872304_2020_天浩科技_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 天浩科技 NEEQ：872304 苏州天浩汽车科技股份有限公司 Suzhou Tianhao Automotive Parts co.,ltd 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第八节第八节 行业信息行业信息.35 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.40 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.128 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑坚、主管会计工作负责人郑坚及会计机构负责人（会计主管人员）罗海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大【重大风险提风险提示表】示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.公司治理风险 公司治理和内部控制体系需要在运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。2.实际控制人不当控制 郑坚直接持有股份公司 61.6314%的股份，其持有天浩泰克 76.9%的股份，天浩泰克持有股份公司 9.6535%的股份，因此其间接持有股份公司 7.4235%股份，共计持有股份公司 69.0549%的股份。其在股份公司担任公司董事长、总经理，系公司控股股东、实际控制人，因此公司存在被实际控制人不当控制风险。3.人才流失和技术泄密风险 汽车电子类产品属于技术密集型产业，公司发展不可避免的依赖专业人才和专有技术，其流失可能导致公司主营业务丧失竞争优势而对公司生产经营造成一定影响。4.重大客户依赖风险 公司主要客户为伊朗第二大国有汽车整车制造厂商（赛帕集团），公司对重大客户存在依赖的风险。5.汇率波动风险 报告期内，公司产品境外销售占比较大。公司出口业务主要采用欧元、美元方式结算，因此受汇率波动的影响较为明显。6.客户市场的环保政策变化对公司经营业绩的影响 近年来，国家逐渐提高机动车排放标准，相继执行了国、国 IV、国 V 标准，或将推出“国六”标准；同时，公司目前主要客户集中在伊朗市场，伊朗采用欧洲排放法规、排放限值、实验方4 法等要求，欧洲排放标准随着环境要求基本每隔 5 年进行升级，排放标准的频繁更替及发动机技术的不断进步，对 EMS 企业的研发周期及产品的生命周期提出了较高的要求。如未来公司技术水平无法达到国家新的排放标准的要求或者无法适应新的发动机技术，将会对公司的业绩造成重大影响。7.出口地区政治风险 报告期内，公司产品主要出口伊朗国家，出口地区的政治经济政策变动对公司持续经营能力有重大影响。即使目前及可见的未来，在伊朗重振国家经济的大背景下，我国“一带一路”、自主品牌“走出去”等战略的实施，中伊将继续保持长期友好的战略合作伙伴关系，但不排除未来出口地区的产业政策或经济环境发生较大变化的可能，给公司经营带来潜在的风险。若相关国家和地区政治环境、经济景气度及购买力水平、对华贸易政策、关税及非关税壁垒以及行业标准等因素发生变化，将会对公司业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是是否否存在被调出创新层的风险存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天浩科技、本公司、公司、股份公司 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 赛帕集团、伊朗赛帕汽车集团 指 伊朗第二大国有整车制造厂商、伊朗赛帕汽车集团，系（SHERKAT）TOLIDI MOTOR,GIRBOX AND AXLE SAI PA 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）ECU 指 Electronic Control Unit，电子控制单元，微机控制器 EMS 指 Engine Management System，汽车发动机管理系统 PEPS 指 汽车无钥匙进入及启动系统 ADAS 指 Advanced Driver Assistance Systems，高级驾驶辅助系统 MPU 指 Micro Processor Unit 微处理器，微机中的中央处理器 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修正）公司章程 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司章程 股东大会 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司股东大会 监事会 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司监事会 董事会议事规则 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司董事会议事规则 对外担保管理制度 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司对外担保管理制度 关联交易管理制度 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司关联交易管理制度 信息披露管理制度 指 苏州天浩汽车科技股份有限公司信息披露管理制度 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州天浩汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU TIANHAO AUTOMOTIVE PARTS CO.,LTD TNHO 证券简称 天浩科技 证券代码 872304 法定代表人 郑坚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 林冰如 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 江苏省苏州市吴江区同里镇屯村东路 181 号 电话 0512-63377666 传真 0512-63377555 电子邮箱 公司网址 www.tnho- 办公地址 江苏省苏州市吴江区同里镇屯村东路 181 号 邮政编码 215216 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 1 日 挂牌时间 2017 年 11 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 发动机专用零件（电子控制单元）、发动机专用零件（防盗器）、双燃料发动机管理系统（电子控制单元）、双燃料汽车转换装置设备、发动机汽缸垫、发动机大修包、汽车零部件、摩托车零部件、机械零部件研发、生产、销售；车用气瓶安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 6 普通股总股本（股）30,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑坚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑坚），一致行动人为（余音）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320509770515086D 否 注册地址 江苏省吴江市同里镇屯村东路181号 否 注册资本 30,300,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财达证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧其冠 曾德文 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 139,616,636.67 138,041,638.89 1.14%毛利率%31.07%33.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,429,392.38 21,948,383.90-2.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,852,294.65 21,948,383.90-4.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.71%66.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.61%64.64%-基本每股收益 1.16 1.46-20.55%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,968,908.56 72,933,288.34 13.75%负债总计 24,461,449.99 31,306,365.38-21.86%归属于挂牌公司股东的净资产 58,326,126.66 41,626,922.96 40.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 2.78-30.42%资产负债率%（母公司）29.44%42.92%-资产负债率%（合并）29.48%42.92%-流动比率 3.05 1.99-利息保障倍数 317.12 66.03-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,122,411.50 40,891,177.68-97.26%应收账款周转率 21.19 13.91-存货周转率 4.42 3.92-8 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.76%24.08%-营业收入增长率%1.14%93.69%-净利润增长率%-2.79%193.07%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,300,000 15,000,000 102.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-23,849.51 计入当期损益的政府补助 718,564.22 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 2,734.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,958.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 672,490.88 所得税影响数 95,393.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 577,097.73 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 9 十、十、会计会计数据数据追溯调整或重述情况追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述调整重述后后 其他流动资产 67,348.27 433,658.54 流动资产合计 57,408,789.27 57,775,099.54 投资性房地产 1,391,461.97 3,611,706.24 固定资产 4,996,289.38 5,637,340.50 无形资产 7,927,035.61 4,868,627.32 递延所得税资产 624,528.05 819,974.87 非流动资产合计 15,159,854.88 15,158,188.80 资产总计 72,568,644.15 72,933,288.34 应付账款 13,807,936.36 15,118,113.20 预收款项 8,347,410.54 合同负债 8,346,108.37 应交税费 220,167.40 336,431.93 其他流动负债 1,302.17 流动负债合计 29,887,122.07 28,997,906.68 递延收益 2,315,656.76 2,308,458.70 非流动负债合计 2,315,656.76 2,308,458.70 负债合计 29,887,122.07 31,306,365.38 盈余公积 3,450,447.45 3,292,257.58 未分配利润 20,924,724.91 20,028,315.66 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 42,681,522.08 41,626,922.96 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 42,681,522.08 41,626,922.96 负债和所有者权益（或股东权益）总计 72,568,644.15 72,933,288.34 减：营业成本 92,274,023.56 92,466,781.79 销售费用 6,589,316.68 7,533,183.25 管理费用 6,538,260.51 6,551,076.66 研发费用 7,174,152.76 7,165,691.28 其他收益 726,872.60 734,070.66 营业利润（亏损以“-”号填列）26,516,129.20 25,382,347.79 所得税费用 3,438,101.73 3,358,919.44 净利润（净亏损以“-”号填列）23,002,983.02 21,948,383.90 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）23,002,983.02 21,948,383.90 加权平均净资产收益率%（依据归属于 67.20%66.71%10 挂牌公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）65.23%64.64%基本每股收益 1.53 1.46 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为汽车电子行业，归属于汽车零部件及配件制造的范畴，专业从事发动机管理系统（EMS）的研发、生产和销售。公司的主要产品包括发动机控制单元ECU 和防盗器等控制器和传感器、执行器三大类。公司拥有较强的研发能力和自主专利技术，具备汽车行业质量管理体系认证。公司集发动机管理系统的研发、设计及生产于一身，产品主要采用直销模式面向下游的整车制造商，根据车厂订单合同生产产品销售给客户来获得利润。公司产品的销量和收入完全取决于与整车厂车型的适配性，同时也与整车厂商的业务状况有着紧密的联系。（一）研发模式 公司的研发模式包括了公司自主进行的技术研发、公司与第三方公司合作研发、公司与整车厂商的项目开发等。公司凝聚了一支高素质的、研发能力优秀的技术研发团队，聘请了国外开发经验丰富的技术顾问，采用严格的质量控制体系，保证公司产品在研发技术水平和产品质量上始终保持了良好的竞争力。（二）采购模式 公司采购的产品主要是集成电路、电子元器件、汽车喷油器、氧传感器等发动机车专用零部件。以客户需求为导向，以销定采购，根据客户订单的情况制定相应的生产计划和采购计划，根据生产计划和采购计划以及主要产品及其零部件的库存量，逐步计算出主要产品的各个零部件、原材料所应投产的时间、投产数量，或者订货时间、订货数量。（三）销售模式 公司主要作为整车制造企业的一级配套商直接向其配套供货，因此公司产品的销售方式以直销为主。目前，公司对于新客户和已有客户采取不同的销售方式。在开展新客户方面，公司产品需要通过整车制造商的合格供应商体系认证。供应商通过认证后，整车制造商和供应商会保持较为稳定的长期合作关系。目前，公司已成为伊朗第二大汽车生产商伊朗赛帕汽车集团的合格供应商。对于境外售后客户（如4S 店等），公司仍以直销方式对外销售；对于国内客户，因市场较分散且目前体量较小，主要以分销为主。（四）生产模式 公司目前产品实行标准化流水线生产，产品产量主要根据客户订单需求实行“以销定产”的生产模式。公司已形成产品研究开发、加工、组装、性能检测等完整的业务流程。公司主要利用厂房、设备、技术和人员组织生产，产品的设计、核心部件加工装配、总成装配等关键工序自主完成。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情经营情况回顾况回顾(一一)经营经营计划计划 公司结合行业趋势和自身实力条件等因素制定了经营计划，销售业务方面主要实现四个目标：一、提升公司发动机控制系统（EMS）产品在主要客户的供应量，包括核心部件 ECU、传感器和执行器；二、在维系现有客户前提下，依靠公司的科研技术实力和稳定的产品质量开发伊朗更多的整车厂为公司优质客户；三、年度销售额每年稳步增长，实现年度利润递增。采购业务方面，进一步完善供应商采购体系，秉承从源头、进料、制程、成品的严格把关，保持产品高质量。四、提升公司其余产品如汽车 BCM 系统在客户供应链中的占比。(二二)行业情况行业情况 随着电子信息技术的快速发展和汽车制造业的不断变革，汽车产业与电子信息技术的结合日益紧密。汽车电子技术的应用和创新极大推动了汽车工业的进步和发展，在一定意义上主导着汽车技术进步的方向和步伐。公司的主营业务是汽车发动机电子控制系统EMS及其配套零部件的研发、生产及销售，主要出口销往伊朗。公司拥有完善的国际化标准的质量管理体系，是目前国内在此领域供应最全面的生产商之一。“一带一路”建设为汽车产业、汽车电子行业提供了快速发展的机遇，公司积极响应号召，与重大客户达成战略合作关系。发动机控制单元ECU的供应量已占主要客户总需求量的70%左右，经过研发和技术创新，公司所产防盗器兼容性能强，其供应量占比客户需求量高达70-80%，公司在现有规模下能持续稳定供货。从目标市场占有率、研发能力、盈利能力及定价能力等多方面综合分析，公司在行业中处于中上游地位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 32,089,541.05 38.68%29,660,579.64 40.67%8.19%应收票据-应收账款 12,270,439.50 14.79%904,727.93 1.24%1,256.26%存货 18,665,439.52 22.50%24,927,430.36 34.18%-25.12%投资性房地产 3,444,229.85 4.15%3,611,706.24 4.95%-4.64%长期股权投资 13 固定资产 6,160,381.26 7.42%5,637,340.50 7.73%9.28%在建工程-无形资产 4,712,182.29 5.68%4,868,627.32 6.68%-3.21%商誉-短期借款 10,000,000.00 12.05%3,000,000.00 4.11%233.33%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末应收账款较上年期末增加 11,365,711.57 元，增幅 1,256.26%，主要原因系主要客户国家受制裁影响，收汇业务不畅，公司及客户积极寻求途径加以解决，货款于 2021 年汇入。2 报告期末短期借款较上年末增加 7,000,000.00 元，增幅 233.33%，主要原因系客户资金未回笼，银行贷款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 139,616,636.67-138,041,638.89-1.14%营业成本 96,233,466.42 68.92%92,466,781.79 66.98%4.07%毛利率 31.07%-33.15%-销售费用 6,463,950.88 4.63%7,533,183.25 5.46%-14.19%管理费用 8,842,498.62 6.33%6,551,076.66 4.75%34.98%研发费用 4,697,744.97 3.36%7,165,691.28 5.19%-34.44%财务费用-2,254,525.10-1.61%-24,776.07-0.02%8999.61%信用减值损失-724,191.64-0.52%889,811.93 0.64%-181.39%资产减值损失-312,952.41-0.22%-其他收益 718,564.22 0.51%734,070.66 0.53%-2.11%投资收益 297,075.33 0.21%142,447.94 0.10%108.55%公允价值变动收益 2,734.73 0.001%-资产处置收益-3,306.18-0.002%-2,264.49-0.002%46.00%汇兑收益 营业利润 24,607,646.28 17.63%25,382,347.79 18.38%-3.05%营业外收入 2,803.92 0.002%1,550.00 0.001%80.90%营业外支出 47,982.53 0.03%76,594.45 0.06%-37.36%净利润 21,335,724.29 15.28%21,948,383.90 15.90%-2.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用：报告期内发生管理费用 8,842,498.62 元，比上年同期增长 2,291,421.96 元，增幅 34.98%，主要原因是公司 5 名高管工资 2019 年全部计入了研发费用，2020 年按参与项目时间分摊到研发费用。14 2.研发费用：报告期内发生研发费用 4,697,744.97 元，比上年同期减少 2,467,946.31 元，减幅 34.44%，主要原因是公司 5 名高管工资 2019 年全部计入了研发费用，2020 年按参与项目时间分摊到研发费用。3.财务费用：报告期内发生财务费用-2,254,525.10 元，比上年同期减少 2,229,749.03 元，减幅 8999.61%，主要原因是汇兑收益为 2,337,309.33 元。4.信用减值损失：报告期内发生信用减值损失-724191.64 元，比上年同期减少 1614003.57 元，减幅181.39%，主要原因按应收账龄计提所得，上年是收款转回坏账。5.投资收益：报告期内发生投资收益 297,075.33 元，比上年同期增加 154,627.39 元，减幅 108.55%，主要原因是报告期充分利用闲置资金购买银行理财产品产生的收益。6.资产处置收益：报告期内发生资产处置收益-3306.18 元，比上年同期减少-1041.69 元，减幅 46%，主要原因是报告期内出售一辆旧的摩托车。7.营业外收入：报告期内发生营业外收入 2803.92 元，比上年同期增加 1253.92 元，增幅 80.9%，主要原因是报告期收到太平财产保险苏 E519UV 事故理赔。8.营业外支出：报告期内发生营业外支出 47982.53 元，比上年同期减少 28611.92 元，减幅 37.36%，主要原因是上年出口退税补缴增值税进项税转出滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 139,011,322.99 137,511,296.80 1.09%其他业务收入 605,313.68 530,342.09 14.14%主营业务成本 95,990,185.54 91,929,261.35 4.42%其他业务成本 243,280.88 344,762.21-29.44%按产品分按产品分类分析类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%控制器 59,167,913.66 35,058,782.28 40.75%-5.90%-2.25%-5.15%传感器 32,913,726.80 25,264,169.45 23.24%11.34%13.94%-7.01%执行器 41,943,743.50 31,415,285.64 25.10%-2.66%-2.69%0.10%其他 4,985,939.03 4,251,948.17 14.72%151.41%164.91%-22.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内销售 29,867.26 27,896.36 6.60%165.88%222.24%-71.23%国外销售 138,981,455.73 95,962,289.18 30.95%1.08%4.40%-6.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：15 报告期内，公司收入构成未发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TOLID MOTOR,GEARBOX AND AXLE SAIPA(IRAN)130,272,134.59 93.73%否 2 ELECTRONIC COMPONENTS INDUSTRIES(IRAN)7,941,120.00 5.71%否 3 ZARRIN PAYMAN JAVID IRANIAN COMPANY(IRAN)312,562.05 0.22%否 4 SAZEH GOSTAR SAIPA CO 159,775.45 0.11%否 5 MOSADEGH GENERAL TRADING 151,044.35 0.11%否 合计合计 138,836,636.44 99.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州源创电喷技术有限公司 33,139,800.00 33.48%否 2 钧风电控科技（大连）有限责任公司 21,865,890.70 22.09%否 3 常州联德电子有限公司 17,422,515.00 17.60%否 4 辽宁新风企业集团大连亿特科技有限公司 10,395,382.58 10.5%否 5 上海感先汽车传感器有限公司 7,159,733.63 7.23%否 合计合计 89,983,321.91 90.9%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,122,411.50 40,891,177.68-97.26%投资活动产生的现金流量净额-3,628,059.04-2,988,003.63 21.42%筹资活动产生的现金流量净额 2,597,299.62-9,428,754.12-127.55%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 1,122,411.50 元与上年期末相较减少 97.26%，主要原因为主要原因系主要客户国家受制裁影响，收汇业务不畅，存货增加，公司及客户积极寻求途径加以解决。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 2,597,299.62 元与上年期末相较增加 127.55,%，主要原因为定向发行募集资金 1560 万元。16 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天酬电控科技（苏州）有限公司 控股子公司 电机及其控制系统研发 678,222.38 659,388.78 25,663.72-340,611.22 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，公司的控股子公司情况如下：1、天酬电控科技（苏州）有限公司，系公司全资子公司，成立时间：2020 年 4 月 3 日 公司统一社会信用代码：91320509MA215PXY5X 注册地址：吴江经济技术开发区（同里镇）屯村东路 181 号 注册资金：100 万元整 法定代表人：郑世六 经营范围：一般项目：电机及其控制系统研发；微特电机及组件制造；摩托车零配件制造；电子元器件与机电组件设备制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研研发发情况情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,697,744.97 7,165,691.28 研发支出占营业收入的比例 3.36%5.19%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 1 本科以下 17 17 研发人员总计 17 18 研发人员占员工总量的比例 28%34%专利专利情况情况：17 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 6 2 公司拥有的发明专利数量 2 0 研发研发项目项目情况：情况：一、GCU18 电控单元 ECU 项目 该项目是为了更好的适应客户新车型的要求，更好的解决排放，符合排放法规的要求，是我们 GCU13后的新一代自主研发汽车电控单元 ECU。GCU18 目前已经完成软硬件设计，并且完成了发动机的匹配标定。计划在 2021 年 5 月开始整车标定，在 10 月完成所有的标定工作，在 2021 年 12 月前完成小批量试产。二、摩托车电喷项目 国家实行摩托车排放国 4 标准，原有的化油器系统已经不能适应排放的要求，只有采用电喷控制系统才能达到排放法规的要求。天浩公司从 2018 年组建专业研发团队，开展摩托车电喷系统的研发，到目前为止已经完成了电喷控制单元 ECU 的软硬件研发以及部件电子节流阀体研发，并完成系统集成匹配工作，并且在客户端小批量装车试用！计划在 2021 年装车 25 万套系统，创造 8001000 万产值。2022年计划每月达到 12 万套系统销售，预计增加 50008000 万产值。三、车身控制器 BCM 项目 2020 年我们组建团队，设计开发车身控制系统，延伸产品线，实现增产创收！更好的服务汽车厂车辆的更新升级需求。目前天浩自研车身控制器 BCM 已经完成硬件设计，软件的大部分工作也已完成。计划在 2021 年底完成设计开发并且送样给汽车厂评估试用。计划在 2022 年进入配套状态，达到月供 12万套产品，预估会增加年产值 1 亿元。在研发投入上，车身控制器项目会继续增加投入，包括研发人员增加 810 人，开发工具购买，研发检验检测设备购买等等，预估投入增加 300 万。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1、事项描述 贵公司 2020 年度主营业务收入为 139,616,636.67 元，较上年上升 1.13%。由于收入是天浩科技公司的关键业绩指标之一，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 2020 年度财务报表审计中，我们执行了以下程序：（1）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。（2）了解和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性，并进行内部控制测试。（3）我们在报告期内账面记录的销售收入选取样本，检查销售合同或订单、出库单、出口报关单、提单、客户签收单、销售发票、销售收款单据、记账凭证、银行单据，核对所有单据是否一致，收入确认是否符合收入确认的会计政策。18 （4）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率分析、主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。（5）结合应收账款函证程序，对报告期销售收入同时进行了函证，确认的收入的真实性。（6）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样截止性测试，核对出库单、客户签收单等相关文件，评价收入是否在恰当的会计期间确认。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、前期会计差错更正的原因(一)、直接缴纳的销售费用佣金的进项税、少计提的销售费用佣金 2019 年公司原直接缴纳的销售佣金进项税 366,310.27 元经税务局批准后同意计入增值税进项申报予以抵扣，调整其他流动资产应计进项税 366,310.27 元；少计提的已于 2020年支付的销售佣金 1,310,176.84 元及相应的递延所得税资产、所得税费用 195,446.82 元。受影响的报表项目受影响的报表项目 合并报表影响数合并报表影响数 母公司报表影响数母公司报表影响数 20192019 年底年底/2019/2019 年度年度 20192019 年底年底/2019/2019 年度年度 其他流动资产 366,310.27 366,310.27 销售费用 943,866.57 943,866.57 应付账款 1,310,176.84 1,310,176.84 递延所得税资产 196,526.53 196,526.53 所得税费用-196,526.53-196,526.53(二)、投资性房地产、无形资产、固定资产、递延收益调整 投资性房地产未分摊占用土地成本金额而固定资产多结转房屋成本，