872585_2020_尚禹科技_2020年年度报告_2021-04-14.pdf

1 2020 年度报告 尚禹科技 NEEQ:872585 尚禹河北电子科技股份有限公司 Hebei Sainyu Electronics Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月，公司完成权益分派，公司注册资本由 1000万元变更为 2000 万元。普通股由 1000 万股变更为 2000 万股。并取得营业执照。2020 年 12 月，公司被石家庄市科技局、石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会、石家庄总工会授予创新型企业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7878 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人易栗、主管会计工作负责人陈会娟及会计机构负责人（会计主管人员）陈会娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法,需对以下信息豁免披露:一、对于军品科研生产合同中的产品名称、型号规格、类别等信息;二、公司军方客户及军工企业客户的名称;三、军品科研生产所需主要认证证书、资格证书等信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.应收账款及应收票据占资产比重较大的风险 截止本报告期末，应收账款期末账面价值为 11,995,735.51元，占总资产比例为 30.51%。应收票据期末账面价值为5,454,500.00 元，应收票据占总资产比例达 13.88%。综上，应收账款与应收票据期末账面价值占总资产比例较高，如果应收账款与应收票据回收不力，可能对公司经营产生较大影响 风险管理措施：针对公司应收账款和应收票据较多的风险，公司进行分析并制定了相应的措施。2020 年度公司在营业收入相较于 2019 年年度实现较大幅度的增长下，应收账款和应收票据占总资产的比例均有 7%以上的回落。应收账款和应收票据主要集中在大型央企，该类客户与公司合作时间长，具有良好的信誉，坏账风险较小。承兑汇票的接收选择银行承兑和信誉良好、流通性强、易于贴现兑付、上游供应商认可的商业承兑汇5 票，并与供应商达成一致可以将部分承兑汇票用于支付货款转移风险。综上公司的应收账款和应收票据虽然占资产比重较大，但得到了控制且占比有所下降，处于可控状态。2.信息豁免披露导致未充分披露公司信息的风险 目前,公司业务涉及军工领域,依据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法规定,公司对外公开披露的信息中涉及军方客户及军工企业客户的名称、主要交易内容通过代称处理;对应交易金额等涉密信息通过汇总披露。因此公司可能存在以豁免披露为由未充分披露公司信息的风险。风险管理措施：针对该类情形公司在披露中保证信息的准确性，不存在虚假陈述，严格按照军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法进行脱密处理，不过度处理。3.市场竞争风险 卫星导航定位市场整个行业正在高速发展,下游各类行业用户和大众消费用户的需求不断增长,越来越多的企业涌入卫星导航定位市场,导致本行业参与企业众多,市场集中度很低,且产业群体中绝大多数是小微企业,消费类及行业用户类细分市场竞争日益激烈。从整体趋势而言,卫星导航定位行业未来的竞争程度将不断加剧,市场会不断地并购重组、优胜劣汰。如果未来公司不能适应行业的激烈竞争环境,将面临因市场竞争而导致的经营风险。风险管理措施：公司将根据行业发展状况和技术发展趋势适时调整自身的研发策略和布局，充分发挥自己的竞争优势。公司坚持质量第一的严谨作风，以及客户需求至上的服务理念打造公司品牌可信度。此外，公司坚持用户体验为中心的原则，不断技术创新，研发适应市场需求的新产品，增强抵抗风险的能力。2020 年度公司积极开发新产品开拓新业务方向，在长波导航、北斗三代用户机研发等方面取得了长足进步。4.客户集中风险 报告期公司前五大客户销售额占主营业务收入的比例为71.78%,占比较高,因此存在客户集中的风险,若公司的主要客户因经营状况发生变化,或其他因素等对公司产品的采购状况发生变化,将会给公司经营发展带来不利影响。风险管理措施：虽然公司前五大客户销售额占主营业务收入的比例较高，但公司对前五大客户没有很大依赖性。公司一方面积极开展与新客户的合作，另一方面维系好重要客户。2020年中前五大客户销售额占比虽然较高，但是公司其他重点客户的项目也在积极开发中。形成批量订单有一定延迟性。另外公司产品多为客户专装定制产品，具有一定的研发周期和采购持续年限，也具有一定的延续性，不会对公司的销售产生大幅变化。5.行业技术更新较快风险 卫星导航定位行业近年来高速发展,尤其是北斗三代星座卫星发射完成，并开始正式对全球提供服务，对于提供卫星导航定位产品和服务的公司而言,客户对设备对新旧体系的兼容性、定位和测速的精度、设备完好性、处理时间、接收灵敏度、数据处理能力、设备的可靠性以及实用性、人机界面等性能指标要求不断提高。公司需要紧密跟随市场趋势并精确掌握客户6 需求进行技术创新。公司成立以来,一直致力于北斗卫星导航终端、北斗卫星导航定位应用系统相关技术的研发,虽然公司目前的核心技术已能够满足当前的客户需求,但仍无法排除公司技术革新步伐跟不上行业发展趋势的可能性。如果公司技术更新速度放缓、技术更新方向无法贴合市场需求等原因而导致整体技术水平下降,公司将面临在技术革新中处于劣势的风险。风险管理措施：公司自涉足卫星导航定位行业领域以来，紧跟行业趋势不断加强公司的技术研发能力，保证公司的技术竞争优势。在 2020 年，公司在产品和服务类型方面，进行了拓展，在北斗产品的基础上增加了两个方向，长波产品和软件产品。北斗属于卫星导航，而随着我国综合 PNT 体系的建设，路基导航同样具有不可替代的地位，长波导航就是路基导航的主要技术体系。我们经过 18、19 两年的论证和调研，在 20 年完成了 3 款长波产品的研发，并开始推向市场。6.核心技术泄露及核心技术人员流失风险 公司属于技术密集型公司,业务开展所使用的核心技术在很大程度上决定了公司的盈利能力和盈利水平。此外,北斗导航行业对于核心技术人员的经验要求相对较高。虽然公司建立健全了核心技术保护的相关措施,重视知识产权保护,与核心技术人员均签订了保密协议,且自成立以来,公司未发生核心技术泄密或人员流失,但在信息传播高速发展的今天,公司仍然面临核心技术泄露的风险,一旦公司的核心技术被行业内其它企业掌握,或公司核心技术人员流失,将会导致公司主营业务在市场竞争中处于不利局面,对公司业绩造成影响。风险管理措施：公司建立健全了研发管理制度，制定了研发人员保密办法，并与核心技术人员签订保密协议，强化核心技术保密措施；公司制定了技术创新奖励办法，对研发人员研发的项目按类型确定档次分类，再根据项目所属档次给予一定额度奖励，以保证公司核心技术保密程度及核心技术人员稳定性。7.税收及财政补贴政策的风险 公司为双软企业，根据国务院国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知(国发 2011(4)号),财政部、国家税务总局财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号),财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)等文件规定,公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过 3.00%部分实行即征即退的优惠政策。上述税收及财政补贴优惠政策对公司的经营起到了积极的作用。如果公司未来不能被继续认定为软件企业、不能继续满足软件产品认证要求,或者相应的税收优惠政策以及财政补贴政策发生变化,公司将不再享受相关优惠,这将对公司经营业绩产生一定影响。因此,公司存在一定的税收及财政补贴优惠政策的风险。风险管理措施：一方面，公司将密切关注国家税收优惠政7 策的变动情况；另一方面，公司将继续加大在研发方面的投入，保持技术创新，提高核心竞争力，提高公司盈利能力，降低税收优惠变化的不确定性对公司经营业绩的影响。2020 年公司通过了软件企业的复查，公司将持续享受增值税相关税收优惠。公司是国家科技型中小企业和河北省科技型中小企业，根据 财税201913 号文通知，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。所称小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等三个条件的企业。报告期内公司符合小型微利企业认定标准，适用相关优惠政策。8.实际控制人不当控制风险 截止到报告披露之日,公司实际控制人易栗作为自然人直接持有公司 5,187,640 股,持股比例为 25.9382%。易栗在山南尚玖企业管理合伙企业（有限合伙）中持有 24.71%的份额，是该合伙企业唯一执行事务合伙人，直接控制山南尚玖。易栗通过山南尚玖间接持有公司 39.7037%的表决权。共计持有公司65.6419%的表决权，为公司实际控制人。同时,易栗担任公司董事长,实际控制人易栗可能通过其对公司的控制地位,对公司的发展战略、生产经营、利润分配政策等实施重大影响,公司面临实际控制人通过行使股东表决权等方式决定公司重大决策事项,可能损害公司和中小股东利益的风险。风险管理措施：公司将严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等相关规章制度履行公司重大经营决策、投资决策及重要财务决策程序。同时，股份公司设立了监事会，通过职工代表大会选举了一名职工监事，从而对公司实际控制人利用管理职权损害股东利益情况进行监督，避免因此损害公司及公司中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 尚禹科技、公司 指 尚禹河北电子科技股份有限公司 山南尚玖 指 山南尚玖企业管理合伙企业（有限合伙）武汉尚禹、控股子公司 指 武汉尚禹信通电子科技有限公司 昌添投资 指 石家庄昌添创业投资中心（有限合伙）中航证券、主办券商 指 中航证券有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 8 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 尚禹河北电子科技股份有限公司公司章程“三会”指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 尚禹河北电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 尚禹河北电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 尚禹河北电子科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 尚禹河北电子科技股份有限公司 2020 年年度报告 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 尚禹河北电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Sainyu Electronics Technology Co.,Ltd-证券简称 尚禹科技 证券代码 872585 法定代表人 易栗 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 柴柳 联系地址 河北省石家庄市桥西区新石北路 368 号金石工业园 3 号楼 3 层西侧 电话 0311-67306333 传真 0311-67306335 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 河北省石家庄市桥西区新石北路 368 号金石工业园 3 号楼 3 层西侧 邮政编码 050091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 5 日 挂牌时间 2018 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C392 通信终-C3922 通信设备制造 主要业务 卫星导航终端产品研制、生产与销售,技术开发服务,北斗部件研发与销售；长波导航类产品研制、生产及销售 主要产品与服务项目 卫星导航终端产品研制、生产与销售,技术开发服务,北斗部件研发与销售；长波导航类产品研制、生产及销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 10 做市商数量 0 控股股东 山南尚玖企业管理合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（易栗），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91130100063371685R 否 注册地址 河北省石家庄市桥西区新石北路368号金石工业园 3 号楼 3 层西侧 否 注册资本 20,000,000 元 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜丽颖 陈红燕 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,093,470.65 16,968,329.07 71.46%毛利率%55.88%74.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,597,322.79 4,398,712.87-18.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,886,845.08 525,539.09 259.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.33%15.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.99%1.88%-基本每股收益 0.18 0.44-59.09%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 39,311,049.68 35,652,186.90 10.26%负债总计 13,438,272.21 7,541,198.92 78.20%归属于挂牌公司股东的净资产 25,909,635.77 28,112,312.98-7.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 2.81 -53.74%资产负债率%（母公司）34.04%22.15%-资产负债率%（合并）34.18%22.15%-流动比率 2.44 5.22-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,855,416.74 7,256,000.48-33.08%应收账款周转率 2.03 1.08-存货周转率 1.72 0.69-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.26%-13.02%-营业收入增长率%71.46%-1.74%-净利润增长率%-19.00%-0.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 10,000,000 100%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 173.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,800,290.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,800,502.85 所得税影响数 90,025.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,710,477.71 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 13 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合同负债 517,579.64 0 0 预收账款 584,865.00 0 0 0 其他流动负债 67,285.36 0 0 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 原因：公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。影响：2020 年 12 月 31 日/2020 年度：合同负债 296,345.13 预收账款-334,870.00 其他流动负债 38,524.87 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事北斗卫星通信导航设备和应用软件的研发、生产、销售和服务以及通讯导航设备与零部件供应等相关技术服务的高科技企业。公司拥有一支经验丰富的研发团队，专业方向覆盖结构外观设计、硬件设计、信号处理、软件开发等。为部队客户、交通、应急救灾、人防等行业用户提供定位、导航、授时产品及应用解决方案。公司通过直接销售产品和提供配套服务的模式，依托维护好老客户积极拓展新应用方向的策略开拓业务。收入来源包括产品销售、软件开发定制、技术服务多个方面。随着公司的经营发展，公司已形成了基于北斗卫星导航系统、定位、授时、数据通讯等技术的一系列产品。公司凭借自身取得的资质、专利及技术等资源，利用自主研发的软件和硬件为载体，根据不同客户的应用需求，为客户提供卫星通信导航终端产品，从而实现营业收入、利润及现金流。（一）采购模式 公司采购的原材料主要为电子元器件、电子产品、电路板、结构件、天线、射频、外壳、印制板、线缆及辅料。其中电子元器件、电子产品、射频、线缆及辅料为标准化产品，由供应商直接提供；结构件、外壳、天线、印制板为定制化产品，由供应商按照公司提供的图纸技术资料进行生产；PCB 电装由公司提供原材料，委托外协加工商进行加工。公司签订销售合同后，由生产部依据公司签订的销售合同编制生产订单，生产订单经生产部经理审核后先下达行政部库房管理人员调拨材料，若库房库存无法满足生产需求，则由行政部根据生产订单制作请购单，行政部采购专员收到签核完成的请购单后，需要按照其规格、价格、交期的要求进行供方的选择。重要原料和辅料必须从合格供方名录中选择供方下单，不在名录中的供方需要经过考察评审加入合格供方名录后才能下单。当采购物品价值较低、用量单一、多为一次性购买时，为降低采购成本、提高工作效率，采购专员通过市场、淘宝、京东等渠道进行零星采购。公司制定了采购管理制度，从采购方式、采购程序、采购管理等方面对采购工作进行了规范。公司与外协厂商之间的交易经商务谈判采用公允的市场价格进行交易。公司在采购过程中按照公司采购管理的规定进行采购，外协料件按照生产计划执行批量物料请购，由生产部经理审批后，交由采购专员执行采购；采购专员收到签核完成的请购单后，需要按照其规格、价格、交期的要求从合格供方名录中进行供应商的选择，不在名录中的供应商需要经过严格的考察评审方可选择。料件采购需要至少调研三家供应商，从价格、交期、服务等方面综合考虑后选择一家供应商下单，供应商确定后，经过供应商报价、公司对比分析报价、双方议价，最后定价的流程确定采购价格，并拟制采购合同，提交审批后，执行物料采购。（二）研发模式 公司的研发模式为自主研发和定制研发。公司自成立以来，一直都重视技术创新，坚持以市场需求为导向。对于自主研发，公司技术部根据市场销售人员收集的市场需求信息，并结合对市场动向和行业发展趋势的研究和判断，确定公司的研发项目。管理层根据公司发展战略，对新项目进行审批。对于被批准的项目，项目经理拟定项目策划，编制开发计划书，由管理层审核。审核通过后，技术部成立专门的项目组开展研发工作。项目经理分解技术方案和实施计划，分配给项目组成员予以执行。定制研发主要为公司与客户签订技术开发合同，公司根据客户提供的技术指标要求开发研制客户所需要的产品。对于研发的成果产权归属，双方在技术开发合同中进行明确约定。（三）生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式。生产部根据市场部等提交的订单制定生产计划，根据订单要求（产品规格、技术标准、数量和供货时间等）组织生产。生产阶段分为三大部分：第一部分是依据产品的设计文件准备生产所需的材料，主要包括电路板、机械结构件、天线、壳体、线缆等，电路板、15 机械结构件、天线、壳体由供应商按照公司提供的图纸技术资料进行生产；电路板电装主要通过外协加工的形式完成。第二部分是公司生产部依据产品的设计文件、检验细则、技术指标等制作样机，包括检验检测、调试、程序烧写、装配、应力筛选、环境试验等工序，此环节关系到产品的核心关键技术和产品性能的稳定性和可靠性，是整个北斗产品生产制造过程的关键环节，由公司独立完成。第三部分是样机测试合格后，公司依据产品的设计要求、功能指标、性能指标、测试用例等进行批量生产，包括整机装配、测试、调试等工序，由公司独立实施完成。（四）销售模式及销售渠道 公司主要采取自主销售模式，即公司与需求客户直接签订销售合同并销售产品。卫星导航定位市场对产品功能和性能的偏好会根据不同客户有所差异，对销售人员以及售前人员的专业技术和技能要求较高，公司销售人员以客户为核心，深度挖掘客户对产品的需求，依托公司的研发设计团队，凭借专业的技术能力和丰富的行业经验，为客户提供卫星导航定位产品以及产品开发与相关的技术服务，与客户建立了良好的合作关系。销售渠道主要包括：招标、邀标、样机比测、竞争性谈判、单一来源等多种方式。公司本期商业模式与上期相比未发生重大变化，报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,081,831.07 7.84%5,347,389.60 15.00%-42.37%应收票据 5,454,500.00 13.88%7,191,478.95 20.17%-24.15%应收账款 11,995,735.51 30.51%14,200,194.70 39.83%-15.52%存货 8,962,708.40 22.80%5,955,375.58 16.70%50.50%投资性房地产 长期股权投资 16 固定资产 3,466,605.03 8.82%1,226,613.98 3.44%182.62%在建工程 无形资产 3,295,455.48 8.38%42,875.06 0.12%7,586.18%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 9,682,147.42 24.63%5,094,301.82 14.29%90.06%应交税金 58,398.97 0.15%121,966.77 0.34%-52.12%其他应付款 152,569.60 0.39%6,269.99 0.02%2,333.33%递延收益 131,237.36 0.33%1,011,541.78 2.84%-87.03%资产总计 39,311,049.68 -35,652,186.90 10.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司在报告期末货币资金为 308.18 万元，较上年度同期减少 226.56 万元，降幅为 42.37%。主要原因是今年研发投入较多，花费较大，2019 年公司大额承兑汇票年底 250 万集中到期到账。2、报告期应收票据 545.45 万元，较上年度减少 173.70 万元，降幅为 24.15%，由于减少的 186 万在应收款项融资列支，此为附追索权的应收票据背书。3、公司在报告期应收账款为：1199.57 万元，较上年度减少 220.45 万元，降幅为 15.52%，主要原因是市场部管理提升，考核回款加快周期，催收及时。4、公司在报告期末存货为 896.27 万元，较上年度同期增加 300.73 万元，涨幅为 50.50%。主要原因是公司开展的项目较多，在产品比 19 年增加 246 万元。5、公司在报告期末固定资产为 346.66 万元，较上年度同期增加 224.00 万元，增幅为 182.62%。主要原因公司 20 年购入某公司的导航信号模拟器，用来调试和检测接收设备，价值均较高。6、公司在报告期末无形资产为 329.55 万元，较上年度同期增加 325.56 万元，涨幅为 7586.18%。主要原因是 20 年购入某公司软件用于软件研发的辅助。7、公司在报告期末应付账款为 968.21 万元，较上年度同期增加 458.78 万元，增幅为 90.06%。主要原因公 20 年购入某公司软件用于软件研发和模拟卫星发出的导航信号，用来调试和检测接收设备，价值均较高，尚未支付。8、公司在报告期末其他应付款为 15.26 万元，较上年度同期增加 14.630.68 万元，主要原因是公司有一笔给员工的报销，由于网络原因未报销；还有一笔为收到某公司投标保证金。9、公司在报告期末递延收益为 13.12 万元，较上年度同期减少 88.03 万元，主要原因是 19 年取得几笔财政专项拨款,20 年项目正在进行，验收之前不能重新申请项目拨款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 29,093,470.65-16,968,329.07-71.46%营业成本 12,837,012.34 44.12%4,252,907.40 25.06%201.84%毛利率 55.88%-74.94%-17 销售费用 2,364,502.24 8.13%2,228,125.59 13.13%6.12%管理费用 4,510,669.87 15.50%4,020,355.21 23.69%12.20%研发费用 8,220,638.08 28.26%5,861,154.24 34.54%40.26%财务费用 26,672.61 0.09%26,060.17 0.15%2.35%信用减值损失-39,086.56-0.13%-536,559.69-3.16%-92.72%资产减值损失-其他收益 2,674,697.24 9.19%4,662,470.50 27.48%42.63%投资收益 37,268.65 0.13%20,727.65 0.12%79.80%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,685,702.70 12.67%4,552,594.30 26.83%-19.04%营业外收入 3,448.24 0.01%30,000.00 0.18%-88.51%营业外支出 3,408.89 0.01%10,233.97 1.53%-66.69%净利润 3,561,789.49 12.24%4,397,387.87 25.92%-19.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：2020 年营业收入金额 2909.35 万元，较上年增加 1212.51 万元，涨幅为 71.46%，主要原因是公司利用客户资源向某公司出售一批北斗定位模块、卫星通信模块 800 多万；销售给北京某公司以前年度自研软件 200 多万。2、营业成本分析：2020 年营业成本金额 1283.70 万元，较上年增加 858.41 万元，增幅为 201.84%，主要原因是向某公司出售一批北斗定位模块、卫星通信模块成本增加。3、毛利率分析：2020 年毛利率 55.88%，降幅为 19.06%，主要原因是向某公司出售一批北斗定位模块、卫星通信模块，该模块不是自己公司生产，而是作为商品采购后直接销售，利率较低，影响整体毛利。4、研发费用分析：2020 年研发费用金额 822.06 万元，较上年增加 235.95 万元，增幅为 40.26%，主要原因是 20 年公司启动了长波、三代等新的研发项目，以及适应市场的发展。5、管理费用和销售费用和财务费用分析：20 年管理费用和销售费用和财务费用较 2019 年变动不大。6、信用减值损失分析：2020 年资产减值损失金额-3.91 万元，较上年减少 49.75 万元，由于公司应收较去年减少，所以冲回计提坏账。7、其他收益分析：2020 年其他收益金额 267.47 万元，较上年减少 198.78 万元，降幅为 42.63%，主要原因是 19 年有三板挂牌奖励和高薪技术企业补助，20 年没有此类补助。8、营业外收入分析：2020 年营业外收入金额 0.34 万元，较上年减少 2.66 万元，降幅为 88.51%，主要原因是 20 年为国家科技型中小企业奖励拨款，20 年没有此类补助。9、营业外支出分析：2020 年营业外支出金额 0.34 万元，较上年减少 0.68 万元，降幅为 66.69%，主要原因是 19 年有固定资产报废损失。9、营业利润分析：2020 年营业利润金额 368.57 万元，较上年减少 86.69 万元，降幅为 19.04%，主要原因 20 年研发投入、固定资产投入造成。10、净利润分析：2020 年净利润金额 356.18 万元，较上年减少 83.56 万元，降幅为 19.00%，主要原因 20 年研发投入、固定资产投入造成。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%18 主营业务收入 29,093,470.65 16,968,329.07 71.46%其他业务收入-主营业务成本 12,837,012.34 4,252,907.40 201.84%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%北斗导航终端产品销售 13,532,378.95 3,683,043.08 72.78%-7.16%-1.54%-2.09%北斗部件销售 8,575,277.06 7,802,458.02 9.01%1,637.57%1,588.58%41.43%技术服务 4,826,522.60 1,351,511.24 72.00%154.10%2591.65%-26.05%软件销售 2,159,292.04 100.00%100.00%合计 29,093,470.65 12,837,012.34 55.88%71.46%182.75%-25.43%按产品分类分析：1、北斗导航终端产品销售 1353.24 万元，较上年度减少 104.30 万元，降幅 7.16%，主要是受疫情影响，年初几个月生产和销售均处于停滞状态。2、北斗部件销售 857.53 万元，较上年度增加 808.18 万元，涨幅 1637.57%，主要原因是公司利用客户资源向某公司出售一批北斗定位模块、卫星通信模块等产品销售，由于是直接销售，所以毛利较低。3、技术服务销售 482.65 万元，较上年度增加 292.71 万元，涨幅 154.10%，主要原因是与中国电子科技集团公司某研究所合作驻场开发和现场实施的项目。4、软件销售 215.93 万元，较上年度增加 215.93 万元，涨幅 100%，主要原因是 20 年销售给北京某公司成熟软件，本期销售的软件有计算机软件著作权登记证书。登记证书获得的时