831747_2019_中景股份_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 中景股份 NEEQ:831747 青岛中景设计咨询股份有限公司 QingDao ZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 17 日公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过2018 年年度报告及其摘要议案、召开公司 2018 年度股东大会议案以及其他议案。2019 年 5 月 9 日公司召开 2018 年度股东大会，审议通过2018 年年度报告及其摘要议案以及其他议案。3 目 录 第一节第一节 声明与提声明与提示示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报财务报告告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中景设计、中景股份 指 指青岛中景设计咨询股份有限公司 有限公司、中景有限 指 指青岛中景建筑设计有限公司 子公司、中景投资 指 指青岛中景投资发展有限公司 主办券商、五矿证券 指 指五矿证券有限公司 会计师事务所 指 指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 指中华人民共和国公司法 系统业务规则 指 指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 指报告期内施行的青岛中景设计咨询股份有限公司章程 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李硕、主管会计工作负责人李硕及会计机构负责人（会计主管人员）林海蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事事项项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 目标市场行业政策调控风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况和国家固定资产投资规模息息相关；特别是城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响较大；因此目标市场受国家宏观政策调控影响的特征明显。未来若国家固定资产投资增速放缓、国家房地产调控政策趋严、宏观经济景气度下降、公共建筑及其他民用建筑投资减少等，将导致建筑设计咨询业市场需求增速放缓，从而影响本公司业务量及经营业绩，且不排除出现业绩下滑的风险。市场竞争风险 目前建筑设计行业市场化时间较短，市场集中度较低，企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展，聚集效应导致强者愈强，相对垄断的企业会逐渐显现出来，市场份额将会越来越集中；少数资质等级高、人员规模大、过往业绩优、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位；这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时，我国建筑设计咨询业发展呈现一定的区域性特征，企业拓展核心域外市场面临服务半径和历史文化差异等限制，行业壁垒、地方保护等现象不同程度存在。另外，公司客户构成包括项目业主及房地产开发企业等，通过招投标等各种方式针对特定的开发项目与公司签署设计合同；双方合作往往具有离散性，即在一个项目设计工作完成后，客户即进入 6 施工及运营环节，短期内可能不再与公司签订新的合同；因此公司客户变动较大。设计责任风险 根据建筑法第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”合同法第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”根据建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。建筑工程设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员，在设计过程中需要充分协调和沟通。如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题，将对公司的市场信誉或市场地位产生负面影响。另外，因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。专业人才流失风险 公司所从事的设计与咨询服务等业务均属于智力密集型服务。专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、运营专业团队以及成就设计精品的要素，专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。同时，公司在发展过程中也积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。随着企业间竞争的日益激烈，公司对于专业人才尤其是高端人才的依赖远远高于其他行业。虽然公司建立了良好的人才稳定机制，且仍有可能出现高级管理人员及核心技术人员流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。经营地域相对集中风险 报告期内，公司营业收入主要来源于山东区域，存在经营地域相对集中风险。虽然山东区域内建筑设计咨询业市场空间巨大，足够支撑公司发展需求，公司业务量占比仍有上升空间，但是任何一个区域的建设都有饱和点，若仅局限于区域内竞争将不利于公司未来持续增长。应收账款回收风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，应收账款净额分别为 3,117.24 万元、2,017.55 万元。应收账款净额占各期末总资产的比例分别为 91.19%、77.45%；占各期营业收入的比例分别为 76.78%、47.39%，呈上升趋势。在未来经营中，若应收账款增长速度高于营业收入增长速度，公司存在应收账款到期不能及时收回对公司利润和经营造成较大不利影响的风险。同时，由于公司客户所在行业受宏观经济调控影响较大，若公司客户因经营状况恶化、建设项目实施进程延缓、付款审批流程延长等原因拖延付款，将直接影响公司应收款项的回收速度等财务指标。7 分公司管理风险 根据当地部门属地管理的要求，公司下设多个分公司，包括市辖区内分公司和市辖区外分公司。市辖区内分公司的项目开发与执行均由公司统一完成。市辖区外分公司的项目开发与执行与公司实行分工衔接模式：分公司独立开发项目，报总公司进行技术审核、风险评估立项后签订项目合同，通常由分公司独立完成项目并由总公司过程监控与成果审核。虽然公司已制定了分公司管理制度，加强了对分公司的管理力度，但是若分公司相关流程与制度不能有效执行，在经营中有重大违规行为，有可能对公司资质状况、公司未来业绩增长以及持续经营能力产生负面影响。公司决策效率降低的风险 公司自然人股东陈厚诚先生持有公司 46.875%的股份；自然人股东李硕先生持有公司 46.875%的股份，并担任公司董事长、总经理。公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的50%，均无法决定董事会多数席位，且公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够单独决定或作出实质影响。因此，陈厚诚先生、李硕先生为公司共同控制人，公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定。虽然这样可以避免因单个股东控股引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但也存在决策效率被延缓的风险。关联交易对经营损益影响较大 2019 年 1 月 1 日，公司与股东李硕及自然人陈荣（以下简称“出租方”）续签租赁协议，公司继续承租股东李硕及自然人陈荣所拥有的青岛市抚顺路 15 号甲-19 作为办公用房，确定新的租期自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，租金为1,380,000.00 元，包括办公用房租金 1,160,000.00 元/年、地下附属设施租金 220,000.00 元/年。公司报告期内向出租方支付租赁费 1,380,000.00 元。公司支付关联方租赁费，出租方按照市场价格收取租赁费，对报告期内公司经营净损益影响较大。另一方面，按照市场价格收取租赁费能够确保关联交易的公允性，并避免在未来生产经营中对财务状况和经营成果的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛中景设计咨询股份有限公司 英文名称及缩写 QingDao ZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.证券简称 中景股份 证券代码 831747 法定代表人 李硕 办公地址 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 戚其忠 职务 董事、副总经理、董秘 电话 0532-68876809 传真 0532-68876886 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19；266033 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 6 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-748 工程技术-7481工程管理服务；M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-748工程技术-7482 工程设计；M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-748 工程技术-7483 规划管理。主要产品与服务项目 城市规划设计、建筑设计、风景园林设计、室内设计及工程咨询与项目管理等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈厚诚、李硕 实际控制人及其一致行动人 陈厚诚、李硕 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913702007569214241 否 注册地址 青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 否 注册资本 8,320,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 48 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孟翔、李淑燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,597,996.54 42,574,118.15-4.64%毛利率%29.41%24.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 907,147.37 349,791.81 159.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 627,029.01 203,730.35 207.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.91%4.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.85%2.39%-基本每股收益 0.11 0.04 175%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 34,184,648.91 26,049,924.47 31.23%负债总计 24,575,447.75 17,347,870.68 41.66%归属于挂牌公司股东的净资产 9,609,201.16 8,702,053.79 10.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.05 10.42%资产负债率%（母公司）71.89%66.59%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.34 1.43-利息保障倍数 1.92 3.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,610,709.71 531,370.57-1,532.28%应收账款周转率-0.52 2.27-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.23%24.46%-营业收入增长率%-4.64%60.42%-净利润增长率%159.34%-88.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,320,000 8,320,000 0%计入权益的优先股数量-0%计入负债的优先股数量-0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,464.13 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关的，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 315,111.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,904.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 329,551.01 所得税影响数 49,432.65 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 280,118.36 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过提供建筑设计服务获得经济收入，对客户提供的产品和服务以项目合同的形式明确。报告期内公司前五大客户稳中有变，是基于本行业性质的具体体现：（1）通常是一个项目签一个合同，同一客户可能有多个项目/合同进行；（2）一些较大型的跨期项目，收入的确认也是根据完工进度分阶段实现；（3）在业务拓展过程中，随着公司品牌及竞争力得到市场认可，不断有新增客户并成为公司持续经营及盈利的基础保障。公司主要通过提供建筑设计服务及相关的技术咨询、管理服务获得经济收入，用高质量的设计产品和优质的服务来满足客户的需求。公司属于智力与技术密集型行业，经过多年的业务积累，充分利用团队经验、行业最新成果完成建筑工程项目设计。对客户提供的产品和服务以项目合同的形式明确，并以项目设计文件、图纸和提供咨询管理服务的方式交付客户。在施工阶段，公司还向业主提供咨询和技术支持服务，以保证建设项目建造内容及要求与最终设计图纸及说明书相一致。1、业务拓展 公司主要采取两种方式进行业务拓展：（1）客户直接委托。经过多年的业务积累，公司品牌及竞争力得到市场认可，积累了一批战略合作客户，同时也不断有新客户直接委托公司进行项目设计；（2）项目招投标。公司市场部人员主动搜寻市场信息，根据自身实力和项目经济价值进行筛选，并积极参加招投标争取项目合同。2、收入实现 获得合同以后，公司将依据合同约定进度完成并交付工作成果、收取设计费。目前，可能的设计收取费节点包括：合同签定、概念设计、方案设计、施工图设计、工程竣工验收等等。公司按完工百分比法核算收入，根据完工进度确认收入。3、分公司管理 公司下设多个分公司，分为市辖区内分公司和市辖区外分公司。市辖区内分公司的项目开发与执行均由公司统一完成，市辖区外分公司的项目开发与执行与公司实行分工衔接模式。市辖区外分公司与公司在业务分工衔接上采用的模式是：公司与分公司均可进行项目的开发与执行。总公司开发的项目，由总公司自行完成。分公司开发的项目，在项目开发阶段，分公司需将项目报总公司进行技术审核、风险评估后，符合总公司立项标准的予以立项。分公司与业主方单位签订合同亦需报总部审核批准。在项目执行阶段，由分公司独立运作，总公司施行过程监控，成果经总公司技术审核通过后，交付客户。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司管理层紧紧围绕年初制定的经营计划，一如既往夯实基础，抓住机遇，致力公司做大做强，同时注重防控风险；在管理上持续保持良好态势；在市场方面坚持大力发展传统业务领域，深耕细作，稳步开拓承接分包设计业务渠道，新增营业收入来源；继续鼓励全员参与市场经营；为公司的业绩增长提供新动能。2019 年公司实现营业总收入为 4,059.80 万元，与 2018 年营业总收入 4,257.41 万元相比较，收入减少了 197.61 万元，同比下降 4.64%；2019 年公司毛利率为 29.41%，与 2018 年毛利率 24.86%相比较，同比增加 18.30%；2019 年公司实现净利润 90.71 万元。与 2018 年公司实现净利润 34.98 万元相比较，同比增加 159.34%。报告期内净利润增长的主要原因：一是营业成本和管理费用降幅大于营业收入降幅，总体毛利率有所上升；二是递延所得税费用为-340,660.79 元；综上原因叠加使得报告期内净利润增加。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 498,030.51 1.46%3,661,525.85 14.06%-86.40%应收票据 50,000.00 0.15%50,000.00 0.19%0.00%应收账款 31,172,375.27 91.19%20,175,482.00 77.45%54.51%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 213,307.87 0.62%479,601.66 1.84%-55.52%在建工程-短期借款 11,998,554.00 35.10%6,999,429.00 26.87%71.42%长期借款-应付账款 6,975,617.84 20.41%4,809,144.74 18.46%45.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年同期减少 3,163,495.34 元，降幅 86.40%，主要原因系报告期末应收账款较上年同期增加 10,996,893.27 元，增幅 54.51%。2、应收账款：报告期末应收账款较上年同期增加 10,996,893.27 元，增幅 54.51%，主要原因是：2019年由各级政府主导投资的项目，其中包括民生与教育项目、社区既有建筑项目、以及社区环境、景观、绿化的建设、改造、整治项目等持续增加；同时青岛作为海绵城市建设的试点城市，海绵城市建设在 2019年继续得到各级政府的政策推动持续实施；但是与之形成对照的是在国家坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位下，商业地产建筑项目出现萎缩，使得公司承接的设计业务以政府主导投资的项目居多。由于政府主导投资的项目即使竣工交付，依然不能得到及时回款。其原因是多数设计合同格式条款 14 规定“项目竣工交付待工程造价审计通过后，方能进入设计费尾款的回款程序”。此类情形导致收入增加，应收账款同步增加；同时因政府审计工作周期较长，应收账款跨年情况渐入常态。3、短期借款：报告期末短期借款较上年同期增加 4,999,125.00 元，主要原因系 2019 年新增短期流动资金借款 500 万元所致。4、应付账款：报告期末应付账款较上年同期增加 2,166,473.10 元，增幅 45.05%，主要原因系增加应付 2019 年度房租 1,380,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 40,597,996.54-42,574,118.15-4.64%营业成本 28,658,346.77 70.59%31,991,730.77 75.14%-10.42%毛利率 29.41%-24.86%-销售费用-管理费用 5,117,527.58 12.61%5,435,472.15 12.77%-5.85%研发费用 3,449,338.48 8.50%2,777,262.59 6.52%24.20%财务费用 641,859.30 1.58%275,498.68 0.65%132.98%信用减值损失-2,271,071.90-5.59%0 0%资产减值损失 0 0%-1,449,956.59 3.41%其他收益 332,268.46 0.82%169,862.02 0.40%95.61%投资收益-公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-6,464.13-0.02%-630.41 0.00%925.39%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 566,059.99 1.39%603,013.59 1.42%-6.13%营业外收入 4,746.68 0.01%2,650.40 0.01%79.09%营业外支出 1,000.00 0.00%45.00 0.00%2,122.22%净利润 907,147.37 2.23%349,791.81 0.82%159.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入较上年同期减少 1,976,121.61 元，降幅 4.64%，其主要原因是：2019年由各级政府主导投资的项目，其中包括民生与教育项目、社区既有建筑改造项目、以及社区环境、景观、绿化的建设、改造、整治项目等持续增加；同时青岛作为海绵城市建设的试点城市，海绵城市建设继续得到各级政府的政策推动持续实施；但是与之形成鲜明对照的是在国家坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位下，商业地产建筑项目出现萎缩，抑制了公司商业地产建筑项目的建筑及其景观设计业务的增长，使得公司 2019 年度营业收入出现下浮波动。公司其他景观设计业务和海绵城市设计业务运行正常。2、营业成本：报告期营业成本较上年同期减少 3,333,384.00 元，降幅 10.42%。其主要原因：一是 15 2019 年营业收入较上年同期减少 1,976,121.61 元，降幅 4.64%；二是报告期内公司依据业务情形，采取“择优录用、奖勤罚懒、苦练内功、减员增效”措施收到成效。综上原因叠加使得公司 2019 年度营业成本下降。3、管理费用：报告期金额较上年同期减少 317,944.57 元，降幅 5.85%，报告期营业收入较上年同期减少 1,976,121.61 元，降幅 4.64%所致。4、研发费用：报告期金额较上年同期增加 672,075.89 元，增幅 24.20%，主要原因是公司增加了项目的研发人员导致直接人工增加。5、财务费用：报告期财务费用较上年同期增加 366,360.62 元，增幅 132.98%，主要原因系报告期公司新增贷款金额 500 万元，从而银行借款产生的利息支出增加所致。6、信用减值损失：报告期信用减值损失 2,271,071.90 元，主要原因系报告期计提应收账款信用减值损失 2,234,326.58 元，其他应收款信用减值损失 36,745.32 元所致。7、营业利润：报告期营业利润较上期减少 36,953.60 元，降幅 6.13%。主要原因系报告期营业收入较上年同期减少 1,976,121.61 元，降幅 4.64%所致。8、营业外收入：报告期末营业外收入较上年同期增加 2,096.28 元，增幅 79.09%，主要是执行自 2019年 4 月 1 日起进项税额加计 10%抵减应纳税额，进项税加计扣除金额计入营业外收入。9、营业外支出：报告期营业外支出较上期增加 955.00 元，增幅 2122.22%，主要是报告期内捐款支出 1000.00 元导致。10、净利润：报告期净利润较上期增加 557,355.56 元，增幅 159.34%。主要原因：一是营业成本和管理费用降幅大于营业收入降幅，总体毛利率有所上升；二是递延所得税费用为-340,660.79 元；综上原因叠加使得报告期内净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,597,996.54 42,574,118.15-4.64%其他业务收入-主营业务成本 28,658,346.77 31,991,730.77-10.42%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%建筑设计收入 24,788,103.91 61.06%33,335,534.51 78.30%-25.64%景观设计收入 11,790,193.26 29.04%8,131,656.57 19.10%44.99%海绵城市设计收入 4,019,699.37 9.90%1,106,927.07 2.60%263.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期营业收入较上年同期减少 1,976,121.61 元，降幅 4.64%，其主要原因是：2019 年由各级政府 16 主导投资的项目，其中包括民生与教育项目、社区既有建筑改造项目、以及社区环境、景观、绿化的建设、改造、整治项目等持续增加；同时青岛作为海绵城市建设的试点城市，海绵城市建设继续得到各级政府的政策推动持续实施；但是与之形成鲜明对照的是在国家坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位下，商业地产建筑项目出现萎缩，抑制了公司商业地产建筑项目的建筑及其景观设计业务的增长，使得公司 2019 年度营业收入出现下浮波动。公司其他景观设计业务和海绵城市设计业务运行正常。说明：1、建筑设计是指公司建筑行业（建筑工程）甲级资质证书和城乡规划编制丙级资质证书许可范围内的工程设计业务；2、景观设计是指公司风景园林工程设计专项甲级资质证书许可范围内的工程设计业务；3、海绵城市是新一代城市雨洪管理概念。海绵城市设计是指建设以遵循生态优先原则，将自然途径与人工措施相结合，在确保城市排水防涝安全的前提下，最大限度地实现雨水在城市区域的积存、渗透和净化，促进雨水资源的利用和生态环境保护，使城市在适应环境变化和应对雨水带来的自然灾害等方面具有良好的“弹性”为目的的工程设计业务；与建筑室外环境和园林景观密切相关。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛四维空间建设发展有限公司 2,563,531.35 6.31%否 2 青岛市市北区开发建设局 2,503,540.58 6.17%否 3 青岛市市北区城市管理局 2,341,055.63 5.77%否 4 青岛金水控股集团有限公司 2,261,405.66 5.57%否 5 青岛海达置业有限公司 1,680,033.07 4.14%否 合计合计 11,349,566.29 27.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛阳光现代文仪有限公司 84,529.88 19.55%否 2 青岛天昌光磁电子有限公司 60,000.00 13.88%否 3 上海东福网络科技有限公司青岛分公司 27,045.63 6.26%否 4 青岛澳深计算机技术服务有限公司 23,868.32 5.52%否 5 青岛志维嘉业电子有限公司 17,522.13 4.05%否 合计合计 212,965.96 49.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,610,709.71 531,370.57-1,532.28%投资活动产生的现金流量净额 61,848.38-37,341.16 265.31%筹资活动产生的现金流量净额 4,411,946.99 2,213,999.93 99.27%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少 8,142,440.28 元，降幅为 1531.31%；主要原因系报告期营业收入较上年同期减少 1,976,121.61 元，降幅 4.64%；应收账款较上年同期增加 10,996,893.27元，增幅 54.51%。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 99,189.54 元，增幅 265.31%；主要变动因素系公司报告期内处置 2 辆轿车，导致投资活动产生的现金流量净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 2,197,947.06 元，增幅 99.27%；其中 2017 年 6 月 29日公司与河北银行股份有限公司青岛分行签订人民币流动资金循环借款合同，循环借款金额 3,000,000.00元，循环借款期限为 2017 年 6 月 29 日到 2020 年 6 月 29 日；2019 年 4 月 30 日公司与上海浦东发展银行青岛麦岛支行签订短期流动资金贷款借款合同，借款金额 1,383,554.00 元，借款期限为 12 个月，自2019 年 4 月 30 日起至 2020 年 4 月 29 日止，该笔贷款为信用借款；2019 年 5 月 30 日公司与上海浦东发展银行青岛麦岛支行签订短期流动资金贷款借款合同，借款金额 2,615,000.00 元，借款期限为 12 个月，自 2019 年 5 月 30 日起至 2020 年 5 月 29 日止，其中信用借款 616,446.00 元，保证借款 1,998,554.00 元；2019 年 8 月 30 日，公司与青岛银行股份有限公司市南支行签订短期流动资金贷款借款合同，借款金额5,000,000.00 元，借款期限为 12 个月，自 2019 年 8 月 30 日起至 2020 年 8 月 29 日止。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。三、三、持续持续经营经营评价评价 一是公司的核心技术人员稳定，公司的专业技术团队汇聚了一批具有丰富设计经验和敬业精神的人才，能够满足公司承接各项业务的需要。二是公司产品和服务历经市场考验，技术优势较为明显，特别是在公共建筑、旧城改造、保障型住房暨中小套型住宅设计、景观与室内设计，以及海绵城市设计等细分领域，具备了良好的市场口碑和声 18 誉。三是 2018 年10 月21 日，经山东省住房和城乡建设厅批准，本公司城乡规划编制资质证书等级由原丙级升为乙级，为公司相关业务的拓展破除了资质壁垒，扩大了承接业务范围。四是在业务拓展过程中，随着公司品牌及竞争力得到市场认可，不断有新增客户和新增业务成为公司持续经营及盈利的基础保障。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项：1、报告期末，公司正在执行的合同总额为 6,353.45 万元；2020 年预计新签合同额为 5,000 万元，其中 2020 年一季度已签合同额 729.44 万元。2、除公司主发分包设计业务外，公司的主要成本支出为人员工资薪金，且支出金额及占比基本稳定，不存在其他大的成本。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.目标市场行业政策调控风险。公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。因此，目标市场受国家宏观政策调控影响的特征明显，主要表现为未来国家固定资产投资增速放缓、国家房地产调控政策趋严、宏观经济景气度下降、公共建筑及其他民用建筑投资减少等，导致建筑设计咨询业务市场需求增速放缓，从而影响本公司业务量及经营业绩，且不排除出现业绩下滑的风险。防范对策：利用公司已经积累的品牌、经验和地域优势，保持现有二三线城市的细分市场及客户群，避免市场调控风险；专注产品细分市场领域，在细分产品上创建出自己的品牌，打造出自身核心竞争力，在商业地产、城市综合体、体育建筑、学校、医院和海绵城市建设等细分领域进行大力尝试，从而来规避一定的政策风险；逐步强化为建设项目提供系统解决方案的能力，如包括项目咨询、策划、设计等全流程服务，提升在建筑设计市场的差异化竞争能力。2.市场竞争风险。目前建筑设计行业市场化时间较短，市场集中度较低，企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展，聚集效应导致强者愈强，弱者愈弱，相对垄断的企业会逐渐显现出来，未来的市场份额将会越来越集中，少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位，这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时，我国建筑设计咨询行业发展呈现一定的