430508_2019_中视文化_2019年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 中视文化 NEEQ：430508 海南中视文化传播股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描述 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.40 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、中视文化 指 海南中视文化传播股份有限公司 股东大会 指 海南中视文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 海南中视文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 海南中视文化传播股份有限公司监事会 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 中视广告 指 海南中视广告有限公司 中视院线 指 海南中视电影院线有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘文军、主管会计工作负责人杨柳及会计机构负责人（会计主管人员）杨柳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.电影院线政策风险 广播电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。根据 2002 年2 月 1 日起实施的电影管理条例（中华人民共和国国务院令第 342 号）和 2004 年 11 月 10 日起实施的电影企业经营资格准入暂行规定（国家广播电影电视总局、中华人民共和国商务部令第 43 号）的有关规定，国家对电影发行、放映、进出口经营资格实行许可制度。2004 年 1 月，原国家国电总局颁布了 关于加快电影产业发展的若干意见，鼓励以跨省院线为龙头，以资产或契约联结形式紧密整合，拓宽融资渠道，扩大规模经营，鼓励国有、民营资本参股、控股或者独资组建院线，鼓励院线之间公平竞争。2005 年 7 月，原国家广电总局颁布了数字电影发行放映管理办法（试行）,鼓励充分利用数字技术、加快电影数字化进程。2010 年 1 月，国务院办公厅发布了关于促进电影产业繁荣发展的指导意见，要求大力推动我国电影产业跨越式发展，实现由电影大国向电影强国的转变。2016 年 11 月7 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过中华人民共和国电影产业促进法。本公司电影院线直接受到我国电影产业支持政策影响，随着我国电影产业发展，未来产业政策支持可能会发生变化，一旦政策发生不利于经营的变6 化，公司业务的正常开展将受到较为重大的影响。2.税收优惠及政府补助丧失的风险 根据 2011 年 9 月 8 日起执行的“浦管2011104 号”洋浦经济开发区企业扶持优惠政策暂行规定，广告企业在一个会计年度内，缴纳营业税 5 万元以上（含 5 万元）的企业，按缴纳营业税及其城建税和教育费附加的 50%给予资金扶持；缴纳营业税1,000 万元以上（含 1,000 万元）的企业，按缴纳营业税及其城建税和教育费附加的 55%给予资金扶持。一个会计年度内，缴纳企业所得税 10 万元以上（含 10 万元）的企业，按所缴纳企业所得税的 20.8%给予资金扶持。海南洋浦税收政策对公司影响很小，主要为国家文化产业扶持政策及电影专项资金政策，以上税收优惠政策何时终止，国家对文化产业扶持政策及电影专项资金返还政策如何改变，我们无法预计。一旦公司的税收优惠和政府补助收入减少，公司的经营业绩和利润水平将会受到一定程度的不利影响。3盈利能力下降的风险 公司营业收入毛利率从 2018 年的 33.47%下降至 2019 年的30.32%，下降 3.15 个百分点；2019 年营业利润为 117.32 万元，相比 2018 年的 832.45 万元下降 85.91%。2019 年公司盈利水平较 2018 年、2017 年有所下降，且由于现阶段公司影院业务处于持续扩张阶段中，且市场竞争相对较为激烈，如果公司在战略扩张的实现过程中有所受阻，公司的盈利能力将会受到一定的不利影响。4影城选址风险 影院所在城市类型、商圈情况、居民消费情况等各个因素都对影院未来的运营产生重大影响。在城市类型方面，主要影响因素包括城市的人口密度、收入水平、消费观念、消费水平、人口素质以及文化休闲氛围等；在商圈情况方面，主要影响因素包括商圈所处位置是否拥有或即将拥有超市大卖场、百货商场、餐饮、商业街、步行街等商业业态是否具有便利的交通设施以及周边是否具有相同业态；在居民消费情况方面，主要影响因素包括影院周边居民构成、人均商品性消费支出、外出购物频率以及交通工具等。这些因素都直接影响当地电影放映市场的成熟度和发展潜力，从而影响影院的盈利能力。因此，影院的选址将直接影响电影院线业绩、进而影响投资回收周期。如果选址不当或判断失误，将会对新设影院的盈利能力产生不利影响。5核心团队稳定性风险 稳定的核心团队是企业成功的重要因素之一。报告期初核心员工 26 人，报告期内 1 位离职，报告期末核心员工有 25 位。2019年度公司员工总体流动比例为 2.74%，流动比例较低。为了维护核心团队的稳定与公司长远发展，公司已在 2015 年 8 月针对核心团队推出了股权激励计划，已在 2017 年上半年实施完毕，以保证核心团队成员的稳定性；同时，公司重视培养后备梯队，以避免因关键岗位空缺，给公司带来的不利影响。但是，如果现有核心团队成员仍有流失情况发生且新成员未能及时补充，将对公司稳定发展带来一定影响。6影视投资项目未达到预期风险 投资拍摄影视作品具有制作流程长、内容监管严格、回报周期7 较长等特点，对公司运营构成一定的成本压力。此外，公司影视作品的推广成效如何、能否获得预期市场回报，将对公司未来一段时期的经营构成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南中视文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 HAINAN ZOSE CULTURE COMMUNICATION CO.,LTD.缩写：ZOSE 证券简称 中视文化 证券代码 430508 法定代表人 刘文军 办公地址 海南省海口市滨海大道 123 号鸿联大厦 11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姜冬紫 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0898-68583399 传真 0898-68555110 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 海南省海口市滨海大道 123 号鸿联大厦 11 层邮编：570105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 7 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影放映（R865）-电影放映（R8650）主要产品与服务项目 电影院线、广告传媒、演艺娱乐、影视投资 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）68,000,000 8 优先股总股本（股）200,000 做市商数量 2 控股股东 刘文军 实际控制人及其一致行动人 刘文军、徐发莲 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460000754361355W 否 注册地址 海口市滨海大道 123 号鸿联大厦11 层 否 注册资本 68,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李慧、蒋文青 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 受 2019 新型冠状病毒疫情影响，公司接到政府相关部门通知，自 2020 年 1 月 24 日起影院类经营场所暂停营业。中视文化旗下所有影院暂停营业，恢复营业时间待定。截至本报告公布之日，公司尚未接到政府同意影院复工复产通知，预计对公司一、二季度经营业绩将造成不利影响，请投资者留意相关风险。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 171,144,634.97 178,489,556.22-4.12%毛利率%30.32%33.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 701,394.42 4,641,323.04-84.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,721,962.81-2,845,504.99 65.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.39%2.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.61%-1.60%-基本每股收益 0.0103 0.0683-84.92%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 299,084,657.03 269,684,326.25 10.90%负债总计 117,278,744.09 88,538,915.73 32.46%归属于挂牌公司股东的净资产 181,375,683.92 180,674,289.50 0.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.67 2.66 0.38%资产负债率%（母公司）54.33%54.10%-资产负债率%（合并）39.21%32.83%-流动比率 1.79 1.92-利息保障倍数 1.69 3.61-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,330,489.91 40,179,251.27-89.22%应收账款周转率 8.33 10.23-存货周转率 23.47 35.79-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.90%-12.47%-10 营业收入增长率%-4.12%10.72%-净利润增长率%-85.39%148.00%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,000,000 68,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 200,000 200,000 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分-13,696.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 6,192,593.15 委托他人投资或管理资产的损益 433,902.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 625,108.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,237,907.65 所得税影响数 1,814,550.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,423,357.23 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 20,486,882.97 12,348,622.78 应收账款 20,486,882.97 12,348,622.78 应付票据及应付账款 12,707,206.88 38,786,364.44 应付账款 12,707,206.88 38,786,364.44 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，所处行业为“文化、体育和娱乐业（R）”门类下的“广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）”大类,具体归为“电影放映（R865）”中类，“电影放映（R8650）”小类。近些年，随着中视文化深耕院线行业，公司的主营业务已从广告服务转为电影放映，并逐步发展成为海南省内票房龙头。公司的主要收入来源及经营方向由以下四大板块组成：1.电影院线 电影院线业务是指投资运营影城，通过电影放映获取票房收入的业务。该业务收入来源包括电影票和电影衍生品的销售收入。电影票房收入采用分账制，一般情况下电影院可分得总票房的 50%-55%。电影衍生出的映前广告、可乐零食、纪念品、海报、玩具、游戏等也是影城收入的重要来源。2.广告传媒 业务是指在公司自有媒体上为广告主发布广告并收取广告费的业务。户外媒体、院线映前广告是公司媒体自营业务收入的主要来源，具有“一次开发，长期受益”的特点，其成本主要包括前期报批取得成本及后期运营维护成本，其利润主要源自广告的业务费。3.演艺娱乐 演艺娱乐业务是指创作或引进各类演出、体育、娱乐项目，通过演出门票或商业赞助获取收益的业务。该业务收益来源于票房收入、商业赞助、政府补贴和广告收入（演出期间的剧院现场广告、票面、节目单广告等）。成本主要包括创作编排费、导演费、演出费、演职人员差旅费、道具运输费和剧院运营成本。4.影视投资 影视投资业务是指公司通过自有或投资参与等方式拍摄、制作、宣发的影视类作品及衍生业务经营。影视收入来源：院线票房分账、版权出售、播出平台收益、国内外电影节参展、植入广告赞助商合作、影视衍生品等。影视支出主要为演员片酬、制作成本、宣传成本等。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司资产总额达到 29,908.47 万元，相比上年期末增长 10.90%；营业收入 17,114.46 万12 元，相比去年同期下降 4.12%；归属于挂牌公司股东的净资产达到 18,137.57 万元，相比上年期末增长0.39%；归属挂牌公司股东的净利润为 70.14 万元，相比去年同期下降 84.89%，归属挂牌公司股东的每股净资产 2.67 元，相比上年期末增长 0.27%。1电影院线面临激烈的区域市场竞争压力 2019 年，中视院线新开影城 4 家，分别为三亚中视国际影城(蓝海购物广场店)、海口中视国际影城(海垦店)、海南昌江中视国际影城(恒基店)、成都中视国际影城(雍华府店)，共计 16 家影城（含一家微影院）投入运营，合计取得票房收入 11,584.28 万元，较去年同期上升 17.13%，高于全国及海南省增速。受广告投放需求量下降等因素影响，非票收入为 2,656.66 万元，较去年同期下降 12.25%。2019 年中视院线观影人次增长了 0.32%，高于海南平均水平。2019 年中视院线举办“中视首届影迷节”等活动；整合微信公众号、上线运营中视电影小程序、试点影城“零食铺子”等多样化市场营销方式；完善营运培训制度，加强标准化管理，2019 年中视院线先后组织开展了营运培训、放映技术培训、水电及空调培训、财务培训、人事培训等；为应对影院市场的激烈竞争，中视院线继续落实一系列“减员增效”行动方案，精简影城人员配备，通过个人绩效与影城整体业绩挂钩等措施，提升员工积极能动性，提高影院服务质量。2广告传媒经营业务有所下降 公司自有媒体主要包括海南东线高速公路全线天桥广告，海口市内天桥广告、公交候车亭等户外广告媒体以及院线电影映前广告媒体。受国内宏观经济环境衰退、房地产调控持续加码等因素影响，原有客户纷纷缩减广告预算，新增客户量也持续减少,受此影响，报告期内公司媒体运营收入为 2,807.19 万元，较去年同期减少 29.77%。未来，公司除深耕自有媒体运营内容，主动调整业务结构，积极拓展映前广告等媒体资源的营销力度，不断提升服务品质。同时，公司还将在条件成熟的情况下采用并购等方式获取增量媒体资源，夯实公司核心竞争力。3演艺娱乐业务仍在培育期 公司一直致力于培育适合海南特色的演艺娱乐和经纪项目，公司积极推进相关项目的论证与推进，但由于此类项目周期较长，形成规模回报还有一定过程。4.开拓影视投资项目 报告期内，由中视影业(海南)投资有限公司出品、北京海宁视点传媒有限公司、北京和道金城文化传媒股份公司、王挺工作室联合出呈的院线电影一日成交2019 年 5 月在贵阳市多彩贵州城景区正式开机拍摄，目前已完成内容制作，预计 2020 年可以在各大院线上映。其他影视项目正在剧本筛选和筹划阶段。(二二)行业情况行业情况（1）电影院线 2019 年全球票房收入为 425 亿美元，创历史新高，其中北美票房收入为 114 亿美元，同比下降 4.4%。中国、日本、韩国和法国等国家均呈上涨趋势。2019 年全球票房排行榜前 15 名中，有 13 部来自美国，另两部中国影片分别是流浪地球与哪吒之魔童降世，迪士尼 2019 年有 6 部电影的票房收入超过 10 亿美元，并且在全球的票房总收入超过 100 亿美元，其出品的复仇者联盟 4、狮子王、蜘蛛侠：英雄远征分别以 27.98 亿美元，16.52 亿美元与 11.32 亿美元位列全球票房前三。2019 年中国电影总票房 642.66 亿元，同比增长 5.4%。观影人次 17.27 亿。截止报告期末，全国共有影院 12,408 家，其中 2019 年新增 1,453 家，同比增长 13.26%；全年新增银幕 9,708 块，全国银幕总数已达 69,787 块，同比增长 16.16%。银幕数量不断增长推动了中国电影的持续发展，2019 年国产影片票房 410.72 亿元，同比增长 34.72 亿元，占总票房的 64.07%。公开上映的影片中，票房过亿影片共 90部，其中国产影片 48 部。（2）广告传媒 13 近年来，随着互联网媒体、移动互联网媒体等新兴媒体的兴起，媒体平台和广告载体的形式更加丰富多样，广告行业内部的市场结构正在不断变化，使得传统户外广告的市场竞争日趋激烈。未来的主流媒体一定是传统媒体与新媒体融合而成的新平台。如果户外媒体不能在数字时代建立起与其他媒体类似的统一测量标准，其在移动互联等可测量、可提供 LBS 服务的数字媒体的冲击下还会有所下降。今后的户外广告不再谈“互联网+”，而是要落实物联网化，充分发挥它在场景中的本地化服务与线上线下体验功能，创造出可做广告的新的媒介平台。（数据来源：国家电影局、美国数据调研 Comscore 公司、艺恩智库）(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 60,695,991.14 20.29%49,172,111.86 22.51%23.44%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 20,617,389.32 6.89%20,486,882.97 7.65%0.64%存货 8,338,075.82 2.79%1,824,462.76 3.09%357.02%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 104,851,678.99 35.06%100,637,681.90 38.88%4.19%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%长期借款 29,666,666.62 9.92%19,999,999.98 11.00%48.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本年度公司货币资金较上期末增加 1152.39 万元，增长率为 23.44%，主要原因系报告期内公司新增三亚农村商业银行股份有限公司贷款 2300 万元。2.存货：本年度公司存货较上期末增长 651.36 万元，增长率为 357.02%，主要原因系报告期内子公司中视影业投拍的电影一日成交制作尚未完结，成本记在存货。3.长期借款：本年度公司长期借款较上期末增长 966.67 万元，增长率为 48.33%，主要原因系报告期内公司新增三亚农村商业银行股份有限公司贷款 2300 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 171,144,634.97-178,489,556.22-4.12%营业成本 119,250,229.17 69.68%118,754,563.00 66.53%0.42%毛利率 30.32%-33.47%-14 销售费用 5,278,321.68 3.08%11,583,672.95 6.49%-54.43%管理费用 43,001,031.83 25.13%39,518,183.19 22.14%8.81%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 2,589,542.50 1.51%2,668,424.74 1.50%-2.96%信用减值损失 129,765.09 0.08%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-1,025,401.71 0.57%100.00%其他收益 6,866,078.24 4.01%10,541,893.37 5.91%-34.87%投资收益 433,902.08 0.25%125,265.69 0.07%246.39%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-13,696.00-0.01%23,460.90 0.01%-158.38%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 1,173,209.20 0.69%8,324,506.04 4.66%-85.91%营业外收入 549,638.85 0.32%8,320.00 0.00%6,506.24%营业外支出 20,294.03 0.01%8,136.85 0.00%149.41%净利润 660,502.42 0.39%4,520,884.44 2.53%-85.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：本年度公司销售费用较上年度减少 630.54 万元，同比下降 54.43%，主要原因系本期无电影发行费用及销售人员职工薪酬减少所致。2.资产减值损失/信用资产减值损失：2019 年度公司因会计政策法定变更将坏账损失计入了信用资产减值损失，2019 年、2018 年公司计提应收款项坏账损失分别为-129,765.09 元，1,025,401.71 元，本年度较上年度较上年度减少 115.52 万元，同比下降 112.66%，主要原因系主要原因系 2018 年应收账款及其他应收款按账龄计提（2-3 年、3-4 年）的坏账准备，2019 年度收回所致。3.其他收益：本年度公司其他收益较上年度减少 367.58 万元，同比下降 34.87%，主要原因系影城补贴收入减少所致。4.投资收益：本年度公司投资收益较上年度增加 30.86 万元，同上升 246.39%，主要原因系报告期内公司理财收入增加所致。5.资产处置收益：本年度公司资产处置收益较上年度减少 3.72 万元，同比下降 158.38%，主要原因系处置一台报废车辆所致。6.营业利润：本年度公司营业利润较上年度减少 715.13 万元，同比下降 85.91%，主要原因系公司报告期内新建影城盈利能力未达预期，增加营业成本及各项费用，导致公司整体利润减少。7.营业外收入：本年度公司营业外收入较上年度增长 54.13 万元，增长率 6506.24%，主要原因系本期收到与日常经营活动无关的政府补助合计 40,522.00 元，本期收到各项违约金赔付款合计金额503,800.00 元。8.营业外支出：本年度公司营业外支出较上年度增长 1.21 万元，增长率 149.41%，主要原因系本期宿舍房租税点增加支出所致。9.净利润：本年度公司净利润较上年度减少 386.04 万元，同比下降 85.39%，主要原因系公司报告期内新建影城盈利能力未达预期，增加营业成本及各项费用，导致公司整体利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 170,481,220.03 178,210,505.76-4.34%15 其他业务收入 663,414.94 279,050.46 137.74%主营业务成本 118,857,327.19 118,458,708.94 0.34%其他业务成本 392,901.98 295,854.06 32.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电影院线 142,409,368.55 83.21%129,179,772.02 72.37%10.24%媒体运营 28,071,851.48 16.79%39,973,060.83 22.40%-29.77%电影制作发行 0 9,005,902.92 5.05%-100.00%其他 0 51,769.99 0.03%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%华南区 155,531,077.46 90.88%163,140,922.59 91.40%-4.66%华北区 2,194,244.49 1.28%4,525,552.14 2.54%-51.51%西南区 12,755,898.08 7.45%10,544,031.03 5.91%20.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.其他业务收入：本年度公司其他业务收入较上年度增加 137.74%，增加金额为 38.44 万元，主要原因系影城增加了夹娃娃机、按摩椅等场地租金和服务收入，且去年统计基数较小，故增幅较大。2.其他业务成本：本年度公司其他业务成本较上年度增加 32.80%，增加金额为 9.70 万元，主要原因系报告期内影院新制作一批会员卡增加了业务成本。3.媒体运营：本年度公司媒体运营较上年度减少 29.77%，减少金额为 1,190.12 万元，主要原因系报告期内受经济环境影响，公司广告媒体空置率较高导致收入下降所致。4.电影制作发行 本年度公司无电影制作发行费用，变动幅度为 100%主要原因系报告期内公司无该业务发生。5.华北区 本年度公司华北区较上年度减少 51.51%，减少金额为 233.13 万元，主要原因系控股子公司北京中视金点文化创意有限公司业务收入减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津猫眼微影科技有限公司 69,788,136.36 40.78%否 2 杭州晨熹多媒体科技有限公司 32,829,619.52 19.18%否 16 3 儋州光华置业有限公司 9,245,132.08 5.40%否 4 北京华影星光影院管理有限公司 2,956,566.65 1.73%否 5 广州市雅韬广告有限公司 1,660,377.36 0.97%否 合计合计 116,479,831.97 68.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京华夏联合电影院线有限责任公司 10,526,992.91 9.32%否 2 北京华影星光影院管理有限公司 9,605,543.76 8.51%否 3 成都中铁龙泰房地产开发有限公司 7,526,112.91 6.66%否 4 深圳市思考力科技有限公司 7,450,757.85 6.60%否 5 杭州橙麦壹食品有限公司 6,686,995.09 5.92%否 合计合计 41,796,402.52 37.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,330,489.91 40,179,251.27-89.22%投资活动产生的现金流量净额-6,360,702.09-8,459,586.64 24.81%筹资活动产生的现金流量净额 13,554,091.46-20,055,582.70 167.58%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 3584.88 万元，同比下降 89.22%，主要原因系本年度销售回款较上年减少、新建影城采购支付较上年增加所致。2.投资活动产生的现金流量净额：本年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年度增加 209.89万元，同比增长 24.81%，主要原因系本年度收回的理财产品金额较上期大，且本期购置固定资产等支出较上期减少所致。3.筹资活动产生的现金流量净额：本年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度增长 3,360.97万元，同比增长 167.58%，主要原因系主要系本年度新增贷款 2300 万所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股控股子公司、参股公司情况子公司、参股公司情况 子公司名称 主要业务或产品 设立时间 注册资本（万元）法定代表人 海南中视广告有限公司 广告及广告代理 1996 年 7 月 710 刘文军 海南洋浦中视广告有限公司 广告及广告代理 2003 年 7 月 1,700 秦纪明 儋州中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2011 年 12 月 500 林向东 海南中视电影院线有限公司 电影放映、映前广告 2012 年 6 月 3,000 刘文军 三亚中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2013 年 6 月 1,000 林向东 海南洋浦中视电影城有限公电影放映、映前广告 2015 年 2 月 1,000 林向东 17 司 文昌中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2015 年 4 月 1,000 林向东 佛山中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2015 年 9 月 1,000 林向东 海口中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2015 年 11 月 2,000 林向东 中视影业（海南）投资有限公司 影视发行、影视策划 2016 年 2 月 3,000 刘文军 中视影业（海口）投资有限公司 影视发行、影视策划 2016 年 6 月 1,500 秦纪明 北京中视金点文化创意有限公司 承办展览展示活动 2017 年 3 月 1,000 秦纪明 中视微影院（海口）有限公司 电影放映、映前广告 2017 年 4 月 1,000 林向东 琼海中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2017 年 5 月 1,000 林向东 成都中视影业有限责任公司 电影放映、映前广告 2017 年 6 月 1,000 林向东 乐东中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2017 年 7 月 1,000 林向东 霍尔果斯中视飞腾影业有限公司 影视发行、影视策划 2017 年 08 月 1,000 秦纪明 西藏中视飞腾文化传媒有限公司 影视发行、影视策划 2018 年 4 月 1,000 高明君 昌江中视电影城有限公司 电影放映、映前广告 2019 年 3 月 500 林向东 注 1：霍尔果斯中视飞腾影业有限公司于 2019 年 3 月 18 日注销。注 2：西藏中视飞腾文化传媒有限公司于 2019 年 12 月 13 日注销。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%18 3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 4.4.研发项目情况：研发项目情况：无。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）（一）收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 如 财 务 报 表 附 注“六、27”所述的财务数据，中视文化 2019 年度主营业务收入为 1.70 亿元，包含电影院线