835173_2020_蒙拓农机_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 年度报告 蒙拓农机 NEEQ:835173 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司 Hulun Buir MengTuo Agricultural Machinery Technology co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司获得中央财政财政专项资金 50 万元、获得呼伦贝尔市科技成果专项资金100 万元。呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司获得 2020 年外经贸发展专项资金108 万元。2020 年 9 月 15 日公司取得牵引式智能棉花打包传动系统实用新型专利，2020 年10 月 23 日公司取得一种集棉输送装置实用新型专利、牵引式智能棉花打包机实用新型专利、牵引式智能棉花打包系统实用新型专利。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.27 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.30 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.34 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘忠舍、主管会计工作负责人冯建英及会计机构负责人（会计主管人员）冯建英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明（一）董事会经过必要的审议和核查程序后认为：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于 2020 年年度报告“非标审计意见”审计报告，表示理解和认可，所涉及事项的说明是完整、准确、真实的，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况；（二）公司为解决意见所涉及的事项和问题，正积极采取以下措施：1.经营方面:一是在原有研发模式和生产经营方式上进行改造升级。以前公司研发以企业自主研发为主，产学研或其他机构参与研发为辅，多个项目同时进行，耗费人力，还压着大量的企业资金。2021 年公司将通过合作研发的方式，单个项目，点对点的进行突破，争取研发的产品有市场，市场的产品能赚钱；二是利用企业资源和自身优势为本地区的政府采购、国有企业等提供环境治理设备、农业服务等，2020 年，公司已经与当地政府和国有企业有了一些合作，预计 2021 年将会有更多的订单。2.管理方面:一是精简冗员，合理安排生产任务，一定程度上减少运营成本。二是盘活房屋、厂房及设备闲置时间，提高房屋、厂房及设备的利用率，增加企业其他业务收入。5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、自然灾害风险 公司主营业务为捆草机、割草机等，受农业生产季节性影响，农机产品的销售表现出较为明显的季节性特征，未来如遭遇极端异常气候，发生冰雹、旱灾、水灾、严寒等自然灾害，或发生地震、泥石流等，将可能造成公司下游客户生产产量骤减，可能导致公司的产品滞销。应对措施：公司扩大销售市场，可以有效的减少自然灾害对公司的影响。二、产品结构单一的风险 公司报告期主要产品为捆草机，目前销售主要集中在本地散户销售，产品功能较为简单，周边竞争较为激烈。如果我国农业生产规模化和农业机械大型化发展的速度超过公司产品开发和改进的能力，或者出现更能适应市场的同类产品，将对公司未来的盈利能力造成不利影响。应对措施：公司要在原有产品的基础上，增加新型产品，弥补产品结构单一，形成割、搂、捆、运、碎一体化的农牧机械产品体系。公司通过对销售团队的扩充和打造，将销售网络逐渐延伸到国内 其他省份，对成熟市场进行深入挖掘，对新兴市场进行样板市场打造，另外通过项目招投标和对国外 市场的拓展，逐渐摆脱对单一市场的依赖。三、资产规模过小的风险 我国农业专用设备制造企业正处在行业集中度提升初期，规模是决定一个企业充当整合者还是被整合者的关键因素。公司与其他农业专用整机设备制造企业相比整体的资产规模偏小，公司自动化水平较低，主要依靠人工劳力进行生产，公司业务规模和收入增长将受到限制。应对措施：公司通过上下游资源的整合和公司业务的扩大，实现业务的规模化发展，以降低公司 资产规模过小的风险。四、竞争加剧风险 目前国内农业机械企业发展势头迅猛，但与国外厂商相比，技术含量相对较低，产品多集中于中低端农机机械产品；在高端农机机械领域，国内企业与国外厂商的差距仍然较大。目前国内厂商中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧。应对措施：公司继续坚持自主创新和引进消化吸收提高的技术路线，研发线从电控、液压、机械，三步出发，遵循客户导向型技术开发策略，实现技术升级。加强优秀人才引进和培养。为了提高产品 服务、业务管理和公司综合实力，公司将继续引进优秀专业人才，同时强化针对现有员工队伍的培训，不断提高公司内部员工的专业能力和专业水平。五、控股股东不当控制风险 公司第一大股东刘忠舍持有 12,660,000 股公司股份，占总股本的 53.8037%，在公司担任董事长、总经理职务，同时为公司的法定代表人；若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。6 应对措施：继续完善公司管理制度和风险控制机制。目前公司已经建立了较为完善的管理制度和 风险控制机制，但是随着行业、市场和公司业务的不断发展，农牧机械的环境也会不断发生变化，公 司将密切关注环境变化，适时调整完善相关制度，不断夯实公司稳健经营的机制。六、短期偿债压力较大的风险 报告期内，公司（合并）资产负债率为 77.17%，母公司资产负债率为 76.23%，公司资产负债率相对较高，短期偿债能力相对较弱。随着公司业务规模进一步扩大，流动资金需求增加，仅依靠股东资金投入和短期银行借款将对公司资金链存在压力，公司存在短期偿债压力较大的风险。应对措施：公司将吸引战略投资者，增加注册资本，弥补公司运营资金的不足。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要 财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发 生。因此，公司拥有良好的持续经营能力，公司经营稳定，营收和利润持续增长，资产负债结构合理，具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、蒙拓农机 指 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司 蒙星公司、呼伦贝尔市蒙星农机销售 有限责任公司 指 呼伦贝尔市蒙星农业科技服务有限公司 满载公司 指 内蒙古满载智能科技有限责任公司 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 会计师事务所、中兴财会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会、股东会 指 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司股东大会 董事会 指 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司董事会 监事会 指 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司 Hulun Buir MengTuo Agricultural Machinery Technology co.,LTD 证券简称 蒙拓农机 证券代码 835173 法定代表人 刘忠舍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘忠舍 联系地址 内蒙古自治区呼伦贝尔市海拉尔哈克镇原哈克牧场院内 电话 0470-8288997 传真 0470-8288997 电子邮箱 公司网址 办公地址 内蒙古自治区呼伦贝尔市海拉尔哈克镇原哈克牧场院内 邮政编码 021013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 内蒙古自治区呼伦贝尔市海拉尔哈克镇原哈克牧场院内 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-农、林、牧、渔专用机械制造（C357）-畜牧机械制造（C3574）主要业务 农牧业高新技术开发，农牧机械成套设备生产、维修和销售。主要产品与服务项目 农牧业高新技术开发，农牧机械成套设备生产、维修和销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,530,002 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘忠舍 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘忠舍），一致行动人为（刘丽娟）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91150700752559499R 否 注册地址 内蒙古自治区呼伦贝尔市海拉尔区哈克镇原哈克牧场院内 否 注册资本 23,530,002 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国盛证券 主办券商办公地址 南昌市红谷滩区凤凰中大道 1115 号北京银行大楼 12 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国盛证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘斌 吕建国 7 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城门阜成门外大街 2 号 22 层 A2 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,929,978.71 30,031,605.71 39.62%毛利率%15.03%18.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,595,164.75-12,234,586.08 46.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,453,999.99-14,010,301.52 25.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.03%-44.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.60%-50.51%-基本每股收益-0.28-0.55-49.04%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 83,633,749.50 89,148,186.90-6.19%负债总计 64,543,376.18 64,070,857.28 0.74%归属于挂牌公司股东的净资产 18,845,394.19 25,077,329.62-23.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 1.07-24.30%资产负债率%（母公司）76.23%72.01%-资产负债率%（合并）77.17%71.87%-流动比率 0.88 0.90-利息保障倍数-0.20-4.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,392,507.17-5,063,375.19 167.00%应收账款周转率 2.07 1.15-存货周转率 2.01 0.31-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.19%-1.53%-营业收入增长率%41.23%-58.73%-净利润增长率%46.09%-1,166.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,530,002 23,530,002 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-24,613.36 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,540,642.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-657,194.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,858,835.24 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,858,835.24 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：A、本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收款项”项目变更为“合同负债”项目，并根据流动性在合同负债或其他非流动负债列报。B、本公司将不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的应收账款，从“应收账款”项目变更为“合同资产”项目，并根据流动性在合同资产或其他非流动资产列报，合同资产减值损失在在利润表“资产减值损失”项目列报。C、本公司将产品销售过程中不构成单项履约义务、在产品控制权转移给客户之前发生的运输费计入营业成本。执行新收入准则对本公司 2020 年 1 月 1 日合并报表项目影响如下：报表项目报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 预收款项 2,741,612.00 -2,741,612.00 合同负债 2,354,789.38 2,354,789.38 其他流动负债 306,122.62 306,122.62 其他非流动负债 80,700.00 80,700.00 执行新收入准则对本公司 2020 年 1 月 1 日母公司报表项目影响如下：报表项目报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 预收款项 3,330,938.91 -3,330,938.91 合同负债 2,876,317.62 2,876,317.62 其他流动负债 373,921.29 373,921.29 其他非流动负债 80,700.00 80,700.00 与原收入准则相比，执行新收入准则对本公司 2020 年度合并财务报表相关项目的影响如下：13 报表项目报表项目 新准则下本期发生额新准则下本期发生额 原准则下本期发生额原准则下本期发生额 应收账款 20,752,580.27 21,173,680.84 合同资产 421,100.57 预收款项 2,091,100.00 合同负债 597,924.71 其他流动负债 62,475.29 其他非流动负债 1,430,700.00 营业成本 35,626,951.86 35,474,867.86 销售费用 1,217,200.99 1,369,284.99 信用减值损失-2,114,867.87-2,137,031.06 资产减值损失-22,163.19 与原收入准则相比，执行新收入准则对本公司 2020 年度母公司财务报表相关项目的影响如下：报表项目报表项目 新准则下本期发生额新准则下本期发生额 原准则下本期发生额原准则下本期发生额 应收账款 19,481,831.87 19,709,831.87 合同资产 228,000.00 预收款项 1,962,700.00 合同负债 470,796.00 其他流动负债 61,204.00 其他非流动负债 1,430,700.00 营业成本 33,218,381.15 33,066,297.15 销售费用 1,189,644.99 1,341,728.99 信用减值损失-1,631,499.18-1,643,499.18 资产减值损失-12,000.00 （2）会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2020 年 4 月与雷博智能机器人（浙江绍兴）有限责任公司、内蒙古红蕃云生物有限公司共同出资设立内蒙古满载智能科技有限责任公司，本公司持股比例为 51.00%，能够对该公司实施控制，2020 年度将该公司纳入合并范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是农牧业高新技术开发，农牧机械成套设备生产、维修和销售，目前主要销售捆草机、割草机等，广泛应用于牧草收割等农业生产收割环节。公司已获得自治区企业技术中心、自治区草业机械重点实验室、自治区研究开发中心、自治区工业设计中心，公司产品已经通过 ISO9001 质量体系认证，2008-2019 年连续十二年进广泛应用于牧草和农作物秸秆收割环节入国家及自治区农牧业机械购置补贴产品目录，所有产品均需要通过农业部鉴定总站和内蒙古自治区农牧业机械鉴定站鉴定。公司从原材料采购、产品研发、产品生产、市场营销等方面已形成了完整的业务运营体系，具有较好的可持续盈利能力。公司已建立“直销+经销”并重的营销模式,并已在华北和东北地区建立起成熟的销售渠道，公司的客户类型：为政府、生物质能源公司/电厂、农户、牧户、秸秆收储运服务公司。公司将持续加大技术开发投入生产新产品，满足客户对产品的定制化需求。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,589,016.45 3.10%6,490,751.95 7.28%-60.11%应收票据 0 0 0 0 0 应收账款 20,752,580.27 24.81%20,316,014.38 22.79%2.15%存货 19,214,018.90 22.97%16,794,327.90 18.84%14.41%15 投资性房地产 0 0 0 0 0 长期股权投资 0 0 0 0 0 固定资产 26,221,566.72 31.35%26,364,864.69 29.57%0.54%在建工程 0 0 1,822,251.73 2.04%100%无形资产 5,184,383.31 6.20%5,606,291.16 6.29%7.53%商誉 0 0 0 0 0 短期借款 33,800,000.00 40.41%33,000,000.00 37.02%2.42%长期借款 0 0 0 0 0 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内：1.货币资金较上年下降 60.11%，主要原因是受国家大环境影响，原材料价格上涨，采购方式出现了变化，经销商要求现款采购，不在赊销。2.在建工程在报告期内没有投入资金，本期转入固定资产了。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 41,929,978.71-30,031,605.71-39.62%营业成本 35,626,951.86 85.14%24,453,563.70 81.43%45.69%毛利率 15.03%-18.57%-销售费用 1,217,200.99 2.90%3,732,962.39 12.43%-67.39%管理费用 7,000,477.82 16.70%7,975,576.71 26.56%-12.23%研发费用 660,190.97 1.57%2,909,768.96 9.69%-77.31%财务费用 3,019,871.60 7.20%2,323,038.19 7.74%30.00%信用减值损失-2,114,867.87-5.04%-1,643,716.23-5.47%28.66%资产减值损失-22,163.19-0.05%-2,676,528.78-8.91%-99.17%其他收益 4,540,642.72 10.83%2,568,180.54 8.55%76.80%投资收益 0 0 0 0 0 公允价值变动收益 0 0 0 0 0 资产处置收益-24613.36-0.06%-65,177.31-0.22%-62.24%汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润-3,635,426.36-10.24%-13,452,900.77-44.80%72.98%营业外收入 17,982.85 0.04%3,030.50 0.01%493.40%营业外支出 675,176.97 1.61%950,318.29 3.16%-28.95%净利润-6,595,185.62-15.73%-12,234,586.08-40.74%46.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：1.公司营业收入较上年增加 39.62%，主要原因是企业又加大了商品贸易活动，使公司营业额16 有所上升。2.营业成本较上年增加 45.69%，主要原因是原材料价格上涨，商品贸易交易竞争激烈，利润很少，致使成本加大。3.销售费用较上年下降 67.39%，主要原因是产品质量有所提升，导致售后服务有所减少。4.研发费用较上年下降 77.31%，主要原因是根据以往的经验，公司在现有的产品基础上提高质量问题，不再大量投入资金做其他研发。5.财务费用较上年增加了 30%，主要原因是报告期内增加了贷款 80 万，从而使银行利息有所增加。6.资产减值损失较上年减少了 99.17%，主要原因是报告期内冲回了上年计提的因设备折旧产生的递延所得税税额。7.其他收益较上年增加 76.80%，主要原因是因公司经营方面得到了政府肯定，又加大了项目资金给予。8.营业利润较上年增加了 72.98%，主要原因是报告期内销售收入的增加，销售费用有所下降，致使利润有所增加。9.营业外收入较上年增加 493.40%，主要原因是报告期内有无法支付的应付款项。10.净利润较上年增加 46.09%，主要原因是销售收入的增加，部分费用的减少，导致公司亏损同比减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,543,128.04 29,950,470.62 18.67%其他业务收入 6,386,850.67 81,135.09 7,771.87%主营业务成本 31,482,733.14 24,427,846.80 28.88%其他业务成本 4,144,218.72 25,716.90 16,014.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%捆草机 15,683,027.57 13,244,549.21 15.55%-14.47%5.05%-50.22%其它产品 19,860,100.47 18,238,183.93 8.17%70.99%35.45%561.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北地区 24,601,384.88 22,353,548.42 9.14%107.61%122.61%-40.13%东北地区 10,941,743.16 9,129,184.72 16.57%-39.55%-36.54%-19.27%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内：17 1.公司其他业务收入较上年同期增加了 7771.87%，主要原因是 2020 年初我公司生产当地疫情所需物资防护栏及防疫房设备，增加了其他业务收入额。因此其他业务成本较上年同期增加 16,014.77%。3.捆草机收入较上年有所下降，随着市场原材料价格上涨，产品成本增大，使捆机的毛利率降低 50.22%。4.其他产品收入较上年增加 53.46%，原因是企业本着多种经营的理念，增加了商品贸易活动，为政府采购一些农业设备及环保设备，加大了企业其他产品的收入。5.东北地区销售额较上年下降了 39.55%，主要原因为东北发生疫情影响了销售。6.华北地区销售额较上年增加了 107.61%，大部分收入是外购商品的销售额增加，报告期内公司对政府采购招标项目加以重视了。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 依安县俊国农机销售有限公司 8,467,889.95 19.97%否 2 陈巴尔虎旗农牧和科技局 4,752,293.58 11.20%否 3 呼伦贝尔城投生态农业有限责任公司 4,247,787.61 10.02%否 4 呼伦贝尔市海拉尔区住房和城乡建设局 3,415,929.21 8.05%否 5 海拉尔农牧场管理局谢尔塔拉农牧场 1,456,992.04 3.44%否 合计合计 22,340,892.39 52.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 大连雨林灌溉设备有限公司 3,318,584.07 10.59%否 2 天津金地温室大棚有限公司 2,652,212.39 8.46%否 3 新巴尔虎右旗绿色草原生态建设有限公司 1,119,361.95 3.57%否 4 临清市摩尔轴承有限公司 866,000.00 2.76%否 5 盐城倍翔机械有限公司上饶市分公司 725,663.72 2.32%否 合计合计 8681822.13 27.70%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,392,507.17-5,063,375.19 167.00%投资活动产生的现金流量净额-1,084,128.76-2,303,734.94 52.94%筹资活动产生的现金流量净额-6,210,113.91 8,848,845.99-170.18%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内:经营活动产生的现金流量净额较上年增加 167%，原因为销售收入有所增加且多为现款销售。2.投资活动产生的现金流量净额较上年增加 52.94%，主要原因为购建固定资产建设有所减少。18 3.筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 170.18%，主要原因是本企业把在中行的借款 1100 万（到期还款日是 2021 年 1 月 20 日）在报告期内提前偿还并重新做了贷款，使偿还债务支付的现金过大。(三三)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 呼伦贝尔市蒙星农业科技服务有限公司 控股子公司 农机销售 2,557,390.56 1,304,336.85 2,775,661.23-648,493.73 内蒙古满载智能科技有限责任公司 控股子公司 技术开发 499,957.41 499,957.41 0-42.59 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司于 2019 年 1 月 10 日召开公司第二届董事会第二次会议，审议通过了关于收购控股子公司呼伦贝尔市蒙星农机销售有限责任公司少数股东权益的议案，公司根据经营发展需要，拟以人民币 30 万元收购包泉持有的公司控股子公司呼伦贝尔市蒙星农机销售有限责任公司 40%股权。本次收购后，呼伦贝尔市蒙星农机销售有限责任公司成为公司的全资子公司。公司于 2019 年 4 月 2 日召开公司第二届董事会第四次会议，审议通过了关于全资子公司变更名称及经营范围并修改其的议案，拟变更公司名称为呼伦贝尔市蒙星农业科技服务有限公司；经营范围：农业机械、工程机械、畜牧机械、电力物资、喷管设备的销售及售后服务；挤奶机设备、配件销售；技术培训，技术咨询；农作物秸秆回收、销售。环卫用品、玻璃钢、玻璃钢制品生产、销售；农村、牧区等环境治理；厕所改造与重点治理；农牧业科学技术培训；农机和农业服务；草原修复、改良、治理。我公司的全资子公司呼伦贝尔市蒙星农业科技服务有限公司的情况 公司名称：呼伦贝尔市蒙星农业科技服务有限公司 统一社会信用代码为 91150700MA0MXK052H 注册资本人民币 300 万元 成立时间为 2016 年 04 月 22 日 营业期限：自 2016 年 4 月 22 日至 2046 年 4 月 21 日 营业范围：农业机械、工程机械、畜牧机械、电力物资、喷管设备的销售及售后服务；挤奶机设备、配件销售；技术培训，技术咨询；农作物秸秆回收、销售；环境治理；农业技术服务；农业代收带耿服务；植保无人机服务；网围栏生产、销售、安装，草原生态修复，改良治理，草产品收购销售，农牧业机械销售，设备维修维护保养。呼伦贝尔市蒙拓农机科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 3 月 13 日召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了关于 对外投资设立控股子公司议案。我公司的控股子公司内蒙古满载智能科技有限责任公司的情况 公司名称：内蒙古满载智能科技有限责任公司 19 统一社会信用代码：91150404MA0QNGUY9G 注册资本：壹佰万（人民币元）成立时间：2020 年 4 月 22 日 营业期限：自 2020 年 4 月 22 日至长期 经营范围：其它科技推广服务；机器人科技、智能科技、物联网 科技、农业科技的技术研发、技术推广、技术服务；农业机器人、机 械设备及零配件、电子产品、计算机软硬件的研发、生产、销售及维修；互联网服务；软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动。）公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 经会计师事务所审计，截止 2020 年 12 月 31 日，本公司流动负债超过流动资产 6,657,860.98 元，累计亏损 12,745,335.42 元，2020 年度归属于母公司所有者的净利润-6,595,164.75 元。本公司管理层根据生产经营情况，拟采取本公司之控股股东刘忠舍同意在可预见的将来不催收本公司所欠之款项，并就本公司在可预见将来所欠款项到期偿还提供一切必须之财务支援以维持本公司的继续经营，如果上述改善措施不能顺利实施，本公司持续经营将存在重大不确定性。公司董事会认为，上述带持续经营重大不确定性段落的无保留意见所涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。针对审计意见持续经营重大不确定性段落所强调事项，公司已积极采取下列措施予以应对：（一）经营方面 一是在原有研发模式和生产经营方式上进行改造升级。以前公司研发以企业自主研发为主，产学研或其他机构参与研发为辅，多个项目同时进行，耗费人力，还压着大量的企业资金。2021 年公司将通过合作研发的方式，单个项目，点对点的进行突破，争取研发的产品有市场，市场的产品能赚钱；二是利用企业资源和自身优势为本地区的政府采购、国有企业等提供环境治理设备、农业服务等，2020 年，公司已经与当地政府和国有企业有了一些合作，预计 2021 年将会有更多的订单。（二）管理方面 一是精简冗员，合理安排生产任务，一定程度上减少运营成本。二是盘活房屋、厂房及设备闲置时间，提高房屋、厂房及设备的利用率，增加企业其他业务收入。公司认为，虽然面临短期的困难和风险，但本公司管理层判断持续经营能力不会受到影响。2021 年，公司将持续以经营为中心，聚焦创新转型、改革强企两大重点，扎实做好经营提升、管理提效、人才优化、规模发展和安全运营，保障公司健康、高效、可持续发展。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务状况、经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。20 第四节第四节