831332_2019_申高制药_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 申高制药 NEEQ:831332 重庆申高生化制药股份有限公司 Chongqing Shengao BiochemicalPharmaceutical Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月，重庆市贸促会组织企业家代表访问突尼斯、以色列，开展经贸促进活动并参加“中阿合作论坛第八届企业家大会暨第六届投资研讨会”，公司董事长、总经理廖代平先生应邀参会并在生物医药大会上作了交流发言。2019 年 5 月，公司在 2019（第六届）中国品牌影响力评价成果发布活动中荣获“2019 中国品牌影响力（行业）十大创新企业”称号。2019 年 5 月，公司“祥亿康”在 2019（第六届）中国品牌影响力评价成果发布活动中荣获“2019 中国品牌影响力（行业）十大消费者优选品牌”称号。2019 年 6 月，公司的“海参肽及其酶解提取工艺研究”项目列入重庆市万州区 2019 年度第一批科研项目计划。2019 年 10 月 15 日，2019 年第二次临时股东大会审议通过关于公司拟与重庆市开州区人民政府签署战略合作协议的议案。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 申高制药、公司、本公司、股份公司 指 重庆申高生化制药股份有限公司 股东大会 指 重庆申高生化制药股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆申高生化制药股份有限公司董事会 监事会 指 重庆申高生化制药股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由公司股东大会会议通过的重庆申高生化制药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 GMP 指 Good Manufacturing Practices 的缩写，指药品生产质量管理规范 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 30 日 注：本年报任何表格及表述中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。注：本年报任何表格及表述中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖代平、主管会计工作负责人王冬梅及会计机构负责人（会计主管人员）王冬梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理和内部控制风险 在中国资本市场监管日趋严格的大背景下，对公司治理水平提出了更高的要求，通过主办券商的督导，公司虽然已经建立了相对完善的内部控制体系，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。2、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人廖代平先生持有公司 98.71%的股份，同时担任公司董事长、总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在控股股东、实际控制人对公司的人事、经营决策等进行控制，从而使得公司决策偏离中小股东利益目标的风险。3、生产经营风险 由于医药质量安全事关重大，因此一旦出现质量事故，将会造成较为严重的后果，罚款、停业整顿、注销生产许可证，甚至吊销营业执照。虽然公司自成立以来，一直严格把守质量关，坚持“质量优于产量”的方针，但公司作为医药行业企业，仍面临着潜在质量安全事故可能带来的经营风险。3、药品原料涨价的风险 公司生产所用原料主要为化学药原料，其价格受宏观经济环境、市场竞争等方面的影响较大。如果未来公司采购原材料价格上涨则会降低公司的利润水平。6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆申高生化制药股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Shengao BiochemicalPharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 申高制药 证券代码 831332 法定代表人 廖代平 办公地址 重庆市万州区申明工业园区申明中路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨秀华 职务 董事会秘书 电话 023-85791658 传真 023-85791657 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 重庆市万州区申明工业园区申明中路 18 号，404000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 19 日 挂牌时间 2014 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C272 化学药品制剂制造-C2720 化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 研发、生产和销售各类片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂；生物科技领域内的技术研发；研发、生产食品；食品销售经营。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 廖代平 实际控制人及其一致行动人 廖代平 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001017116652529 否 注册地址 重庆市万州区申明工业园区 否 注册资本 17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 文家碧、谢珊珊 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,206,172.36 23,635,702.69 27.80%毛利率%35.82%35.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,982,761.59 1,145,870.38 247.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,088,379.77 281,975.36 995.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.19%5.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.56%1.28%-基本每股收益 0.23 0.07 228.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,181,261.49 40,851,179.21 17.94%负债总计 21,591,233.98 18,243,913.29 18.35%归属于挂牌公司股东的净资产 26,590,027.51 22,607,265.92 17.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.33 17.29%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）44.81%44.66%-流动比率 1.25 1.16-利息保障倍数 11.01 2.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,958,703.20 2,022,875.34 145.13%应收账款周转率 2.62 2.25-存货周转率 2.55 2.40-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.94%-4.75%-营业收入增长率%27.80%5.28%-净利润增长率%247.58%-46.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,000,000 17,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）999,009.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,251.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 993,757.58 所得税影响数 99,375.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 894,381.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 10,632,300.19 -应收票据-2,980,442.01 -应收账款-4,464,436.23 -11 应收款项融资-3,187,421.95-可供出售金融资产 1,028,007.00 -其他权益工具投资-1,028,007.00-总计总计 11,660,307.19 11,660,307.19 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为生物生化制药和中成药的研发、生产和销售为一体的国家高新技术医药制造企业，拥有“多酶片的生产工艺”等发明专利技术。公司主要产品为多酶片、阿咖酚散、酚氨咖敏片、复方胃蛋白酶颗粒、胃膜素胶囊等产品，公司通过将产品销售给医药公司，从而获得产品的销售收入和盈利。公司通过不断地进行技术研发，积极开拓新客户和新市场，针对不同品种制定了不同的销售政策。公司的盈利主要依靠产品销售获得，本年度内主要收入来源于产品销售。报告期内及期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，经济形势整体下行，医药工业营收增幅同比下降。行业政策陆续出台，三医联动，集采扩围、医保支付目标调整等政策持续加速推进，降药价、提质量、强监管，给行业带来了巨大的变动。面对外部形势变化，公司管理团队积极应对，迎难而上，着力于开展营销管理改革，不断加大市场开拓力度，实现经营业绩持续增长的良好态势。报告期内，公司实现营业收入 30,206,172.36 元，比上年同期增长 27.80%；营业成本同比增长4,127,179.04，较上年同期增长 27.05%；收入增长的主要原因在公司不断加大市场开拓力度，省外市场占比增加，同时胃膜素胶囊等产品逐步投入市场，产品收入实现稳健增长。归属于挂牌公司股东的净利润 3,982,761.59 元，同比增长 247.58%；实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,088,379.77 元，同比增长 995.27%。13 1、销售工作 报告期内，公司根据市场形势及时调整营销策略。一是加大了对销售团队建设，二是加快市场布局，坚持“营销网络横向扩面纵向下沉”，省外市场和分销市场开发取得新突破，全年新增9个省外市场。三是调整品种结构。根据市场需求新开发胃膜素胶囊、酚氨咖敏颗粒2个产品，以满足市场客户需求。四是优化了包装设计，增强了品牌识别度。同时强化了运输、仓储等环节的质量控制。随着公司对产品市场开发力度的增大，主营业务收入成效显著。报告期内，产品原料价格上涨较快，且供应渠道单一，公司及时调整采购策略，增补供应商，积极组织原料生产，保障市场需求。2、项目建设 报告期内，公司完成了小分子肽技改项目建设，目前已具备年产150吨小分肽系列产品的生产能力。3、研发方面 研发投入逐年增加。报告期内研发投入增长43.08%，启动工艺研究验证项目2个，技术研究项目2个，开展了胃膜素胶囊药品的研究，报告期内产品已投放市场；开展了健康食品的研究，申报专利7件，获得祥亿康等商标证共20件。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,689,442.52 5.58%621,173.07 1.52%332.96%应收票据 4,675,425.62 9.7%2,980,442.01 7.30%56.87%应收账款 5,759,088.16 11.95%4,464,436.23 10.93%29.00%应收款项融资 1,840,162.88 3.82%3,187,421.95 7.80%-42.27%存货 8,483,065.64 17.61%6,746,544.52 16.51%25.74%投资性房地产-长期股权投资-其他权益工具投资 1,028,007.00 2.13%1,028,007.00 2.52%0%固定资产 19,945,503.44 41.40%18,181,314.65 44.51%9.70%在建工程-61,757.62 0.15%-无形资产 1,746,771.61 3.63%1,802,519.65 4.41%-3.09%短期借款 11,000,000.00 22.83%12,000,000.00 29.37%-8.33%长期借款-应付账款 6,165,936.55 12.80%4,327,948.94 10.59%42.47%其他应付款 2,305,323.00 4.78%16,203.11 0.04%14,127.66%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司资产规模、资产负债结构保持稳定，主要项目变动情况如下：1、货币资金本期期末较期初增加 332.96%，主要原因系本年度公司加大了对现金回款的催收力度；2、应收票据本期期末较期初增加 56.87%，主要原因为收到的未背书转让的银行承况汇票中，小中银行承兑的汇票的金额比例上升，国有大中型银行承兑汇票比例下降。3、应收款项融资本期期末较期初减少 42.27%，主要原因与应收票据增加原因相同。4、应收帐款本期期末较期初增加 29.00%，主要原因系销售收入增加所致；5、存货本期期末较期初增加 25.74%，主要原因为完成下期销售任务适当增加的备货；6、应付帐款本期期末较期初增加 42.47%，主要原因为原材料的采购储备量增加导致应付账款对应增加。7、其他应付款本期期末较期初增加 14,127.66%，主要原因为向关联方借款 230 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 30,206,172.36-23,635,702.69-27.80%营业成本 19,386,441.98 64.18%15,259,262.94 64.56%27.05%毛利率 35.82%-35.44%-销售费用 2,311,889.12 7.65%1,329,919.10 5.63%73.84%管理费用 2,436,358.15 8.07%4,107,733.90 17.38%-40.69%研发费用 1,697,279.19 5.62%1,186,208.23 5.02%43.08%财务费用 432,473.46 1.43%956,939.13 4.05%-54.81%信用减值损失-313,602.03 1.04%-资产减值损失-310,590.95 1.31%-其他收益 999,009.08 3.31%1,026,347.08 4.34%-2.66%投资收益-39,002.30 0.17%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,318,693.02 14.30%1,205,016.87 5.10%258.39%营业外收入-营业外支出 5,251.50 0.02%10,000.00 0.04%-47.49%净利润 3,982,761.59 13.19%1,145,870.38 4.85%247.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：15 1、营业收入较上年同期增长 27.80%，增加 6,570,469.67 元，主要原因系公司加大产品市场推广力度，销售量增加；2、营业成本较上年同期增长 27.05%，增加 4,127,179.04 元，主要原因系销售规模加大，营业成本相应增加；3、销售费用较上年同期增长 73.84%，增加 981,970.02 元，主要原因系公司加大产品市场推广力度，销售费用支出相应增加；4、管理费用较上年同期下降 40.69%，减少 1,671,375.75 元，主要原因系本期较上期支付的中介费用减少，导致管理费用减少；5、研发费用较上年同期增长 43.08%，增加 511,070.96 元，主要原因系报告期内公司增大了对新产品、新技术的研发投入所致；6、财务费用较上年同期下降 54.81%，减少 524,465.67 元，主要原因系本年度公司银行借款利率降低所致；7、营业利润较上年同期增长 258.39%，增加 3,113,676.15 元，主要原因系公司加大产品市场推广力度，销售量增加，同时本年度支付的中介费用减少，两方面原因综合作用，使得营业利润大幅增长。8、净利润较上年同期增长 247.58%，增加 2,836,891.21 元，主要原因系营业利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,206,172.36 23,635,702.69 27.80%其他业务收入-主营业务成本 19,386,441.98 15,259,262.94 27.05%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%阿咖酚散 4,939,447.13 16.35%4,232,187.14 17.91%16.71%头痛粉 7,914,719.27 26.20%6,416,705.97 27.15%23.35%诺氟沙星胶囊 69,197.61 0.23%276,388.12 1.17%-74.96%维生素 C 片-3,076.93 0.01%-100%酚氨咖酶片 9,039,911.28 29.93%4,825,981.94 20.42%87.32%多酶片 3,119,939.56 10.33%3,299,747.11 13.96%-5.45%氨咖黄敏胶囊 823,252.94 2.73%1,271,234.39 5.38%-35.24%盐酸林可霉素胶囊 19,100.70 0.06%55,371.01 0.23%-65.50%16 复方氨酚烷胺胶囊 151,053.97 0.50%91,051.56 0.39%65.90%复方胃蛋白酶颗粒 3,738,339.35 12.38%3,777,158.58 15.98%-1.03%胃膜素胶囊 1,090,290.97 3.61%-100%酚氨咖敏颗粒 141,035.25 0.47%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内按产品分类构成来看，产品收入结构稳定，未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川本草堂药业有限公司 3,961,505.30 13.11%否 2 太极集团重庆桐君阁医药批发有限公司 3,101,911.25 10.27%否 3 四川科伦医药贸易有限公司 2,635,405.46 8.72%否 4 重庆医药集团科渝药品有限公司 2,615,464.92 8.66%否 5 四川普仁医药有限公司 1,722,470.20 5.70%否 合计合计 14,036,757.13 46.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆赛力君安医药有限公司 5,865,850.00 28.00%否 2 昆药集团医药商业有限公司 3,521,000.00 16.80%否 3 中山佳晨实业有限公司 2,389,949.50 11.41%否 4 湖南尔康医药经营有限公司 1,118,600.00 5.34%否 5 重庆奥力生物制药有限公司 759,118.57 3.62%否 合计合计 13,654,518.07 65.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,958,703.20 2,022,875.34 145.13%投资活动产生的现金流量净额-4,061,264.21-33,611.65-11,982.91%筹资活动产生的现金流量净额 1,170,830.46-2,656,072.30 144.08%现金流量分析现金流量分析：17 1、经营活动中的现金流量净额较上期增加 145.13%，主要原因系公司销售规模增长，销售回款方式中承兑汇票减少现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 11,982.91%，主要原因系公司本年度内小分子肽技改项目以及制剂车间购建固定资产的投入比去年同期增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加为 144.08%，主要原因为因公司经营需要，向关联方的借款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司持有重庆三峡银行股份有限公司 0.02%的股权，公司按照企业会计准则的相关规定，确定为非交易性权益工具投资。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财务报表列报 本公司根据财会【2019】6 号规定的财务报表格式编制 2019 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：公司 2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目：资产负债表项目 调整前 调整数（增加+/减少-）调整后 应收票据及应收账款 10,632,300.19-10,632,300.19 应收票据 +6,167,863.96 6,167,863.96 应收账款 +4,464,436.23 4,464,436.23 应付票据及应付账款 4,327,948.94-4,327,948.94 应付账款 +4,327,948.94 4,327,948.94 合合计计 14,960,249.13 14,960,249.13 本公司 2018 年度不存在受影响的利润表和现金流量表项目。（2）新金融工具准则 18 财政部于 2017 年分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业及新三板挂牌公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整，情况如下：项目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 应收票据及应收账款 10,632,300.19-10,632,300.19 应收票据 +2,980,442.01 2,980,442.01 应收账款 +4,464,436.23 4,464,436.23 应收款项融资 +3,187,421.95 3,187,421.95 可供出售金融资产 1,028,007.00-1,028,007.00 其他权益工具投资 +1,028,007.00 1,028,007.00 总计总计 11,660,307.19 11,660,307.19（3）修订后债务重组、非货币资产交换准则 根据财会【2019】8 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会【2019】9 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，财会【2019】8 号修订适用于 2019 年 6 月 10 日之后的交易，财会【2019】9 号修订适用于 2019 年 6 月 17 日之后的交易。采用前述两个准则未对本公司财务报告产生重大影响。2、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 本公司以按照财会【2019】6 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下：项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数（增加+/减少-）资产 流动资产：货币资金 621,173.07 621,173.07 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 19 应收票据及应收账款 10,632,300.19 -10,632,300.19 应收票据 2,980,442.01+2,980,442.01 应收账款 4,464,436.23+4,464,436.23 应收款项融资 3,187,421.95+3,187,421.95 预付款项 267,109.83 267,109.83 其他应收款 1,208,022.36 1,208,022.36 存货 6,746,544.52 6,746,544.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 74,130.59 74,130.59 流动资产合计 19,549,280.56 19,549,280.56 非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 1,028,007.00 -1,028,007.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 1,028,007.00+1,028,007.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 18,181,314.65 18,181,314.65 在建工程 61,757.62 61,757.62 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,802,519.65 1,802,519.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 228,299.73 228,299.73 其他非流动资产 非流动资产合计 21,301,898.65 21,301,898.65 资产总计 40,851,179.21 40,851,179.21 负债和股东权益 流动负债：短期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 20 应付票据及应付账款 4,327,948.94 -4,327,948.94 应付票据 应付账款 4,327,948.94+4,327,948.94 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 496,527.71 496,527.71 其他应付款 16,203.11 16,203.11 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,840,679.76 16,840,679.76 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,024,545.54 1,024,545.54 递延所得税负债 378,687.99 378,687.99 其他非流动负债 非流动负债合计 1,403,233.53 1,403,233.53 负债合计 18,243,913.29 18,243,913.29 股东权益：股本 17,000,000.00 17,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,324,770.84 1,324,770.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 995,849.52 995,849.52 未分配利润 3,286,645.56 3,286,645.56 股东权益合计 22,607,265.92 22,607,265.92 负债和股东权益合计 40,851,179.21 40,851,179.21 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务在报告期内保持稳定增长，全年实现销售收入 30,206,172.36 元，较上年同期增长27.80%。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。公司的会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此，公司具有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理和内部控制风险 在中国资本市场监管日趋严格的大背景下，对公司治理水平提出了更高的要求，通过主办券商的督导，公司虽然已经建立了相对完善的内部控制体系，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。应对措施：公司将根据公众公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司股东大会、董事会、监事会的运作机制，加强对董事、监事、高级管理人员等公司主要人员的培训，提高规范经营意识，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽可能减少公司治理和内部控制风险。2、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人廖代平先生持有公司 98.71%的股份，同时担任公司董事长、总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在控股股东、实际控制人对公司的人事、经营决策等进行控制，从而使得公司决策偏离中小股东利益目标的风险。应对措施：为避免控股股东、实际控制人控制风险，股份公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则关联交易管理办法等内控制度。在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的功能得到发挥，以控制该风险。3、生产经营风险 由于医药质量安全事关重大，因此一旦出现质量事故，将会造成较为严重的后果，罚款、停业整顿、22 注销生产许可证，甚至吊销营业执照。虽然公司自成立以来，一直严格把守质量关，坚持“质量优于产量”的方针，但公司作为医药行业企业，仍面临着潜在质量安全事故可能带来的经营风险。应对措施：公司将一方面继续坚持“质量优于产量”的方针，另一方面也将居安思危、积极树立严格质量管理的企业氛围，培养全体职工的质量安全意识，减少质量安全事故发生的可能性。4、药品原料涨价的风险 公司生产所用原料主要为化学药原料，其价格受宏观经济环境、市场竞争等方面的影响较大。如果未来公司采购原材料价格上涨则会降低公司的利润水平。应对措施：公司已与主要供应商建立稳定的合作关系，同时，也在积极寻求多渠道，跟多家供应商合作，尽可能减少因原料供给给企业带来的潜在风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选