 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过关于公司转让河北道尔门窗科技有限公司部分股权的议案。本次交易完成后，公司持有的道尔门窗股权比例由 51%降为 20%。截止报出日，工商变更尚未完成。（3）河北斯特龙雅居建筑装饰工程有限责任公司 河北斯特龙雅居建筑装饰工程有限责任公司成立于 2018 年 10 月 16 日，统一信用代码：91130108MA0CRLUM3U，注册资本为 600 万元，公司持股比例 60%。经营范围：室内外装饰装修工程、市政工程、仿古建筑工程、园林绿化工程的设计与施工，电子产品及安防设备的销售、安装及维修；展览展示服务，家具、建筑材料、包装材料、五金产品、卫生洁具、陶瓷制品、工艺美术品、日用品、文具用品、办公设备、针织纺织品，厨房用品的销售；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限制或禁止的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。第二届董事会第十次会议审议通过关于拟注销控股子公司的议案，详见全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）披露的 斯特龙装饰股份有限公司关于拟注销控股子公司的公告（公告编号：2019-036）。截止报出日，尚未注销完成。21 4、河北生命原点生物科技有限公司成立于 2013 年 7 月 30 日，统一信用代码：91130101074867061G，注册资本 6,235.1916 万元，公司持股比例 12.03%。经营范围：生物制品的研发及技术应用；干细胞、免疫细胞、生殖细胞的制备、检测与储存；细胞工程技术的研发及技术应用；细胞治疗技术、细胞抗体及基因检测技术、基因治疗技术、基因药物技术的研发及技术应用；化妆品、保健食品的技术研发、生产及销售；生物试剂的研发及销售；生物医学技术开发、技术咨询及转让。该项投资为财务投资。截至 2020 年 12 月 31 日，公司共有控股子公司 3 家，参股公司 1 家。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表