835373_2020_虹博基因_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

2020 年度报告 虹博基因 NEEQ:835373 北京虹博基因医疗科技股份有限公司 Beijing Promed Medical Technology Corporation 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 2 月 6 日，德国博世全自动微流控分子 POCT 分析仪启运北京 2020 年 8 月 21 日，参加第十七届国际检验医学暨输血仪器试剂博览目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴虹、主管会计工作负责人刘月敏及会计机构负责人（会计主管人员）刘月敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 化学发光 POCT 及相关试剂研发注册风险 体外诊断试剂行业是技术密集型行业，研发成果从实验室技术转化为产品一般需要 1 年甚至更长的时间。同时，市场上产品必须经过产品标准核准、临床试验、注册检验和注册审批等阶段，才能获得国家药品监督管理部门颁发的产品注册证书，从而进入市场。而国家相关部门对体外诊断试剂产品的注册管理较为严格，从申请到完成注册的周期一般为 1-2 年。如果公司不能及时地开发新产品并通过注册，从而影响公司前期研发投入回报和未来收益的实现。全自动化学发光 POCT 分析仪及试剂上市后销售不及预期的风险 IVD 产品同质化严重，尽管化学发光 POCT 市场快速增长，也存在因竞争激烈导致的销售不足预期的风险 经销协议到期无法续签、或无法完成约定销售指标协议提前终止的风险 公司与主要经销品种的供应商均签署了经销协议，协议约定在协议期间内，拥有在一定区域内特定产品的经销权利，同时也约定了一定的销售指标要求。虽然公司报告内未发生因供应商违约或经销协议出现对公司重大不利调整的情况，但不排除未来存在经销协议到期无法续签或无法完成约定销售指标协议提前终止的风险。应收账款风险 虽然公司应收账款分布于多个三级甲等医院，其信用良好，坏账的风险相对较小，但在未来公司若不能加强应收账款的回收能力，公司将面临现金流运作紧张、公司运营效率下降等风险。技术更新导致产品可能被取代的风险 公司经销的产品都是基于目前比较先进的技术平台而开发的，但是随着科技进步，基于更先进技术的产品可能进入市场，从而取代现在产品。博世 Vivalytic 及新冠扩展试剂盒注册延误的风险 作为全球唯一的全自动、全封闭、快速、新型冠状病毒诊断与鉴别诊断系统，公司积极申请通过 NMPA 应急审批通道完成注册。由于法规原因，可能存在不确定性，导致 NMPA 注册延迟。博世 Vivalytic 在 CDC 系统销售不及预期的风险 尽管 CDC 系统对产品的 NMPA 注册证没有要求，但是由于招标采购周期长，可能出现销售不及预期的风险。市场竞争风险 国内市场中体外诊断产品品牌众多、品种复杂，部分产品同质化严重，竞争优势不明显，存在市场份额被竞争对手抢夺的风险。研发资金不足的风险 如果研发周期过长、产品不能快上市或上市后销售不及预期，会导致后续研发资金不足。供应商集中风险 报告期内，本公司与前 5 大供应商的采购金额为 12,590,530.26元，占公司本期采购金额的比例为 47.47%，供应商集中度较高。由于供应商集中度较高，若有供应商由于生产经营或其他原因导致无法正常提供货源，可能对本公司的销售金额产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 报告期内新增的风险因素为：1、全自动化学发光 POCT 分析仪及试剂上市后销售不及预期的风险 报告期内减少的风险因素为：1、客户集中风险 2、朗道分子诊断产品注册延误的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虹博基因 指 北京虹博基因医疗科技股份有限公司 虹博香港 指 虹博基因医疗科技（香港）有限公司 虹博江苏 指 虹博基因生物科技江苏有限公司 芯朗道（天津）指 芯朗道（天津）医疗科技有限责任公司 控股股东、天津阿基米德 指 天津阿基米德资产管理中心（有限合伙）实际控制人 指 吴虹 捷诺特 指 海南捷诺特医疗科技有限公司 公司章程 指 北京虹博基因医疗科技股份有限公司章程 全国股份股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 体外诊断试剂、诊断试剂 指 按医疗器械管理的体外诊断试剂，包括可单独使用或与仪器、器具、设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、治疗检测、愈后观察、健康状态评价以及遗传性疾病预测过程中，用于对人体样本（各种体液、细胞、组织样本等）进行体外检测的试剂、试剂盒、标准品（物）质控品（物）等 POCT 指 Point-of-care-testing,在病人旁边进行的临床检测 分子诊断 指 应用分子生物学方法检测患者体内遗传物质的结构或表达水平的变化而做出诊断的技术 英国朗道 指 英国朗道实验诊断有限公司 BOSCH Vivalytic 指 博世（BOSCH）全自动快速床旁多重 PCR 检测分析仪 EI 生物芯片分析仪 指 英国朗道 Evidence Investigator 生物芯片分析仪 新冠扩展检测试剂盒 指 包括新型冠状病毒 10 种呼吸道病毒核酸检测，用于新型冠状病毒感染的诊断与鉴别诊断 化学发光 POCT 指 小型全自动磁微粒化学发光免疫分析仪 CDC 指 疾病预防与控制中心 ICU 指 重症医学科或重症监护病房 心肌标志物 指 指心肌损伤时释放到外周血中并被检测到的蛋白质类和（或）酶类物质。通过对该类物质的检测可为急性心肌梗死及其他伴有心肌损伤的疾病的临床诊断、病情监测及危险分层等有提示作用。炎症标志物 指 感染、烧伤、手术、创伤等急性应激状态时机体产生的类似血液生化反应，血液中多种蛋白质浓度增加或减少，这类蛋白统称为急性期蛋白。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京虹博基因医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Promed Medical Technology Corporation Beijing Promed 证券简称 虹博基因 证券代码 835373 法定代表人 吴虹 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 于淼 联系地址 北京市顺义区空港融慧园 11 号 3 层 3D1-3 电话 010-67891691 传真 010-67891691-8888 电子邮箱 公司网址 Http:/ 北京市顺义区空港融慧园 11 号 3 层 3D1-3 邮政编码 100138 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京虹基因医疗科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业 F-批发业 F51-医疗及医疗器材批发 F515-医疗用品及器材批发 F5153 主要业务 体外诊断产品的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 体外诊断产品的研发、生产、销售、代理经销以及提供专业技术支持的综合服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,780,000 优先股总股本（股）0 控股股东 天津阿基米德资产管理中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吴虹，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101135938637401 否 注册地址 北京市顺义区空港融慧园 11 号 3 层 3D1-3 否 注册资本 36,780,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28层 A02 单元；联系电话：010-83321226 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何降星 邓柳梅 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 中国.北京市中关村南大街甲 18 号国际大厦 B 座 17层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公司 2020 年继续向研发及生产转型，一方面加大研发投入，同时降低管理和销售成本。公司的研发生产平台芯朗道（天津）医疗科技有限责任公司于 2019 年 7 月在天津滨海新区国际生物医药联合研究院注册成立，同时启动了全自动化学发光 POCT 设备及试剂的研发。2021 年 69 月，逐步完成小型化学发光 POCT 设备的注册，以及包括炎症标志物、心肌标志物、胃功能检测试剂的注册。2021 年下半年还将开展更多试剂的研发工作，包括激素、贫血等项目。目前公司拥有核心的研发及质量体系的专业人员，已经初步搭建全自动化学发光 POCT 技术平台，并将持续引进海外先进项目全自动微流控多重 PCR 检测分析仪，落地研发中心，不断提升研发技术水平。公司未来研发方向将继续布局分子 POCT 及化学发光 POCT 两个领域，重点将开发重症、感染、妇儿等三个临床方向的应用。除自主研发外，公司还将加大加强与国际知名 IVD 企业的合作，不断引进先进的 IVD 产品和技术。2021 年公司还将启动博世 Vivalytic 全自动微流控多重 PCR 检测分析仪的 NMPA 注册工作。作为目前全球最先进的微流控分子 POCT 系统，博世 Vivalytic 已经在 CDC 市场建立了较高的知名度，受到了广泛关注。随着自研产品上市以及进口产品注册，2022 以后，公司自研产品及总经销产品的销售额占比将逐步提升。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,409,750.45 18,553,854.21-6.17%毛利率%32.26%43.21%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,941,273.27-6,277,318.97 5.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,071,350.28-6,352,546.54 4.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.30%-14.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.62%-15.09%-基本每股收益-0.16-0.17 5.88%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 48,538,647.80 56,405,645.61-13.95%负债总计 7,777,516.33 9,375,317.34-17.04%归属于挂牌公司股东的净资产 38,565,982.12 44,505,542.55-13.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.21-13.22%资产负债率%（母公司）13.83%23.75%-资产负债率%（合并）16.02%16.62%-流动比率 4.17 4.56-利息保障倍数-37.99-24.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,503,642.33 -3,301,598.12 145.54%应收账款周转率 1.05 0.80-存货周转率 1.92 2.22-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.95%-2.91%-营业收入增长率%-6.17%-55.67%-净利润增长率%1.28%-355.92%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,780,000 36,780,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 139,070.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外）13,305.59 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-70,031.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,107.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 88,914.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 173,366.34 所得税影响数 43,204.96 少数股东权益影响额（税后）84.37 非经常性非经常性损益净额损益净额 130,077.01 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 1,501,419.30-1,501,419.30 合同负债 1,328,689.65 1,328,689.65 其他流动负债 172,729.65 172,729.65 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为检验诊断产品的研发生产和代理经销，产品主要集中在分子检验和床旁检测两个细分领域。公司的研发生产平台芯朗道（天津）医疗科技有限责任公司按照战略规划，产品如期开发中，2021 年 6 月底逐步完成小型化学发光 POCT 设备的注册以及包括炎症标志物和心肌标志物检测试剂的注册。产品完成注册后将采用经销商和直营销售结合的方式在全国医院推广。公司是英国朗道生命科技产品及德国博世全自动微流控多重 PCR 检测分析仪 Vivalytic 中国独家经销商。英国朗道的生物芯片分析仪在中国已注册，主要面对大型医院和第三方独立医学实验室开展业务。德国博世 Vivalytic 主要通过与各省市代理商合作在 CDC 系统推广销售。公司代理销售产品以罗氏诊断 POCT 及国内部分企业分子检测试剂为主，在北京、长春、海口、南京等地区部分医院销售。上述经营趋势的判断不构成盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 1、行业发展现状 RNCOS 数据显示，全球 POCT 市场在过去的五年中发展迅速，2019 年全球 POCT 市场规模预测为 245 亿美元，到 2022 年，全球 POCT 市场规模预计将达到 300 亿美元。根据 RNCOS 预测，未来全球 POCT 市场的增长速度也高于全球体外诊断市场平均增长速度。根据 TriMark 预测，我国 POCT 行业从 2013 年至 2021 年的年均增长率约为 23.51%，预计 2019 年我国 POCT 市场规模将达到 17.7 亿美元，并预计 2021 年我国 POCT 市场规模可达到 26.0 亿美元。我国 POCT 市场起步较晚，目前市场规模较小，但是拥有全球最快的增长率，市场潜力巨大。由于中国庞大的人口基数、老龄化问题的加剧、人均可支配收入的增长、保险覆盖率及支出的不断增加等因素，中国 POCT 市场已展现出巨大的持续发展潜力。2、行业政策及 POCT 行业快速增长（1）国内市场政策 2020 年 3 月，中国胸痛中心联盟制订中国胸痛中心常态化质控方案，通过建立全国胸痛中心质控体系，形成全国-省-地市三级外部质控工作机制，促使医院的内部质控机制常态化运行，确保胸痛中心持续质量改进，逐步提高急性胸痛救治效率、发挥胸痛中心在区域协同救治体系中的作用，不仅仅关注胸痛中心的数量，更应重视各胸痛中心的建设质量与可持续发展。同时重磅发布胸痛救治单元建设方案，引导基层医疗机构（乡、镇卫生院、社区医院等）进行规范化胸痛救治单元建设，打通胸痛救治的起跑第一公里，从此胸痛中心建设将基层医疗机构正式纳入建设队伍当中。2020 年 6 月，国家卫生健康委下发国家卫生健康委办公厅关于完善发热门诊和医疗机构感染防控工作的通知，通知中提到进一步完善发热门诊的建设和管理，对设备配备也做了要求，应当按照填平补齐的原则，配置生化分析仪、血细胞分析仪、尿液分析仪、全自动粪便分析仪、血气分析仪、全自动血凝分析仪、特定蛋白分析仪等检验类设备。北京卫生健康委发布发热门诊临床实验室能力建设专家共识（2020 版）且发出要求在 2021 年 1 月份之前全部建设完成发热门诊实验室，在此共识中明确指出发热门诊实验室应配备以及设备选择原则：小型化、检测速度快、一机多能。推荐使用闭盖穿刺的仪器设备和全自动检测设备。2020 年 8 月国家卫生健康委、国家中医药管理局联合发布医疗联合体管理办法（试行），办法 强调，医联体牵头医院应当逐步减少常见病、多发病、病情稳定的慢性病患者比例，主动将急性病恢复期患者、术后恢复期患者及危重症稳定期患者及时转诊至下级医疗机构继续治疗和康复，为患者提供疾病诊疗康复长期护理连续性服务。2020 年 12 月基层卫生健康司发布关于加强基层医疗卫生机构发热诊室设置的通知，规范指导基层医疗卫生机构发热诊室设置与运行，在诊室设置上，以“可设尽设、布局合理、条件合格、工作规范”为原则，结合各地传染病防控和群众实际医疗需求，在有条件的乡镇卫生院和社区卫生服务中心设置发热诊室。在发热诊室运行模式上，按照“平战结合”的原则运行，并依据突发公共卫生事件应急响应级别进行及时调整。有条件的可分设候诊区、治疗室、检验室、药房等。（2）分级诊疗、胸痛中心以及医疗机构临床科室对 POCT 产品的需求，在行业及政策的层面将驱动整个市场的持续增长。分级诊疗、医疗资源下沉促进 POCT 行业快速增长 2015 年，国务院办公厅印发关于推进分级诊疗制度建设的指导意见，提出建立基层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的分级诊疗模式。此后，全国各地都陆续出台了分级诊疗的相应制度和措施，极大的推动了分级诊疗制度的落地，促使门诊量发生从三级医院向二级以下医院分流的结构性变化。2018 年，国家卫健委印发关于开展“优质服务基层行”互动的通知，要求在基层开展血气、血凝、糖化血红蛋白、心肌损伤标志物、艾滋、梅毒等项目的检验。2020 年国家卫健委基层健康司发布关于做好 2020 年“优质 服务基层行”活动的通知，要求提高认识，加快活动进度；重点提升传染病防控能力。分级诊疗的实施和基层医疗卫生服务能力建设为国内的 POCT 行业带来巨大的扩容机会。胸痛中心建设拉动公司心脑血管疾病产品的销售 POCT 快速、便捷、可移动等特点特别适合运用于对救治时间窗口要求严格的危急重症的管理。2017 年 11 月，国家卫健委办公厅印发胸痛中心建设与管理指导原则（试行）的通知，要求二级综合医院或相关专科医院必须建设胸痛中心，同时，要求急诊科能够开展 24 小时床旁检查、肌钙蛋白和 D-二聚体等快速检测。胸痛中心的建设将进一步拉动国内心脑血管疾病产品的销售。2020 年重点推进基层的胸痛中心、胸痛救治单元建设，对疾病预防、早期发现、早期救治胸痛患者以及患者出院后的长期管理有重要意义。临床科室对于 POCT 产品的需求强劲 POCT 产品的快捷、便利等特性极大的满足了临床科室对于快速确诊、实时监控病情、用药指导的需求。因此近年来 POCT 在临床科室的覆盖快速上升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,693,056.75 9.67%1,750,696.89 3.10%168.07%应收票据-应收账款 12,652,228.07 26.07%18,668,198.85 33.10%-32.23%存货 6,680,885.50 13.76%4,960,801.49 8.79%34.67%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 2,182,683.85 4.50%1,018,169.12 1.81%114.37%在建工程-无形资产-商誉 12,101,626.52 24.93%12,101,626.52 21.45%0.00%短期借款 1,802,557.50 3.71%5,157,537.60 9.14%-65.05%长期借款-长期待摊费用 36,506.70 0.08%57,367.74 0.10%-36.36%交易性金融资产-9,300,000.00 16.49%-100.00%预付款项 2,226,301.41 4.59%4,810,150.93 8.53%-53.72%其他应收款 5,574,440.68 11.48%3,233,473.24 5.73%72.40%其他流动资产 595,465.28 1.23%29,632.66 0.05%1,909.49%开发支出 1,795,453.04 3.70%-0.00%-其他非流动资产-0.00%475,528.17 0.84%-100.00%应付账款 78,434.89 0.16%192,741.49 0.34%-59.31%预收款项-0.00%1,501,419.30 2.66%-100.00%应交税费 820,515.59 1.69%579,351.18 1.03%41.63%合同负债 2,891,264.87 5.96%-应付职工薪酬 317,491.83 0.65%289,628.58 0.51%9.62%其他应付款 1,491,387.22 3.07%1,654,639.19 2.93%-9.87%其他流动负债 375,864.43 0.77%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上期增加 168.07%，主要原因系捷诺特收回了应收账款。应收账款较上期下降 32.23%，主要原因系公司在 2020 年加强了对应收款长账龄的管理，大部分客户应收账款的余额较上年度都略有降低。存货较上期增加 34.67%，主要原因系海南捷诺特今年新增了 256.21 万存货。固定资产较上期增加 116.45 万，主要原因系天津芯朗道购买固定资产设备 42.58 万，母公司增加了在第三方实验室微阵列芯片检测仪的投放，设备价值较高。短期借款较上期下降 65.05%，主要原因系海南捷诺特减少了银行贷款。长期待摊费用较上期下降 36.36%，主要原因系本年度有已经摊销完结的费用，且无新增。开发支出是天津芯朗道研发新产品资本化支出费用。本期没有交易性金融资产，主要原因系公司将大量资金用于天津芯朗道公司研发，减少了银行理财产品的业务。预付账款较上期下降 53.72%，主要原因系海南捷诺大额预付款项在 2020 年已收到货物。其他应收款较上期增加 72.40%，主要原因系海南捷诺特增加往来款金额 160.18 万元。其他流动资产较上期增加 1909.49%，主要原因系海南捷诺特有 30.90 万元抵扣进项税放在了其他流动资产核算。应付账款较上期下降 59.31%，主要原因系母公司支付了上期的应付账款，今年应付业务减少。应交税费较上期增加 41.63%，主要原因系母公司在 2020 年底的时候确认海淀医院收入 220.00万，应交增值税和附加税增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 17,409,750.45-18,553,854.21-6.17%营业成本 11,793,731.88 67.74%10,536,170.65 56.79%11.94%毛利率 32.26%-43.21%-销售费用 4,537,338.29 26.06%6,721,537.07 36.23%-32.50%管理费用 5,217,771.08 29.97%6,811,502.17 36.71%-23.40%研发费用 1,492,972.62 8.58%238,525.47 1.29%525.92%财务费用 198,262.83 1.14%252,241.43 1.36%-21.40%信用减值损失 -279,440.87 -1.61%-627,869.39-3.38%55.49%资产减值损失 -224,575.00-1.29%-3,185.84-0.02%-6,949.16%其他收益 15,412.95 0.09%409,545.84 2.21%-96.24%投资收益 139,070.83 0.80%114,527.95 0.62%21.43%公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-汇兑收益 0-营业利润-6,284,627.85 -6,169,098.12-营业外收入 95,804.54 0.55%-营业外支出 76,921.98 0.44%20,122.05 0.11%282.28%净利润-6,270,909.64-36.02%-6,352,533.25-34.24%1.28%税金及附加 104,769.51 0.60%55,994.10 0.30%87.11%所得税费用 5,164.35 0.03%163,313.08 0.88%-96.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用较上期下降 32.50%，主要原因系母公司通过减员增效，2020 年销售费用较 2019 年减少269.57 万元，海南捷诺特通过加强内部管理销售费用减少 43.85 万元。毛利率较上期下降 10.95%，主要原因系海南捷诺特设备销售的毛利率较上期下降 22.66%。管理费用较上期下降 23.40%，主要原因系海南捷诺特加强了企业内部管理，严格控制成本费用，管理费用较上期减少 167.57 万元 信用减值损失较上期下降 55.49%，主要原因系超期应收账款收回，计提的坏账损失减少了。资产减值损失主要原因系存货增加及过期存货计提的跌价准备。研发费用是天津芯朗道发生，近一年公司一直都是致力于研发产品。其他收益较上期下降 96.24%，主要原因系 2019 年是捷诺特的税收返还，2020 年没有达成退税指标，捷诺特 2020 年无其他收益。营业外收入和支出主要是母公司清理固定资产的营收。税金及附加较上期增加 87.11%，主要原因系母公司应交增值税增加导致附加税增加。所得税费用较上期下降 96.84%，主要原因系捷诺特 2019 年的所得税费用 16.30 万是递延所得税资产暂时性差异。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,407,958.00 18,549,089.08-6.15%其他业务收入 1,792.45 4,765.13-62.38%主营业务成本 11,793,731.88 10,536,170.65 11.94%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%胶片类 4,776,659.35 3,814,483.48 20.14%-23.76%-16.92%-24.63%试剂类 5,241,098.32 2,589,148.60 50.60%-30.70%-28.49%-2.93%医 疗 设 备及其他 7,390,200.33 5,390,099.80 27.06%56.56%131.91%-46.69%合计合计 17,407,958.00 11,793,731.88 32.25%-6.15%11.94%-25.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%增减增减%华北区 4,974,613.12 2,625,769.42 47.22%5.38%31.93%-18.36%华东/南区 11,907,364.66 8,845,871.29 25.71%-9.42%7.70%-31.48%华西/中区 525,980.22 322,091.17 38.76%-22.90%131.91%-24.37%合计合计 17,407,958.00 11,793,731.88 32.25%-6.15%11.94%-25.35%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：胶片业务较上期下降 23.76%，主要原因系云胶片的诞生对传统胶片的冲击，导致业务下降。试剂类产品较上期下降 30.70%，主要原因系受新冠疫情的影响，住院患者大幅下降，业务下降。设备较上期增加 56.56%，主要原因系海南捷诺特主要业务为大型设备。设备销售的毛利率较上期下降 46.69%，主要原因系捷诺特有一批设备的配件由于医院领导换届没有收回款项，给医院无偿使用了。华北区营业成本较上期增加 31.93%，主要原因系产成品采购成本上升。华西中区营业收入较上期下降 22.9%，主要原因系江西汇仁 2020 年有一笔退货收入 17.00 万，退货的产品成本较低导致营业成本增加 131.91%华东南区的销售主要来自捷诺特，毛利率的减少主要原因系捷诺特设备销售毛利下降影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 海南新健医疗器械有限公司 2,994,318.75 17.20%否 2 广州浦天医疗设备有限公司 2,228,318.65 12.80%否 3 北京市海淀医院 1,946,902.60 11.18%否 4 广东玖为生物技术有限公司 1,539,823.03 8.84%否 5 上药科园信海医药海南有限公司 1,458,062.32 8.37%否 合计合计 10,167,425.35 58.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海恒程医疗器械科技有限公司 3,903,676.86 14.72%否 2 广州津咏康国际贸易有限公司 3,100,000.00 11.69%否 3 罗氏诊断产品(上海)有限公司 2,690,272.20 10.14%否 4 海南博汇生物医学技术有限公司 1,700,000.00 6.41%否 5 北京新阳创业科技发展有限公司 1,196,581.20 4.51%否 合计合计 12,590,530.26 47.47%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,503,642.33-3,301,598.12 145.54%投资活动产生的现金流量净额 5,003,063.88 -9,067,695.72 151.77%筹资活动产生的现金流量净额-3,542,660.18 10,258,154.35-134.54%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额较上期增加 145.54%，主要原因系捷诺特收回了超期的应收账款，捷诺特的应收账款较上期减少 522.41 万，支付的各项税费较上期减少 186.00 万。投资活动产生的现金流量净额较上期增加 151.77%,主要原因系减少了理财的投资。筹资活动产生的现金净流量较上期减少 134.54%，主要原因系捷诺特减少了银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 海南捷诺特医疗科技有 限公司 控股子公司 医疗器械销售 17,883,512.81 9,764,196.35 8,119,429.50 17,004.63 虹博基因生物科技江苏有限公司 控股子公司 基因生物技术的研发；医疗器械的研发和生产 60,375.12 60,375.12 0 -3,739.85 虹博基因医疗科技（香 港）有限公司 控股子公司 医疗器械、试剂及设备的代理销售 及市场推广 23,386.21-27,442.70 0 -