835496_2020_德林荣泽_2020年年度报告_2023-08-29.pdf

1 2020 年度报告 德林荣泽 NEEQ:835496 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白子荣、主管会计工作负责人孙丽及会计机构负责人（会计主管人员）孙丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高林涛先生,通过乾元投资间接控制75%的表决权,公司实际控制人控制的股份比例较高,能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度,法人治理结构健全有效,公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺,但如果制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险,股份公司自成立以来,根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度,在制度执行中明确进行决策权限划分,明晰相关的审批程序,股东大会、董事会和监事会的职权得到落实,以控制该风险。应对措施：严格规范公司治理，完善规章制度，严格按照公司内部制度中的明确约定，对决策权限划分，明晰相关的审批程序，并在主办券商及其他机构的协5 助与督导下，按相关规则运作，以提高公司规范水平，控制该风险。行业波动的风险 公司经营的各类煤炭属于大宗商品，商品价格除受市场总体供求关系影响外，受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为煤炭销售企业,主要是将购入的煤炭销售给下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商，国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求总量受政策影响较大，公司煤炭销售业务可能随之发生一定的波动。此外，由于煤炭行业交易模式近年来正在发生变化，煤炭企业可能为了保障市场份额，采取直销、电商等多种方式，降低中间环节成本，这对于中小规模的贸易商的发展有着一定的影响。应对措施：公司将继续密切关注行业政策变化情况，及时调整市场布局以应对行业波动的风险。开展新业务的风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力，公司开展互联网煤炭交易平台服务业务，通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在处于初期的积累用户阶段，前期资金投入较大。虽然公司逐步提高平台软件的业务模块及服务功能，以适应行业发展趋势，但是如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能选择不合适、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳等情况,则将对公司的竞争力产生一定影响，从而对公司的市场占有率、经营业绩，甚至是持续经营能力带来不利影响。应对措施：提升服务品质，积极关注行业动态，及时了解客户需求，突破提升公司的综合能力以应对此风险。抗风险能力相对较弱的风险 公司所从事的煤炭销售属于大宗商品贸易，市场内竞争激烈，具有资金密集的特点。拥有雄厚资金实力的大型贸易商将会掌握更多的货源，并获得更多的采购优惠条件，从而更容易开发下游客户取得竞争优势，小型贸易商则可能因为资金实力有限、货源渠道较少等原因,无法及时满足下游客户的需求，从而逐渐丧失市场竞争力。虽然公司已经具有一定的业务规模并取得了一定的市场竞争优势，但总体看来，公司目前股本规模较小、自身资金实力有限、业务体量有限、融资能力较弱，导致公司抗风险能力相对较弱。应对措施：扩大业务规模，做大做强，并积极与客户对接，缩短应收账款账期，加快资金流动，以保障公司正常运行，控制该风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 德林荣泽、公司、本公司、股份公司 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 德林荣泽有限 指 神木德林荣泽能源运营有限公司（本公司的前身）荣泽有限 指 神木县荣泽煤炭运营有限公司（本公司的前身）乾元电商 指 北京德林乾元电子商务有限公司 德林荣昇 指 榆林德林荣昇能源有限公司 荣和汇 指 浙江荣和汇能源有限公司 乾元投资 指 德林乾元投资有限公司 祥仁合伙 指 神木市祥仁管理咨询合伙企业（有限合伙）漫道投资 指 上海漫道投资有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司股东大会 董事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司董事会 监事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司监事会 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的神木德林荣泽能源运营股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 煤老板软件、APP 指 公司开展互联网煤炭交易平台服务业务所依赖的“煤老板 APP 煤炭交易平台”软件 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 英文名称及缩写 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd.-证券简称 德林荣泽 证券代码 835496 法定代表人 白子荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高潇 联系地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 电话 0912-8306836 传真 0912-8306835 电子邮箱 办公地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 邮政编码 719300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F516 矿产品、建材及化工产品批发-F5161 煤炭及制品批发 主要业务 煤炭物流综合服务 主要产品与服务项目 煤炭产品;互联网煤炭交易平台服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 德林乾元投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高林涛），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610800598796380J 否 注册地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王荣前 丛培红 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,154,130,148.19 1,267,771,959.62-8.96%毛利率%3.20%25.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,223,540.75 24,797,205.12-54.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,579,115.87 29,706,394.99-61.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.42%49.28%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.95%59.03%-基本每股收益 0.37 0.83-55.42%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 396,822,125.35 327,859,949.52 21.03%负债总计 322,877,872.55 265,139,237.47 21.78%归属于挂牌公司股东的净资产 73,944,252.80 62,720,712.05 17.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 2.09 17.70%资产负债率%（母公司）80.46%79.84%-资产负债率%（合并）81.37%80.87%-流动比率 1.41 1.19-利息保障倍数 3.75 12.94-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-69,352,500.74-83,605,006.92 17.05%10 应收账款周转率 15.33%27.33%-存货周转率 20.84%17.51%-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.03%25.23%-营业收入增长率%-8.96%-17.29%-净利润增长率%-54.74%2,723.62%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）135,927.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-562,045.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-48,991.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,446.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-458,662.87 所得税影响数-103,087.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -355,575.12 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯会计数据追溯调整或重述调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 9,396,079.00 9,399,796.24 应收票据-124,854,980.75 应收账款 45,278,766.47 74,010,350.37 应收款项融资 23,137,972.00 10,137,972.00 预付款项 25,407,530.91 18,759,625.92 其他应收款 2,606,004.28 2,929,997.88 存货 76,696,487.11 72,042,359.36 其他流动资产 2,176,175.51 2,097,310.15 固定资产 2,681,388.78 3,011,579.31 长期待摊费用 13,918,512.15 9,398,987.56 递延所得税资产 497,756.80 983,546.58 资产总计 202,030,116.41 327,859,949.52 短期借款 50,000,000.00 93,909,580.75 应付账款 14,159,404.27 21,612,297.85 预收款项 16,823,251.95 5,021,705.91 应付职工薪酬 4,778,223.65 4,777,223.65 应交税费 8,744,830.69 15,322,970.45 其他应付款 51,008,545.78 52,929,127.00 其他流动负债-71,566,331.86 负债合计 145,514,256.34 265,139,237.47 盈余公积 3,154,781.66 3,807,031.20 未分配利润 22,887,004.51 28,439,606.95 股东权益合计 56,515,860.07 62,720,712.05 负债及股东权益总计 202,030,116.41 327,859,949.52 营业收入 1,242,088,345.65 1,267,771,959.62 营业成本 863,763,515.25 943,963,522.21 税金及附加 5,318,328.34 4,333,680.94 销售费用 327,578,986.79 261,054,280.16 管理费用 8,023,211.69 8,253,635.52 财务费用 11,563,579.44 7,849,115.24 12 投资收益-3,710,438.68 信用减值损失-157,947.97-2,005,214.57 营业利润 25,739,140.35 36,658,436.48 营业外支出 2,158,634.00 2,168,634.00 利润总额 23,580,506.35 34,489,802.48 所得税费用 7,051,791.88 9,692,597.36 净利润 16,528,714.47 24,797,205.12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入（1）（1）执行新收入准则对本公司的影响 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见附注四。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类（注1）重新计量 小计 预收款项 5,021,705.91 5,021,705.91 5,021,705.91 合同负债 4,621,019.35 4,621,019.35 4,621,019.35 其他流动负债 71,566,331.86 400,686.56 400,686.56 71,967,018.42 负债合计 76,588,037.77 76,588,037.77 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下：项目 报表数 假设按原准则 影响 预收款项 15,704,523.51-15,704,523.51 合同负债 13,897,808.41 13,897,808.41 其他流动负债 115,339,740.97 113,533,025.87 1,806,715.10 负债合计 129,237,549.38 129,237,549.38 执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下：项目 报表数 假设按原准则 影响 营业成本 1,117,176,680.28 889,810,494.99 227,366,185.29 销售费用 5,445,261.47 232,957,078.48-227,511,817.01 2.会计估计变更 13 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年度合并财务报表范围增加 1 家全资子公司榆林德林荣昇能源有限公司。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司拥有稳定的业务模式，作为煤炭物流综合服务商，目前公司主要通过煤炭销售业务连通供应链上下游市场主体，为供需双方提供仓储、物流运输、直发、代发等服务，并以此获取收入。同时，在经济结构加快调整、产能过剩的大环境下，公司积极谋求转型和发展，旨在为行业内各方市场主体提供多元化服务，满足行业内客户多种需求。基于对目前中国煤炭生产、销售、运输现状的研究，公司以子公司乾元电商为载体，积极开展煤炭产业链这一垂直领域的“互联网煤炭”经营发展战略，由公司及子公司共同形成“线上与线下共同结合的煤炭物流综合服务商”发展模式。公司已制定在煤炭垂直领域按照区域推向全国的营销策略，为客户提供高效便捷的网上动态煤价及煤炭交易相关服务。此外，公司利用石窑店集运站平台优势开展煤炭代发服务业务，对客户自行采购的商品煤，利用德林荣泽在铁路物流系统独立立户且发运量稳定的独特优势报请发运计划，代客户通过铁路将煤炭发往下游，公司从中收取代发服务费。公司收入和利润来源为三个部分：一是煤炭销售收入；二是短倒及仓储中转服务收入；三是互联网平台发布信息带来的收益。公司三大业务之间相辅相成，在市场、资源上交叉渗透、各业务之间具有相互促进的关系，共同促进主营业务收入的增长。其中德林荣泽整体和部分租赁的集运站以及业务终端形成仓储中转服务网，子公司德林荣昇从事煤炭销售，代发业务由德林荣泽运作；子公司乾元电商通过互联网平台发布信息收取服务费；公司及其子公司的盈利模式，为“煤炭销售+短倒仓储中转+互联网”相结合的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 14,160,109.92 3.57%9,399,796.24 2.87%50.64%应收票据 207,359,341.50 52.25%124,854,980.75 38.08%66.08%应收账款 76,590,250.86 19.30%74,010,350.37 22.57%3.49%存货 35,169,097.65 8.86%72,042,359.36 21.97%-51.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,874,526.08 0.72%3,011,579.31 0.92%-4.55%在建工程 无形资产 204,426.92 0.05%233,443.40 0.07%-12.43%商誉 短期借款 44,635,830.38 11.25%93,909,580.75 28.64%-52.47%长期借款 48,109,266.67 12.12%应收款项融资 27,981,915.07 7.05%10,137,972.00 3.09%176.01%预付款项 16,394,398.74 4.13%18,759,625.92 5.72%-12.61%其他应收款 8,152,662.39 2.05%2,929,997.88 0.89%178.25%长期待摊费用 5,850,704.05 1.47%9,398,987.56 2.87%-44.76%递延所得税资产 926,041.16 0.23%983,546.58 0.30%-5.85%应付账款 28,022,083.23 7.06%21,612,297.85 6.59%29.66%预收账款 5,021,705.91 1.53%-100.00%合同负债 13,897,808.41 3.50%应付职工薪酬 1,179,344.73 0.30%4,777,223.65 1.46%-75.31%应交税金 18,137,613.39 4.57%15,322,970.45 4.67%18.37%15 其他应付款 53,556,184.77 13.50%52,929,127.00 16.14%1.18%其他流动负债 115,339,740.97 29.07%71,566,331.86 21.83%61.16%资产总计 396,822,125.35 327,859,949.52 21.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金 14,160,109.92 元，较上年期末增加 50.64%，主要原因是期末申请银行承兑汇票贴现业务增加，使得现金流入增加所致；2、报告期未应收票据 207,359,341.50 元，较上年期未增加 66.08%，主要原因是非低风险银行承兑汇票已背书、已贴现未到期不终止确认计入应收票据所致；3、报告期末存货 35,169,097.65 元，较上年期末减少 51.18%，主要原因是存货周转速度加快所致；4、报告期末短期借款 44,635,830.38 元，较上年期末减少 52.47%，主要原因是：2020 年 5 月 12 日归还神木农村商业银行股份有限公司兴城支行 50,000.00 万元贷款减少短期借款；期末非低风险银行承兑汇票已贴现未到期应收票据不终止确认计入短期借款所致；5、报告期末长期借款 48,109,266.67 元，增加的主要原因是公司 2020 年 5 月 12日与神木农村商业银行股份有限公司兴城支行签订借款合同，借款金额为 48,000.00 万元，借款期限为 2020 年 5 月 12 日至 2023 年 5 月 11 日；6、报告期末应收款项融资 27,981,915.07 元，较上年期末增加 176.01%，主要原因是销售商品收取得-银行承兑汇票增加所致；7、报告期末其他应收款 8,152,662.39 元，较上年期末增加 178.250%，主要原因是支付的业务保证金、押金增加所致；8、报告期末长期待摊费用 5,850,704.05 元，较上年期末减少 37.75%，主要原因是石窑店集运站 2020 年 7 月 1 日至 2021 年 6 月 31 日的租赁发票滞后开具，但账面已在支付后按规定进行摊销，因此本期待摊金额较小；9、报告期末预收账款、合同负债变动的主要原因是公司从 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，预收的货款重分类至合同负债所致；10、报告期末应付职工薪酬 1,179,344.73 元，较上年期末减少 75.31%，主要原因是 20 年未计提年终奖金导致；11、报告期末其他流动负债 115,339,740.97 元，较上年期末增加 61.16%,变动的主要原因是：公司从 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，预收的货款增值税重分类至其他流动负债；将非低风险银行承兑汇票已背书未到期计入其他流动负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%16 营业收入 1,154,130,148.19-1,267,771,959.62-8.96%营业成本 1,117,176,680.28 96.80%943,963,522.21 74.46%18.35%毛利率 3.20%-25.54%-销售费用 5,445,261.47 0.47%261,054,280.16 20.59%-97.91%管理费用 5,728,093.99 0.50%8,253,635.52 0.65%-30.60%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-财务费用 6,413,795.81 0.56%7,849,115.24 0.62%-18.29%信用减值损失 238,092.12 0.02%-2,005,214.57-0.16%-111.87%资产减值损失-其他收益 152,374.11 0.01%50,000.00 0.00%204.75%投资收益-562,045.08-0.05%-3,710,438.68-0.29%84.85%公允价值变动收益-资产处置收益-6,364.18 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润 15,697,191.64 1.36%36,658,436.48 2.89%-57.18%营业外收入 89.10 0.00%-营业外支出 49,081.00 0.00%2,168,634.00 0.17%-97.74%净利润 11,223,540.75 0.97%24,797,205.12 1.96%-54.74%税金及税加 3,497,546.15 0.30%4,333,680.94 0.34%-19.29%所得税费用 4,424,658.99 0.38%9,692,597.36 0.76%-54.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 1,154,130,148.19 元，较上年同期下降 8.96%，主要原因是因为市场低迷，公司下游客户化工产品严重滞销，3-5 月份用煤需求量减少，致使收入额相应减少；2、报告期内营业成本 1,117,176,680.28 元，较上年同期增加 18.35%，主要原因是公司从 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将商品控制权转移给客户之后发生的铁路运费重分类至营业成本所致；3、报告期内销售费用 5,445,261.47 元，较上年同期减少 97.91%，主要原因是：公司从 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将商品控制权转移给客户之后发生的铁路运费重分类至营业成本所致；2020 年末未计提年终奖金所致；4、报告期内信用减值损失 238,092.12 元，较上年同期增加 111.87%，主要原因是报告期收回应收账款，减少坏账损失；5、报告期内其他收益 152,374.11 元，较上年同期增加 204.75%，主要原因是收到税务局返还的个税手续费及收到的政府补助增加所致；17 6、报告期内投资收益-562,045.08 元，较上年同期减少 84.85%，主要原因是将低风险银行承兑汇票贴现利息调整核算，处置以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益；7、报告期内营业利润 15,648,199.74 元，较上年同期减少 54.63%，主要原因是收入减少 8.96%，成本增加 18.35%所致；8、报告期内营业外支出 49,081.00 元，较上年同期减少 97.74%，主要原因是报告期内无滞纳金及罚款事项；9、报告期内所得税费用 4,424,658.99 元，较上年同期减少 54.35%，主要原因是当期利润总额减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,154,066,763.10 1,267,753,119.06-8.97%其他业务收入 63,385.09 18,840.56 236.43%主营业务成本 1,117,116,680.28 943,963,522.21 18.34%其他业务成本 60,000.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%煤炭 1,154,066,763.10 1,117,116,680.28 3.20%-8.97%18.34%-87.47%其他 63,385.09 60,000.00 5.34%236.43%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入 1,154,066,763.10 元，较上年同期减少 8.97%，主要原因是受经济下行影响，公司下游客户化工产品严重滞销，3-5 月份用煤需求量减少，致使收入额相应减少。2、报告期内主营业务成本 1,117,116,680.28 元，较上年同期增加 18.34%，主要原因是公司从 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将商品控制权转移给客户之后发生的铁路运费重分类至营业成本所致；3、报告期内其他业务收入 63,385.09 元，较上年同期增加 236.43%，主要原因是本期公司铁路代发服务费收入增加，平台服务费收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 河南能源化工集团采购有限公司 302,830,580.41 24.99 否 18 2 山东明泉新材料科技有限公司 173,502,846.05 14.32 否 3 陕煤运销集团榆林销售有限公司 157,313,224.33 12.98 否 4 济宁港航梁山港有限公司 97,740,508.62 8.07 否 5 铜陵市灵通贸易有限责任公司 61,385,446.85 5.07 否 合计合计 792,772,606.26 65.43-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 陕西国铁物流有限责任公司 212,203,904.74 18.66 否 2 神木能源集团煤炭运销有限公司 201,623,134.85 17.73 否 3 神木县店塔镇石岩沟煤矿（普通合伙）112,035,698.37 9.85 是 4 神木市店塔镇黑拉畔煤矿（普通合伙）86,232,591.41 7.58 否 5 陕西顺发运销有限责任公司 56,942,248.58 5.01 否 合计合计 669,037,577.95 58.83-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-69,352,500.74-83,605,006.92 17.05%投资活动产生的现金流量净额-162,532.75-25,241,892.99 99.36%筹资活动产生的现金流量净额 74,275,335.82 75,000,528.47-0.97%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-69,352,500.74 元，较上年同期增加17.05%，主要原因是收到的往来款减少所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-162,532.75 元，较上年同期增加99.36%，相比变动的主要原因是购买生产经营用固定资产支出减少所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 74,275,335.82 元，较上年同期减少0.97%，相比变动的主要原因是公司偿还债务、支付利息增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 19 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京德林乾元电子商务有限公司 控股子公司 线上煤炭销售 244,481.00-4,926,228.80 43,208.10-738,169.14 榆林德林荣昇能源有限公司 控股子公司 煤炭销售 75,031,869.19 11,534,942.77 108,719,536.31 1,534,942.77 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司于 2015 年 5 月收购了北京德林乾元电子商务有限公司 100%的股权。北京德林乾元电子商务有限公司，于 2015 年 5 月 5 日由自然人张斌仁和法人德林乾元投资有限公司共同出资 20,000.00 万元设立，其中张斌仁出资 20.00 万元，德林乾元投资有限公司出资 1,980.00 万元，为实际控制人高林涛控制的企业。为整合实际控制人下属的煤炭经销产业，形成煤炭经销的线下、线上完整的业务体系，提升公司的综合竞争力，同时避免同业竞争和关联交易，公司前身神木德林荣泽能源运营有限公司 2015 年 5 月收购了乾元电商 100%的股权并将其纳入合并报表范围。收购完成后，公司及子公司的业务分工及合作模式为：公司主要从事煤炭经销业务，子公司主要从事线上互联网平台宣传服务。2020 年北京德林乾元电子商务有限公司年营业收入 4.32 万元，净利润-73.82 万元。公司于 2020 年 4 月 10 日成立全资子公司榆林德林荣昇能源有限公司，目的主要是为了增大业务范围，以榆林市榆阳区象道物流园区为核心，发展新的铁路运力专线，开拓新市场，以增加营业收入。2020 年榆林德林荣昇能源有限公司营业收入 10,871.95 万元，净利润 153.49 万元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；20