831372_2019_宝成股份_2019年年度报告_2020-06-09.pdf

1 2019 年度报告 宝成股份 NEEQ:831372 天津宝成机械制造股份有限公司 Tianjin Baocheng Machinery Manufacturing Incorporated Company 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月公司取得了以下七项实用新型专利：一种恒温高压电极热水锅炉、一种低氮煤粉锅炉炉底灰辊筒式分筛装置、一种弹簧挡板式锅炉炉底灰辊筒分筛装置、一种插板式锅炉炉底灰辊筒分筛装置、一种高压电极热水锅炉系统、一种高压电极高效热水锅炉、一种喷嘴角度可调的高压电极热水锅炉。宝成股份 16MW 高电压电极式锅炉技术研发与应用和 WNS7.0-1.25/130/70-YA 型高效环保燃醇基液体燃料锅炉技术研发与应用两个项目被列入2019 年第二批天津市智能制造专项资金支持类项目首台（套）重大技术装备方向。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业行业信息信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 宝成股份、公司、股份公司、本公司 指 天津宝成机械制造股份有限公司 宝成集团、控股股东 指 天津宝成机械集团有限公司 民炉公司 指 天津宝成采暖设备制造有限公司 安装公司 指 天津宝成机电设备安装工程有限公司 宾馆公司 指 天津宝成宾馆有限公司 滨环公司 指 滨海环保装备（天津）有限公司 热泵公司 指 天津宝成热泵有限公司 景区公司 指 天津宝成博物苑景区有限公司 陕西圣能 指 陕西圣能能源科技有限公司 销售公司 指 天津宝成环保设备销售有限公司 科技公司 指 天津宝成能源环保科技有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、财务总监、总工程师、总裁助理、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 渤海证券、主办券商 指 渤海证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 压力容器 指 盛装气体或液体，承载一定压力的密闭设备 热水锅炉 指 工质为热水的锅炉 蒸汽锅炉 指 工质为蒸汽的锅炉 MW 指 兆瓦，即一百万瓦 蒸吨（t/h）指 也称蒸发量吨，是锅炉在额定蒸汽压力、蒸汽温度、规定的锅炉效率和给水温度下，连续运行时所必须保证的最大蒸发量，单位为 t/h，即每小时产生蒸汽量的总和 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柴宝成、主管会计工作负责人阎益胜及会计机构负责人（会计主管人员）王瑞仙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 随着我国城市化进程的加快，国家明确了新型城镇化建设的要求和方向，即在经济发展、人民生活改善和环境可持续发展之间实现有机的统一。随着城市集中供热的大力发展，大容量燃煤热水锅炉进入快速发展时期，国家推行节能环保政策，使得市场对燃油燃气锅炉的需求量不断增加。公司主要产品为大容量燃煤热水锅炉和燃油燃气热水锅炉，均用于集中供热。随着同行业企业综合实力的不断提高，未来市场的竞争会不断加剧，公司如果不能在技术进步、新品开发、工艺完善、市场营销等方面适应市场需求，将可能面临市场竞争带来的市场占有率下降及经营业绩下滑的风险。下游行业发展制约的风险 随着我国城镇化进程的加快、集中供热在城市的推广和节能环保政策的不断强化，大容量燃煤热水锅炉和燃油燃气热水锅炉将会得到进一步的发展。但如果我国城镇化进程放缓或集中供热需求趋于饱和，都将会减少市场对大容量燃煤热水锅炉和燃油燃气热水锅炉产品的需求，这将使得公司面临经营业绩下滑的风险。原材料价格变动的风险 公司锅炉产品使用的主要原材料大五金、小五金、焊材、以及6 锅炉所用辅机均采取外购方式。主要原材料和辅机的采购金额占公司营业成本的比重较大，其价格的波动将会直接导致公司产品成本的变化，进而将会对公司的盈利能力带来一定的影响。产品质量风险 公司锅炉生产主要采取自主设计开发、制造和系统集成的生产模式，即公司依据客户的需要，首先进行锅炉开发设计，然后根据设计进行锅炉部件生产，最后在客户现场由专业安装部门进行安装。国家对锅炉产品的生产、销售、安装和使用均有强制性规定，若发生产品质量问题将会导致人身和财产损害，给公司生产经营带来重大的影响。尽管公司已经取得多项质量管理认证证书，公司的质量控制体系完善，公司产品的生产和安装均有严格的技术要求和安全规范，且未发生过重大产品质量事故，但依旧存在因管理不当、产品质量控制不严等人为因素造成的产品质量风险。安全生产风险 公司锅炉产品的制造工艺复杂，制造技术和可靠性要求较高，在焊接、吊装、探伤、压力试验等生产环节中，容易发生安全生产事故。尽管公司设有安全生产委员会，且制定有一系列较为完善的安全生产制度和流程，但仍存在因操作不当或因失误造成的安全生产风险。知识产权风险 公司自设立以来重视产品的研发和创新，取得多项研发成果，部分研发成果已经通过申请专利的方式获得保护，还有部分研发成果处于申请专利保护过程中，同时还有公司多年积累的专有技术。如果这些研发成果失密或受到侵害，将会给公司生产经营带来不利的影响。人才流失风险 锅炉行业属于技术密集型产业，公司拥有一批具有多年热水锅炉设计、制造、管理经验的研发人才、管理人才和高级技工。尽管公司采取了有效的薪酬体系和激励政策以吸引和留住优秀人才，但在未来的发展过程中，随着企业和地区间人才竞争的日趋激烈，公司存在人才流失的可能，进而对公司的生产经营产生一定的负面影响。资质、认证能否持续获得风险 公司拥有特种设备制造许可证（锅炉）、特种设备制造许可证（压力容器）A1、A2 级，美国机械工程协会（ASME）的“S”、“U”、“U2”钢印的授权证书，特种设备安装改造维修许可证（锅炉）、特种设备安装改造维修许可证（压力管道）、安全生产许可证、建筑业企业资质证书、质量管理体系证书、环境及职业健康安全管理体系证书等诸多资质和认证，上述资质和认证对公司的生产经营至关重要。这些资质和认证均需要定期复审才能继续拥有，如果公司未来不能通过上述资质和认证的复审，将会对公司的生产经营产生不利的影响。资产负债率较高风险 公司自设立以来，资产负债率一直处于较高水平。其主要原因是，现公司注册资金为 6,750 万元，但现金出资比例仅为 33.64%，多年来公司主要通过自身积累和债务融资来解决资金需求问题，故资产负债率水平一直居高不下。随着公司亏损的出现，公司的资产负债率在短期内仍会处于较高水平，存在一定的财务风险。7 应收账款占比较高风险 截至 2019 年年末，公司总资产 628,195,978.01 元，其中应收账款和应收票据账面价值 207,831,740.02 元，占总资产比重达到33.08%，占比较高，既影响公司的生产经营活动，又给公司带来呆坏账的风险。控股股东和实际控制人变更风险 天津宝成机械集团有限公司是宝成股份公司的控股股东，持有公司股票 3901.8 万股（持股比例为 57.8%）。自 2017 年起，宝成集团公司持有的宝成股份公司的股票陆续被司法冻结和轮候司法冻结，司法冻结和轮候司法冻结的股票数量达到其持有宝成股份公司股票数额的 100%。上述司法冻结股份可能存在被执行从而导致公司控股股东发生变更的风险。持续经营能力不确定风险 宝成股份 2019 年发生净亏损 73,459,230.51 元，2018 年发生净亏损 81,148,963.08 元，连续两年出现严重亏损，所有者权益大量减少，市场影响力不断减小，经营规模持续下降，流动负债高于流动资产，偿债能力严重不足。这些情况表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内新增持续经营能力重大不确定的风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津宝成机械制造股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Baocheng Machinery Manufacturing Incorporated Company 证券简称 宝成股份 证券代码 831372 法定代表人 柴宝成 办公地址 天津市津南区双桥河镇欣欣中路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘世康 职务 董事会秘书 电话 022-88691372 传真 022-88698950 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 天津市津南区双桥河镇欣欣中路 9 号 300350 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 23 日 挂牌时间 2014 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C341 锅炉及原动设备制造-C3411锅炉及辅助设备制造 主要产品与服务项目 锅炉和压力容器的设计、制造、销售、安装和服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）67,500,000 优先股总股本（股）0 控股股东 天津宝成机械集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 柴宝成 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911200005661266652 否 注册地址 津南区双桥河镇欣欣中路 9 号 否 注册资本 67,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所 签字注册会计师姓名 丁琛、董虹彦 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,152,522.16 135,802,760.72-64.54%毛利率%3.67%-1.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-73,375,995.37-81,255,165.99 9.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-75,075,553.78-82,504,378.39 9.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-64.30%-42.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-65.77%-42.91%-基本每股收益-1.0871-1.2038-9.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 628,195,978.01 702,793,287.05-10.61%负债总计 550,529,853.32 551,228,988.21-0.13%归属于挂牌公司股东的净资产 76,980,731.25 150,795,670.26-48.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 2.23-48.95%资产负债率%（母公司）87.82%78.65%-资产负债率%（合并）87.64%78.43%-流动比率 0.85 0.96-利息保障倍数-6.08-6.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,005,753.96-40,999,295.30 141.48%应收账款周转率 0.14 0.29-存货周转率 0.24 1.01-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.61%-20.72%-营业收入增长率%-64.54%-78.16%-净利润增长率%-9.48%-339.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,500,000 67,500,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 767,237.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,445,274.60 债务重组损益-473,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 223,629.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,815.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,966,957.47 所得税影响数 321,730.82 少数股东权益影响额（税后）-27,165.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,672,392.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 335,213,602.72 0.00 应收票据 0.00 44,360.00 应收账款 0.00 335,169,242.72 应付票据及应付账款 257,538,884.18 0.00 应付票据 0.00 6,750,000.00 应付账款 0.00 250,788,884.18 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用设备制造业（锅炉及辅助设备制造），行业分类代码为 C34。公司主营业务是工业锅炉（主要为供暖用热水锅炉）及压力容器的设计、制造、销售、安装及服务。公司拥有专利 53项、对公司有重大影响的技术人员 8 人，具备行业所需的经营资质，公司主要业务是为热力公司及各级政府相关供热管理部门提供集中供热用途的锅炉产品及安装作业。公司主要通过直销的方式开拓业务，营业收入和净利润的来源是锅炉和压力容器的销售收入、安装工程收入、供热代运行收入和售后服务收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司签订业务合同额 13489.12 万元，完成年计划的 38.54%，较上年同期的 18078.34万元下降 25.39%；报告期内，公司实现营业收入 4815.25 万元，完成年计划的 15.39%，较上年同期的 13580.28 万元下降 64.54%；报告期内，公司完成营业利润-7592.92 万元，较计划减少 4449.74%，较上年同期的-8280.20 万元少亏损 8.30%；报告期内，公司实现利润总额-7617.98 万元，较计划减少 4464.10%，较上年同期的-8292.06 万元少亏损 8.13%；报告期内，公司实现净利润-7345.92 万元，较计划减少 4308.25%，较上年同期的-8114.90 万元少14 亏损 9.48%；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1700.58 万元，上年同期为-4,099.93 万元；投资活动产生的现金流量净额-30.09 万元，上年同期为-119.32 万元；筹资活动产生的现金流量净额-234.69万元，上年同期为 20.17 万元；期末现金及现金等价物余额为 1608.88 万元，上年同期为 173.08 万元，较去年同期增加 829.55%。报告期末，公司总资产为 62819.60 万元，较期初的 70279.33 万元减少 10.61%；总负债为 55052.99万元，较期初的 55122.90 万元减少 0.13%；所有者权益为 7766.61 万元，较期初的 15156.43 元减少48.76%；资产负债率为 87.64%，较计划升高了 12.64 个百分点，较期初的 78.43%升高 9.21 个百分点。报告期公司延续了 2018 年的颓势，经营规模环比再度下降，继续高额亏损。造成此局面的主要原因是：1、工业锅炉行业总体低迷 工业锅炉行业与我国经济走势和能源政策密切相关。自 2013 年行业整体下行以来，经过这几年的剧烈回落、调整回稳，尽管工业锅炉行业呈现低位趋稳的态势，但是总体低迷的形势并未好转。市场对工业锅炉产品的需求明显趋缓，行业竞争逾加激烈，行业的效益增幅（利润总额）远低于同期的产销增幅。工业锅炉行业产品结构、市场结构和企业结构的调整正在进行。工业锅炉生产企业正处在逐步转型的过程之中。2、控股股东的负面影响 天津宝成机械集团有限公司是宝成股份公司的控股股东，持有公司股票 3901.8 万股（持股比例为57.8%）。2017 年以来，由于资产的流动性严重不足，宝成集团公司陷入债务危机，无法支付到期债务，债权人纷纷追债，自 2017 年 4 月份起，宝成集团公司持有的宝成股份公司的股票陆续被司法冻结和轮候司法冻结，司法冻结和轮候司法冻结的股票数量达到其持有宝成股份公司股票数额的 100%。因为公司控股股东宝成集团公司出现了问题，引起银行的高度关注，有关银行收紧了对宝成股份公司的贷款，压缩公司的借款规模，使得原本运转自如、健康发展的宝成股份公司生产经营陷入困难。因流动资金严重不足，导致宝成股份公司的市场竞争能力严重下降。为了摆脱困难局面，公平地对待公司债权人，宝成集团公司向法院申请了破产重整，此举在客观上更加加剧了对宝成股份公司的负面影响，许多客户对公司持观望和怀疑态度，订单数量急剧减少，公司生产经营规模严重下降。3、环保要求趋严 2017 年，公司签订了大量燃气锅炉的销售合同。在合同的履行过程中，国家环保排放要求提高，锅炉氮氧化物排放标准由每立方标米 60 毫克降低到每立方标米 30 毫克，公司立即采取有力措施解决产品的环保达标排放问题，在 2018 年付出大量资源进行产品改进的基础上，2019 年继续对产品进行改进，15 满足了客户的要求，为此公司支付了大量的费用。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,456,275.72 2.94%10,665,135.84 1.52%73.05%应收票据 1,240,615.00 0.20%44,360.00 0.00%2,696.70%应收账款 206,591,125.02 32.89%335,169,242.72 0.48%-38.36%存货 217,809,805.17 34.67%156,168,289.60 22.22%39.47%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 116,605,708.54 18.56%129,460,911.41 18.42%-9.93%在建工程 94,339.62 0.02%94,339.62 0.01%0.00%短期借款 156,400,000.00 24.90%168,480,000.00 23.97%-7.17%预收账款 156,583,635.11 24.93%102,049,007.79 14.52%53.44%应付职工薪酬 3,264,259.61 0.52%1,055,751.19 0.15%209.19%其他应付款 29,147,241.71 4.64%19,448,471.19 2.77%49.87%长期借款 总资产 628,195,978.01 702,793,287.05 -10.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动情况：主要是由于为保证 2020 年生产经营正常起步，公司有意识的增加存款，因此本年银行存款较去年增加 778 万元。应收票据变动情况：主要是由于本年年底持有票据未背书转让较去年增加 120 万元所致。应收账款变动情况：由于账款收回所致。存货变动情况：主要是因为西藏安多县人民政府、聂荣县人民政府、河北荣信、通化恒泰业务投入，但未结转，造成期末存货上升。预收账款的变动情况：主要是由于西藏安多县人民政府、聂荣县人民政府、河北荣信、通化恒泰业务收到预收款，但未结转造成期末预收账款上升所致。应付职工薪酬变动情况：主要是由于本年经营业绩下降，使得我公司本年 10 月、11 月、12 月工资未按期发放，造成期末应付职工薪酬增加。其他应付款变动情况：主要是由于本年增加应付新疆宝成锅炉有限公司 519 万、生产部王萍 220 万、邢宝香 216 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 48,152,522.16-135,802,760.72-64.54%营业成本 46,383,622.85 96.33%137,170,031.84 101.01%-66.19%毛利率 3.67%-1.01%-销售费用 26,653,476.50 55.35%24,120,363.97 17.76%10.50%管理费用 16,942,051.04 35.18%22,585,258.05 16.63%-24.99%研发费用 4,864,960.63 10.10%7,772,038.31 5.72%-37.40%财务费用 10,897,757.74 22.63%10,415,366.95 7.67%4.63%信用减值损失-6,079,852.29 -12.63%资产减值损失-12,681,411.42-26.34%-16,088,766.16 11.85%21.18%其他收益 1,449,090.21 3.01%1,570,228.25 1.16%-7.71%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 768,467.90 1.60%汇兑收益 0 营业利润-75,929,183.76-157.68%-82,802,033.67-60.97%8.30%营业外收入 870,132.61 1.81%169,423.71 0.12%413.58%营业外支出 1,120,733.25 2.33%287,987.44 0.21%289.16%净利润-73,459,230.51-152.56%-81,148,963.08-59.76%9.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业外收入变动情况：主要是本年收回呼和浩特中燃和新疆金鼎逾期利息所致。营业外支出变动情况：主要是由于辽宁缘泰抵车债务重组损失和环保罚款所致。研发费用变动情况：主要是因为本年销售收入大幅度下降，本年研发项目投入减少，相应研发费用减少所致。营业收入变动情况：主要是因为本年销售规模下降，可结转营业收入减少所致。营业成本变动情况：主要是因为本年销售规模下降，可结转营业收入减少，相应营业成本减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,547,165.30 133,546,710.60-65.89%其他业务收入 2,605,356.86 2,256,050.12 15.48%主营业务成本 45,071,006.62 136,654,287.07-67.02%其他业务成本 1,312,616.23 515,744.77 154.51%按产品分类分析按产品分类分析：17 适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入变动情况：主要是因为本年销售规模下降，可结转主营业务收入减少所致 主营业务成本变动情况：主要是因为本年销售规模下降，可结转主营业务收入减少，相应主营营业成本减少所致 其他业务成本变动情况：主要是因为本年较去年增加 84 万的技术服务成本所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安高新区热力有限公司 6,863,581.20 14.25%否 2 中国能源工程股份有限公司 5,879,310.34 12.21%否 3 西安交大思源科技股份有限公司 5,632,445.15 11.70%否 4 大庆万方经济开发公司 2,908,752.43 6.04%否 5 中油管道机械制造有限责任公司 2,680,935.84 5.57%否 合计合计 23,965,024.96 49.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京瑞特爱机电设备工程有限公司 16,353,448.28 13.06%否 2 秦皇岛市法光贸易有限责任公司 8,345,930.40 6.66%否 3 沈阳萱通管道配套有限公司 4,899,252.00 3.91%否 4 天津方顺机电工程有限公司 3,299,700.32 2.63%否 5 苏华建设集团有限公司 3,158,166.87 2.52%否 合计合计 36,056,497.87 28.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,005,753.96-40,999,295.30 141.48%投资活动产生的现金流量净额-300,905.31-1,193,239.00 74.78%筹资活动产生的现金流量净额-2,346,899.59 201,727.83-1,263.40%现金流量分析现金流量分析：18 现金流量表变动情况 经营活动产生的现金流量净额变动情况：主要是由于本年销售收入大幅度下降，采购原材料和安装劳务支付的现金较去年减少大约 8800 万元所致。投资活动产生的现金流量净额变动情况：主要是由于本年购买固定资产较去年减少 89 万元所致。筹资活动产生的现金流量净额变动情况：主要是由于今年收到银行解付的定期存单转入较去年减少 4500万所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 陕西圣能能源科技有限公司为宝成股份公司控股子公司，注册地为陕西省西安市高新区，法定代表人为蔡正，成立日期为 2016 年 6 月 1 日，经营范围：许可经营项目：压力管道安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般经营项目：热力工程、环保工程施工；合同能源管理；能源工程设计、技术咨询；节能设备及系统的改造、运行、维护、技术服务；机电设备安装；工业自动化智能设备的制造、销售、技术开发及安装。（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目。报告期内，陕西圣能能源科技有限公司实现营业收入 0 元；实现净利润-222,294.39 元。天津宝成环保设备销售有限公司为宝成股份公司控股子公司，注册地为天津市津南区双桥河镇欣欣中路 9 号，法定代表人为柴宝祥，成立日期为 2019 年 4 月 9 日，经营范围：一般项目：环境保护专用设备销售；机械设备销售；特种设备销售；金属结构销售；制冷、空调设备销售；电子元器件批发；电气机械设备销售；五金产品批发；金属材料销售；劳动保护用品销售；建筑材料销售；阀门和旋塞销售；工业自动控制系统装置销售；电工仪器仪表销售；电子测量仪器销售；风机、风扇销售；烘炉、熔炉及电炉销售；燃煤烟气脱硫脱硝装备销售；物料搬运装备销售；矿山机械销售；气体、液体分离及纯净设备销售；炼油、化工生产专用设备销售；气体压缩机械销售；轴承、齿轮和传动部件销售；环境监测专用仪器仪表销售；涂料销售（不含危险化学品）；耐火材料销售；信息系统运行维护服务；热力生产和供应；供热工程建设；销售代理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；许可项目：特种设备安装改造修理；各类工程建设活动；特种设备设计；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。报告期内，天津宝成环保设备销售有限公司实现营业收入 48,672.55 元；实现净利润-5,314.18 元。天津宝成能源环保科技有限公司为宝成股份公司控股子公司，注册地为天津市津南区双桥河镇欣欣中路 9 号，法定代表人为柴宝奎，成立日期为 2019 年 4 月 17 日，经营范围：锅炉房及空调设备间系统技术开发、转让、咨询、服务；环保设备、空调设备、节能设备、电气设备、锅炉、压力容器（涉及特种设备须经特种设备监察部门许可后方可经营）的改造、研发、设计、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，天津宝成能源环保科技有限公司实现营业收入20,000.00 元；实现净利润 14,850.75 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 19 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对股东2019 年度财务报告出具 CAC 证审字20200429 号带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。并对非标准审计意见出具专项说明，主要原因是：宝成股份 2019 年发生净亏损 73,459,230.51元，其中归属于母公司所有者的净亏损 73,375,995.37 元，2018 年发生净亏损 81,148,963.08 元，其中归属于母公司所有者的净亏损 81,255,165.99 元，2019 年 12 月 31 日未分配利润-10,615,343.00 元，2019 年12 月 31 日流动负债高于流动资产 82,801,934.96 元；宝成股份母公司天津宝成机械集团有限公司 2019年已资不抵债，不能清偿到期债务，2020 年 2 月法院裁定受理天津宝成机械集团有限公司的重整申请。这些事项或情况，表明存在可能导致对宝成股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司董事会认为，带与持续经营相关的重大不确定性的强调事项段的无保留审计意见所涉及事项对宝成股份 2019 年 12 月 31 日的财务状况及 2019 年度的经营成果和现金流量无重大影响。公司董事会认为，上述带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见所涉及的事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。针对审计意见持续经营重大不确定性段落所强调的事项，公司将积极采取有效措施，坚定战胜困难的信心，千方百计保证公司资金链的有效运转，抓住市场机遇做好销售工作，完善和改进公司内部管理，降低经营成本，防范经营风险，提高公司的盈利能力，走出低谷。公司董事会对公司未来的持续经营充满信心。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）依据实际情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，公司董事会表示理解，该报告公允反映了公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司董事会正在组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、财政部于 2017 年及 2019 年颁布了以下企业会计准则修订：-企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量(修订)、企业会计准则第 23 号 金融资产转移(修订)、企业会计准则第 24 号 套期会计(修订)及企业会计准则第 37 号金融工具列报(修订)(统称“新金融工具准则”)-关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)20 -关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)-企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（修订）(“准则 7 号(2019)”)-企业会计准则第 12 号债务重组（修订）(“准则 12 号(2019)”)二、公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 宝成股份 2019 年发生净亏损 73,459,230.51 元，2018 年发生净亏损 81,148,963.08 元，连续两年出现严重亏损，所有者权益大量减少，市场影响力不断减小，经营规模持续下降，流动负债高于流动资产，偿债能力严重不足。这些情况表明，公司的持续经营能力存在重大不确定性。公司的未来充满了艰辛，董事会经过认真的分析，对公司持续经营能力做出了以下判断：（一）销售市场 1、国家政策调整。根据我国自然资源的国情，多地进一步开放了对供暖使用的燃煤锅炉的限制，有利于公司循环流化床等燃煤热水锅炉的销售。国家加大了对电厂的投资力度，有利于公司