835791_2020_力邦营养_2020年年度报告_2021-03-28.pdf

力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 1 证券代码：证券代码：835791 835791 证券简称：力邦营养证券简称：力邦营养 主办券商：华龙证券主办券商：华龙证券 2020 年度报告 力邦营养 NEEQ:835791 西安力邦临床营养股份有限公司 Xian Libang Clinical Nutrition Corporation.,Ltd 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 2 公司年度大事记公司年度大事记 新冠肺炎新冠肺炎疫情期间，公司切实履行社会责任，紧急安排订单，先后为湖北、江苏、河疫情期间，公司切实履行社会责任，紧急安排订单，先后为湖北、江苏、河南、陕西、广西、贵州等疫情指定医院捐赠南、陕西、广西、贵州等疫情指定医院捐赠约约 50 50 万元的肠内营养制剂，用于新型冠状病万元的肠内营养制剂，用于新型冠状病毒肺炎的辅助治疗毒肺炎的辅助治疗 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张勇利、主管会计工作负责人夏明及会计机构负责人（会计主管人员）强军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 特殊医学用途配方食品(FSMP)实行注册制以来,吸引了绝大多数药企和食企的关注。原有国内外大型乳企、药企也竞相注册申报特殊医学用途配方食品。与其相比，公司尚处于成长阶段,现阶段整体规模较小,盈利能力等尚有不足,如未来市场环境以及竞争情况出现大幅波动,可能会对公司经营造成不利影响。应收账款风险 公司主要客户较为分散,多为医药经销公司、医院和个体经销商,发生坏账的可能性较小,但随着销售的增长,仍会导致公司回款风险加大。如果下游客户不能按期及时回款,可能给公司带来重大损失。产品安全质量风险 报告期内,公司质量控制制度和措施执行良好,未发生过重大产品安全质量纠纷。如果公司不能持续有效地执行相关质量控力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 5 制制度和措施,一旦公司产品出现安全质量问题,将影响公司在客户中的地位和声誉,进而对公司经营业绩产生不利影响。税收优惠到期或政策变化风险 公司 2018年 10 月 29 日重新申请通过了高新技术企业认定,证书编号:GR201861000459,企业所得税执行 15%的优惠税率。但高新技术企业认定管理办法 规定:通过认定的高新技术企业，其资格自颁发证书之日起有效期为三年。如果公司未能重新通过高新技术企业认定或者国家对税收优惠政策发生变化,则将无法继续享受所得税优惠政策,未来公司经营业绩将受到影响。控股股东不当控制风险 报告期内，公司实际控制人为杨丰收,可对公司的经营管理和决策施加重大影响。虽然公司目前已经按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件的规定,建立了比较完善的公司治理结构,但若实际控制人利用其地位,对公司发展战略、经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当控制,可能给公司经营带来风险。公司治理的风险 公司于 2015 年 8 月变更为股份有限公司。整体变更为股份公司后,公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期,公司存在一定治理风险。核心技术人员流失的风险 公司为高新技术企业,为维护市场竞争优势,公司需要持续开展技术研发工作。随着市场竞争的加剧,行业内优秀人才大多倾向于跨国企业或国内龙头企业,导致该行业核心技术人员人力成本较高。为吸引、培育和留住优秀技术人员,企业往往需要付出较大的成本。若未来公司出现核心技术人员流失的情况,将对公司生产经营造成不利的影响。公司偿债风险 报告期内,虽然资产负债率较低,如公司未能实现业务的快速力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 6 增长,将可能面临偿债能力不足的风险。原材料价格波动风险 由于原材料成本占公司生产成本比重较高,主要原材料依赖进口，如果未来原材料价格受政治、环境、基础原料价格等因素影响,发生较大变化,将对公司产品的毛利率产生一定影响,因此公司面临原材料价格波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、力邦营养、本公司 指 西安力邦临床营养股份有限公司 有限公司、力邦有限 指 西安力邦临床营养有限公司 力康投资 指 西安力康投资有限公司 艺融同创 指 深圳艺融同创基金管理有限公司 立沛盈网络 指 西安立沛盈网络科技有限公司 众康营养 指 西安众康营养企业咨询管理有限公司 食品分公司 指 西安力邦临床营养股份有限公司食品分公司 力邦海特 指 西安力邦海特财务管理有限公司 力邦营养（加拿大）指 LIBANG CLINICAL NUTRITION(CANADA)LIMITED 力邦营养（香港）指 力邦临床营养(香港)有限公司 特殊医学用途配方食品 指 为了满足进食受限、消化吸收障碍、代谢紊乱或特定疾病状态人群对营养素或膳食的特殊需要，专门加工配制而成的配方食品。该类食品必须在医生或临床营养师指导下，单独食用或与其他食品配合食用。肠内营养 指 经胃肠道提供代谢需要的营养物质及其他各种营养素的营养支持方式“康复快”APP 指 康复快营养诊断系统,公司移动营销客户端,连接医生与需要营养咨询的病人,为病人提供营养方案,并在线销售产品 密相输送系统 指 一种利用压缩空气（或其它气体）作为输送动力，在管道中输送散状固体物料的技术集成系统。公司章程 指 西安力邦临床营养股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安力邦临床营养股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Libang Clinical Nutrition Corporation.,Ltd 证券简称 力邦营养 证券代码 835791 法定代表人 张勇利 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 夏明 联系地址 西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋10604 电话 029-81772820 传真 029-88719166 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋10604 邮政编码 710003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-14 食品制造业-149 其他食品制造-1491 营养食品制造 主要业务 肠内营养制剂产品的研发、生产与销售 主要产品与服务项目“立适康”系列肠内营养制剂 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,494,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 西安力康投资有限公司 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨丰收，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 916101316340195399 否 注册地址 陕西省西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋 10604 是 注册资本 11,494,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭毅辉 朱琳 2 年 5 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 3 月 9 日，公司原实际控制人杨丰收通过协议转让方式，将所持有的力康投资 68%股份转让给杨帆，使得挂牌公司实际控制人发生变更，由杨丰收变更为杨帆，杨帆系杨丰收之女，不存在新增一致行动人。详见 2021 年 3 月 15 日公司 2021-001 公告。力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,866,183.96 66,715,191.00-2.77%毛利率%53.52%52.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 611,785.93-1,051,995.55 158.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,362,022.87-1,300,957.86-81.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.94%-3.31%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.49%-4.10%-基本每股收益 0.05-0.09 155.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 52,419,011.91 50,808,886.68 3.17%负债总计 20,568,991.17 19,570,651.87 5.10%归属于挂牌公司股东的净资产 31,850,020.74 31,238,234.81 1.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 2.72 1.84%资产负债率%（母公司）37.78%37.05%-资产负债率%（合并）39.24%38.52%-流动比率 1.39 1.33-利息保障倍数 1.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,538,944.20-2,045,732.45 517.40%应收账款周转率 32.55 31.35-存货周转率 3.25 3.04-力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.17%-4.87%-营业收入增长率%-2.77%7.72%-净利润增长率%158.15%-120.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,494,200 11,494,200 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-69,552.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,557,218.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,245.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,505,911.68 所得税影响数 532,102.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,973,808.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同累积影响数进行调整。本准则的变更对公司的年初留存收益无影响。报告期内，不存在会计估计变更和重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司新注册成立全资子公司西安众康营养企业咨询管理有限公司，该公司成立于 2020年 6 月 1 日，该公司新纳入本期合并报表。详见本节“二.（三）.1”二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业属于营养食品制造业(C1491)。主要从事肠内营养制剂产品的研发、生产与销售。公司主要产品为“立适康”系列产品,主要为特殊生理阶段及病理状态下的人群提供营养。患者通过使用公司产品可以实现营养在肠内直接吸收,从而达到缩短住院时间,有效降低并发症以及死亡率的目的,降低相应的医疗支出成本。公司坚持专业带动大众、线下形成线上、以数据库为核心的销售模式。线下销售采用经销与直销相结合的模式,主要客户包括下游食品流通企业、医院等。公司在全国主要省份建立了销售网络,覆盖了除港澳台、西藏之外的大部分区域;线上销售主要依靠“康复快”营养诊断系统平台为中心进行。“康复快”用于线上诊断以及营养健康咨询功能；患者可通过康复快与医生或营养师进行在线沟通,并获得解决方案。报告期内,公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式没有发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,181,628.14 27.05%8,989,195.50 17.69%57.76%应收票据 343,143.40 0.65%20,000.00 0.04%1615.72%应收账款 2,167,689.32 4.14%1,454,838.94 2.86%49.00%存货 7,657,734.53 14.61%10,916,275.37 24.48%-29.85%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,382,129.58 21.71%10,262,314.66 20.20%10.91%在建工程-1,157,460.19 2.28%-100.00%无形资产 1,538,752.55 2.94%1,695,714.76 3.34%-9.26%商誉-短期借款 5,006,187.50 9.55%5,000,000.00 9.84%0.12%长期借款-递延所得税资产 1,303,548.98 2.49%820,394.50 1.61%58.89%应付账款 3,982,661.72 7.60%3,964,369.10 7.80%0.46%应交税费 585,089.29 1.12%314,639.42 0.62%85.96%递延收益 582,700.00 1.11%432,700.00 0.85%34.67%合同负债 2,867,599.33 5.47%2,999,723.28 5.90%-4.40%其他流动负债 372,787.91 0.71%389,964.03 0.77%-4.40%资产总计：52,419,011.91-50,808,886.68-3.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：期末余额较期初余额增加5,192,432.64元，变动比率57.76%，主要由于报告期收到稳岗补贴、技术改造补贴、研发经费补贴等政府补贴收入约356万元，较上年同期增加约319万元；职工力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 14 社保费用支出较上年同期减少约218万元。（2）应收账款：期末余额较期初余额增加712,850.38元，变动比率49.00%，主要由于报告期内新增客户增加应收账款约77万元。（3）存货：期末余额较期初余额减少3,258,540.84元，变动比率-29.85%，主要由于产品生产较上年同期减少约473万元，销售下降造成产品发出较上年同期减少约177万元。（4）在建工程：期末余额较期初余额减少1,157,460.19元，主要由于报告期内完工验收，全部结转至固定资产及长期待摊费用。（5）递延所得税资产：期末余额较期初余额增加483,154.48 元，变动比率58.89%，主要由于报告期可抵扣亏损较上年同期增加约300万元，确认递延所得税资产增加约48万元。（6）应交税费：期末余额较期初余额增加 270,449.87 元，变动比率 85.96%,主要由于需要跨期缴纳的增值税较上年同期增加约 24 万元。（7）递延收益：期末余额较期初余额增加 150,000.00 元，变动比率 34.67%,全部为国家十三五课题拨付的国拨经费。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 64,866,183.96-66,715,191.00-2.77%营业成本 30,146,560.76 46.48%31,916,399.68 47.84%-5.55%毛利率 53.52%-52.16%-销售费用 16,324,752.25 25.17%16,632,289.40 24.93%1.85%管理费用 14,342,309.07 22.11%12,723,146.82 19.07%12.73%研发费用 6,256,852.49 9.65%6,432,195.59 9.64%-2.73%财务费用 277,769.99 0.43%185,818.69 0.28%49.48%信用减值损失-254,956.65-0.39%-257,739.41-0.39%1.08%资产减值损失-其他收益 3,557,218.96 5.48%370,500.00 0.56%860.11%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,278.00 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 176,724.56 0.27%-1,719,719.91-2.58%110.28%营业外收入 43,994.2 0.07%19,963.40 0.03%120.37%营业外支出 95,301.48 0.15%102,617.39 0.15%-7.13%力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 15 净利润 611,785.93 0.94%-1,051,995.55-1.58%158.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期，公司净利润 611,785.93 元。主要由于报告期其他收益增加导致。（1）财务费用：报告期比上年同期增加 91,951.30 元，变动比率 49.48%，主要由于贷款利息增加约9.7 万元，上年同期贷款自 2019 年 6 月开始计息。（2）其他收益：报告期比上年同期增加 3,186,718.96 元，变动比 860.11%，主要由于获得西安市稳岗补贴约 301 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 64,501,914.32 65,983,903.92-2.25%其他业务收入 364,269.64 731,287.08-50.19%主营业务成本 30,093,443.72 31,910,794.77-5.70%其他业务成本 53,117.04 5,604.91 847.69%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%全营养 28,474,330.25 17,418,504.64 38.84%2.53%-3.05%12.75%非全营养 17,441,845.24 6,707,931.57 61.54%-5.92%-6.34%-5.65%特定全营养 16,826,989.79 4,979,327.71 70.41%-4.64%-13.30%-0.47%其他产品 1,758,749.04 987,679.80 43.84%-13.22%-4.92%-21.95%其他业务收入 364,269.64 53,117.04 85.42%-50.19%847.69%-57.12%合计 64,866,183.96 30,146,560.76 53.52%-2.77%-5.55%-0.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，其他业务收入较上年同期减少 367,017.44 元,降幅 50.19%，主要由于技术服务收入较上年同期减少约 42 万元；其他业务成本较上年同期增加 47,512.13 元，增幅 847.69%,主要由于变卖原材料结转成本 52,480.04 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 洛阳金领健生物科技有限公司 7,220,025.70 11.13%否 2 天津知康商贸有限公司 2,630,456.57 4.06%否 3 南昌仲艾科技有限公司 1,631,615.87 2.52%否 4 泰州医药集团有限公司 1,625,603.38 2.51%否 5 周口市中耒商贸有限公司 1,623,281.44 2.50%否 合计合计 14,730,982.96 22.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 海思默(天津)国际贸易有限公司 2,363,100.00 7.18%否 2 西安盛达净化工程有限公司 1,910,400.00 5.80%否 3 天津市骏通达生物科技有限公司 1,851,000.00 5.62%否 4 西安大满制罐有限公司 1,596,049.67 4.85%否 5 山东天骄生物技术有限公司 1,048,325.00 3.18%否 合计合计 8,768,874.67 26.63%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,538,944.20-2,045,732.45 517.40%投资活动产生的现金流量净额-3,129,226.25-5,788,432.53 45.94%筹资活动产生的现金流量净额-196,416.72 4,892,246.83-104.01%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加 10,584,676.65 元，变动比率 517.40%，主要原因是：收到的货款较上年同期减少约 146 万元；收到企业所得税退税约 61 万元，较上年同期增加约 12 万元；支付的货（劳务）款较上年同期减少约 434 万元，主要是采购原辅料减少；因国家减免企业缴纳职工社保、员工工资结构化调整造成支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少约115 万元；支付的各项税费较上年同期减少约 100 万元，主要是增值税及其附加减少约 75 万元，所得税减少约 25 万元；支付与其他经营有关的现金减少约 101 万元，主要为付现的期间费用减少约 207 万元；收到的政府补贴较上年同期增加约 319 万元。(2)投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加 2,659,206.28 元，变动比率 45.94%，主要原因是：报告期内购建固定资产等长期资产支付的现金较上年同期减少约 270 万元。力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 17 （3）筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期减少 5,088,663.55 元，变动比率-104.01%，主要由于较上年同期未新增加银行贷款额度。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,538,944.20 元，净利润为 611,785.93 元，经营活动产生的现金流量净额比净利润多 7,927,158.27 元，主要原因是：报告期内资产减值准备增加约 25 万元；固定资产折旧、长期待摊费用及无形资产摊销发生约 448 万元；递延所得税资产增加约48 万元；存货减少约 326 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 立 沛 盈 网络 控 股 子 公司 预 包 装 食品的零售；网站建设、推广、设计 1,747,819.28-803,774.44 4,372,064.90-1,752.04 力 邦 营 养（香港）控 股 子 公司 产 品 与 技术的生产，研 发，销售，加工，代理，国际贸易 250,933.69 250,933.69-20,866.07 众康营养 控 股 子 公司 健 康 咨 询服务（不含诊疗服务）277,398.97 276,871.01 55,942.50-223,128.99 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明（1 1）西安立沛盈网络科技有限公司西安立沛盈网络科技有限公司：西安立沛盈网络科技有限公司是力邦营养的全资子公司。2018 年 9 月 5 日，公司全资子公司立适康网络因经营发展需要，经西安市工商行政管理局核准，其公司名称变更为“西安立沛盈网络科技有限公司”并取得换发后的营业执照，相关信息如下：企业名称：西安立沛盈网络科技有限公司，统一社会信用代码：916101310810032020，类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），住所：西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋 10606，法定代表人：王大欣，注册资本：壹佰万元整人民币，成立日期：2013 年 10 月 08力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 18 日，营业期限：2013 年 10 月 8 日至无固定期限，经营范围：预包装食品、婴幼儿及其他配方谷粉（其他配方谷粉）、方便食品、饮料、特殊医学用途配方食品、特殊膳食食品、保健食品的批发兼零售及生产；从事网站建设、推广、设计；网页制作；数据库开发；系统集成（须经审批除外）、维护；网络技术开发、技术支持、技术服务；软件程序开发，软、硬件维护；软件销售；企业咨询策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期末，立沛盈网络资产总额 1,747,819.28 元，负债 2,551,593.72 元，净资产-803,774.44元。本报告期净利润-1,752.04 元。（2 2）力邦临床营养（香港）有限公司：）力邦临床营养（香港）有限公司：力邦临床营养（香港）有限公司是力邦营养的全资子公司。2017 年 7 月，公司第二次临时股东大会审议通过了 关于设立全资香港子公司的议案，同意公司在香港投资设立全资子公司,注册资本为30 万港元(约折合人民币 26.32 万元),投资方式是现金投资。2017 年 8 月 14 日，公司从香港特别行政区公司注册处取得公司注册证明书，注册编号为：2566437。商业登记证注明业务性质为：产品与技术的生产，研发，销售，加工，代理，国际贸易。报告期内，未开展任何业务。（3 3）西安众康营养企业咨询管理有限公司西安众康营养企业咨询管理有限公司 西安众康营养企业咨询管理有限公司是力邦营养的全资子公司。2020 年 5 月，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案，同意公司在西安市高新区设立全资子公司。并于 2020 年 6 月 1 日取得西安市工商行政管理局颁发的营业执照，相关信息如下：企业名称：西安众康营养企业咨询管理有限公司，统一社会信用代码：91610131MAB0GTGPXD，类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），住所：西安市高新区天谷七路 996 号西安国家数字出版基地 C 栋 10604，法定代表人：肖阳，注册资本：伍拾万元整人民币，成立日期：2020 年 6月 1 日，营业期限：2020 年 6 月 1 日至无固定期限，经营范围：企业管理、咨询策划服务；信息技术咨询服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）；社会经济咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；市场营销策划；信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务）；市场调查；会议及展览服务；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；软件开发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展的经营活动）许可项目：食品经营（销售预包装食品）；特殊医学配方食品销售；婴幼儿配方乳粉销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。报告期末，众康营养资产总额 277,398.97 元，负债 527.96 元，净资产 276,871.01 元。本报告力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 19 期净利润-223,128.99 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生任何违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。1、公司治理结构完善 公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制；公司已建立适度的管理体系和管理工具。2、管理团队较为出众 公司管理团队具有良好的从业经验、职业精神、管理能力和个人品德；具备较好的学习能力、反省与自我批评心态和创新激情。3、创新能力强 公司已在研发资金投入、机构与人员、执行与激励等方面形成了良性的技术、管理和模式创新机制，研发现有储备多个品种的新产品，正在筹划相关备案上市工作。为公司可持续发展奠定了良好的基础。4、资产结构合理 公司资产流动性高，变现快，风险低，截止报告期末，公司现金及现金等价物余额为 14,181,628.14元，占总资产比例 27.05%；流动资产 27,843,205.30 元，占总资产比例 53.12%；资产负债率（合并）39.24%。报告期内，虽然有疫情影响，但未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。力邦营养力邦营养 20202020 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2022021 1-00008 8 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借