872227_2020_双马股份_2020年年度报告_2021-04-15.pdf

天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 1 2020 年度报告 双马股份 NEEQ:872227 天津市双马香精香料股份有限公司 Tianjin Double Horse Flavours&Fragrances Co.,Ltd.天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月 1 日，中国化妆品供应链企业 100 强颁奖盛典在广州白云国际会议中心举行。双马香精凭借实力获此殊荣，获得了行业内外的一致认可。2020 年 10 月,双马香精上海分公司正式迁入位于愚园路的新家，同时宣布上海创香中心的正式成立，这是双马与区内客户加深合作、承诺提供更优质的全面服务的重要举措。天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四第四节节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九第九节节 备查文件目录备查文件目录 .131131 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯志洁、主管会计工作负责人魏玉静及会计机构负责人（会计主管人员）魏玉静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动的风险 公司香料香精产品的主要原材料为天然香料、合成香料、化学原料及溶剂等，主要有两种来源：其一是由石油分解而得到的一系列化工有机物及其衍生物；其二是由自然界提取而得到的天然香料以及天然提取物的衍生物。但由于化工材料和众多天然植物原料价格受国际或国内宏观经济变化、气候、供求关系等多种因素的影响，加之由于香精属于非标准化产品，需根据客户的具体要求进行定制化研发与生产，从产品的设计、研发到配方的确定和批量化生产需要一定的周期，故原材料价格在上述期间变动的不确定性将对公司盈利情况产生一定的影响。核心技术失密的风险 核心技术人员和主要产品的核心技术是公司核心竞争力的重要组成部分。公司在多年生产和研发中积累了大量的研发成果、技术、配方和工艺等秘密，拥有 3 项发明专利，27 项实用新型专利。随着公司经营规模的扩大，可能出现核心技术人员流失或主要技术泄密的情形，从而对公司的竞争优势产生影响，使得公司在市场竞争中处于不利地位。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人冯志洁先生、杜美爱女士合计直接持有公司18.78%股份，通过控制天津飞马和天适咨询间接控制公司81.22%的股份。虽然股份公司在法人治理结构、重大投资与经天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 5 营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排，对减少大股东控制、保护中小股东利益起到了制度保障作用。但若本公司控股股东或相关人员通过行使表决权或其他方式对本公司经营决策、人事、财务等方面进行控制，可能会对本公司经营活动和小股东的利益造成一定的影响。经营业绩波动的风险 报告期内，公司资产规模较小，虽然公司所处行业的宏观环境较好、公司经营状况良好、与其他可比公司不存在较大差异，但是公司盈利能力相对稍弱，企业规模有限，抵御风险的能力较差，对现有产品的研发投入较多，如果宏观经济形势和外部监管环境发生变化，公司短时间内难以跟上经济形势的变化；由于公司规模有限，无论是客户、供应商还是产品质量，任何一个环节出现问题，都可能使公司面临经营业绩波动的风险。安全生产的风险 公司使用的部分原材料胡椒醛、苯乙酸为易制毒化学品，对储存及使用过程有特殊要求。但如果在生产过程中出现操作不当或设备故障的情况，可能会引起安全事故，对公司生产经营造成影响。尽管公司制定了安全生产管理制度和安全操作规程，对安全生产管理职责、具体实施部门、相关实施考核等多个方面进行了规范，确保各个环节生产安全。但仍无法排除因原材料领用、保管及操作不当和意外等原因而造成安全事故的可能。汇率波动的风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司主要业务活动以人民币计价结算。报告期内，公司部分产品销往境外地区，报告期内外销收入占营业收入的比重为 13.47%，公司与客户结算外销产品货款时主要使用美元货币，汇率的波动对公司的业绩会产生不确定的影响，公司将面临汇率波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：1.2020 年 5 月 18 日进行了排污许可登记，已不存在未能按时拿到排污许可证的风险。2.原材料价格波动的风险管控措施：公司一方面通过控制原材料的合理库存量来降低价格波动带来的风险；另一方面，公司与众多供应商建立了良好的原料采购供应体系，做到原料采购品种能够多渠道、交叉互补，保证在部分关键原材料获取方面做到风险控制，保证公司的产品生产和经营，在原材料价格波动的背景下，公司有能力通过与经销商、终端客户之间的协商相应提高售价，将部分风险进行转移。3.核心技术失密的风险管理措施：公司注重核心技术团队的稳定性，为其提供良好的薪酬福利、增加培训机会并创造良好的工作环境。为了保护核心技术和专有工艺等，公司 建立了严格的技术保密制度，与核心人员签订了保密协议和竞业禁止协议，严格规定了上述人员对商业秘密、知识产权等方面的保密义务。同时，设立了有限合伙企业天适咨询，吸收核心技术人员成为公司股东，鼓励员工与公司共同成长、共同发展、共享利益。4.实际控制人不当控制的风险管理措施：公司已在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 6 交易决策机制、内控制度等方面都做了适应股份公司的规范安排，制定 关联交易管理办法 重大投资决策管理办法 对外担保管理办法等制度，对公司关联交易、对外投资、对 外担保等事项的审议进行制度约定，对控股股东形成制 度约束。通过制定公司章程和投资者关系管理办法 等制度，保证中小股东 知情权、参与权、质询权、表决权和与在董事、监事、高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的规定，损害股东利益的情况下，股东提起诉讼的权利。通过上述方式，将制约大股东对公司的控制，加强中小股东与公司的联系，进而保护中小股东利益。5.经营业绩波动的风险管理措施：公司将提高管理效率，降低管理成本；跟进行业政策，提高技术能力，深入研究产品性能，通过差异化策略和技术水平获得更高的利润；紧跟行业趋势，免去不必要的研发成本；加强企业品牌建设，深耕行业用户需求；全方位降低生产成本，获得更大收益，从而减少经营业绩波动的风险。6.安全生产的风险管理措施：公司将进一步加强安全管理，对生产人员进行定期培训和考核，减少事故的发生，降低意外发生的概率。7.汇率波动的风险管理措施：公司将通过与客户协商定价时考虑汇率调整机制，催促客户及时结算回款减少外汇资金占用等方式减少汇兑损失。天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 双马股份、公司、本公司、股份公司 指 天津市双马香精香料股份有限公司 双马有限、有限公司 指 天津市双马香精香料新技术有限公司 天津飞马 指 天津市飞马科技有限公司 天适咨询 指 天津市天适企业管理咨询合伙企业（有限合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 天津市双马香精香料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 本期、报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市康达律师事务所 香料 指 是一种能被嗅觉嗅出香气或被味觉尝出香味的物质。绝大多数香料在组成上是单一的，但也有一部分香料是组分不很复杂的混合体 日化香精 指 由日用香料和香精辅料组成的混合物，代表某一特定的香精配方，用于非食用的日化产品 元（万元）指 人民币元（万元）天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津市双马香精香料股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Double Horse Flavours&Fragrances Co.,Ltd.(DHFF)证券简称 双马股份 证券代码 872227 法定代表人 冯志洁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭岩 联系地址 天津市津南经济开发区（西区）赤龙街 12 号 电话 022-28571778 传真 022-28571722 电子邮箱 Brenda_G 公司网址 办公地址 天津市津南经济开发区（西区）赤龙街 12 号 邮政编码 300350 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天津市双马香精香料股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 10 月 6 日 挂牌时间 2017 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造-香料、香精制造 主要业务 日用香精的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 日用香精的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）7,130,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 天津市飞马科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯志洁和杜美爱），一致行动人为（杜美爱和冯志洁）。天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期报告期内内是否变是否变更更 统一社会信用代码 911201166006861656 否 注册地址 天津市津南区双港镇赤龙街 12 号 否 注册资本 7,130,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何晓云 东松 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 45,318,813.58 39,836,119.70 13.76%毛利率%48.16%45.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 178,948.35-5,163,825.55 103.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-259,076.22-5,635,189.33 95.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.47%-34.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.13%-38.01%-基本每股收益 0.03-0.72 104.16%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%资产总计 34,615,846.18 32,113,779.07 7.79%负债总计 24,235,544.94 20,044,313.29 20.91%归属于挂牌公司股东的净资产 10,380,301.24 12,069,465.78-13.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.69-13.02%资产负债率%（母公司）69.35%62.42%-资产负债率%（合并）70.01%0%-流动比率 1.06 1.15-利息保障倍数 1.19-10.28-天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 11 (三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%经营活动产生的现金流量净额 270,656.23 1,838,343.59-85.28%应收账款周转率 3.08 2.68-存货周转率 3.83 3.33-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%总资产增长率%7.79%3.17%-营业收入增长率%13.76%9.24%-净利润增长率%103.47%-86.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比增减比例例%普通股总股本 7,130,000 7,130,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 409,513.77 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 25,034.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,476.36 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 12 非经常性损益合计非经常性损益合计 438,024.57 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 438,024.57 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财务部于 2017 年 7 月 5 日修订发布了企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）（以下简 称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计 准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内外上市的企业，自 2020 年 1 月 1 日起 施行；执行企业会计准则非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财务部于 2017 年修订的企业会计准则第 14 号收入新 收入准则，本次会计政策变更对本期财务报表无重大影响。报告期内,公司会计估计未发生变更、未发 生重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的香精香料企业，拥有成熟的核心技术团队、拥有专业的调香、评香技术及产品分析技术，生产香精广泛应用于下游日化品。公司具备优秀的销售团队，通过网络、展会、媒体及直接销售方式开拓业务，积累了一定优质客户。公司香料香精生产按照订单式生产，制定合理的采购计划保障安全库存量以保证按时、保质、保量完成销售订单。公司具体经营模式如下：（一）采购模式 公司的采购统一由采购部负责，公司制定了严格的采购管理制度，采购部根据企业的年度经营销售计划，结合现有库存量和原材料的价格趋势合理的制定年度的采购供应计划，从合格供应商名单中进行筛选、询价、确定并最终实施采购。采购计划和订单都需要经过内部审核，订单下达后由采购部负责跟单，到货后应存放到待检区，经过质检部检验后合格则确认数量办理入库手续，不合格则需要进行拒收业务处理。（二）生产模式 针对香精行业“多品种、小批量、多批次”的特点，公司采用以销定产的生产模式，生产部门根据企业的实际订单制定生产计划并预算工时，依据产能、设备状况、人员的实际情况进行生产、落实。公司建立了严格的生产管理程序，通过批号管理和条形码扫描相结合的方式，实现生产流程的可追溯，生产部组织生产，保证产品的质量及计划执行，质检部负责生产过程的监控及成品、半成品的检测。调香部负责生产工艺标准制定及配方调整。（三）销售模式 公司销售部根据企业的年度经营管理计划积极地开拓国内外市场，管理国内外的经销商与客户，建立健全客户档案，做好客户维护与回访、售后服务工作，寻找确定潜在客户，并针对客户实际需要，设计能够满足客户个性化需求的方案，最终提供相应服务。公司的主要销售渠道包括行业会标准会议、大型展会、网络宣传、客户来访、老客户转介绍等。（四）盈利模式 公司是一家专注于日用香精研发、生产和销售香精产品的企业。日用香精涉及香水类、个人洗护类、洗涤类、熏香类、其他类香精。目前日用香精是公司主要的收入来源。天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 14 （五）研发模式 公司采用自主研发模式，公司设有技术中心，下设评香部、调香部和质检部。调香部根据市场调研和客户需求，进行新品研发和技术改造，设计各种香型的香精配方，调配符合配方要求的香精。评香部负责测评新香精产品及加香产品的香气，完善香型数据库。质检部负责质量监控和检验，保证香精产品的安全性，达到令人满意的需求。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,340,461.15 6.76%2,388,558.89 7.44%-2.01%应收票据 292,674.50 0.85%50,000.00 0.16%485.35%应收账款 15,745,529.20 45.49%13,638,453.93 42.47%15.45%存货 6,338,695.18 18.31%5,943,369.19 18.51%6.65%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,235,165.01 6.46%1,867,005.52 5.81%19.72%在建工程-无形资产 2,232,537.87 6.45%2,462,491.94 7.67%-9.34%商誉-天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 15 短期借款 13,937,055.55 40.26%11,616,818.96 36.17%19.97%长期借款-预付账款 383,863.77 1.11%283,636.96 0.88%35.34%资产总计 34,615,846.18 32,113,779.07 7.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据：应收票据增长约 24 万元，本期比上期增加 485.35%，主要是因为 2020 年本公司经营状况良好，销售收入与去年同期相比有了明显的提高，故应收票据余额变大。2.应收账款：应收账款增长约为 210 万，本期比上期增加了 15.45%，主要是因为 2020 年本公司经营状况良好，与主营业务收入增长成正比，故应收账款余额变大。3.短期借款：短期借款增长约为 232 万，本期较上期相比增加了 19.97%，主要是因为 2020 年本公司因为经营发展需要进行了短期借款。4.预付账款：预付账款本期上涨约 10 万元，属阶段性预付款余额正常变动。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 45,318,813.58-39,836,119.70-13.76%营业成本 23,493,933.79 51.84%21,640,700.35 54.32%8.56%毛利率 48.16%-45.68%-销售费用 4,775,079.65 10.54%5,086,963.60 12.77%-6.13%管理费用 9,117,716.64 20.12%8,969,405.91 22.52%1.65%研发费用 6,652,396.64 14.68%6,857,672.59 17.21%-2.99%财务费用 781,738.02 1.72%529,710.79 1.33%47.58%信用减值损失-596,559.06-1.32%-2,464,014.20-6.19%75.79%资产减值损失-其他收益 400,138.77 0.88%469,334.00 1.18%-14.74%投资收益 25,034.44 0.06%-公允价值变动收益-资产处置收益-300.00 0.00%-汇兑收益-天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 16 营业利润 76,613.13 0.17%-5,535,618.13-13.90%101.38%营业外收入 22,375.11 0.05%9,641.66 0.02%132.07%营业外支出 9,523.75 0.02%7,911.88 0.02%20.37%净利润 178,948.35 0.39%-5,163,825.55-12.96%103.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2020 年度营业收入相比去年上涨 13.76%，公司完善销售渠道布局，深化内部管理、重新制定价格管理及客户分级管理，积极拓展海外市场，实现了主营业务高于去年同期。2.销售费用：本期销售费用比上年同期减少了 6.13%，主要是由于将运费重分类为营业成本。3.财务费用：2020 年度财务费用上涨 47.85%，主要由于 2020 年度由于疫情的影响汇率变化较大。产生大额的汇兑损益使得财务费用增大。4.信用减值损失：属于经营期间正常变动。5.其他收益：本期由于收到的政府各项奖励和补贴减少而出现较大幅度下降。6.营业利润：由于 2020 年度与去年同期相比，销售收入增多，故使营业利润增大，毛利增多。7.营业外收入：主要是政府补贴，收到 2019 年度本公司获得科技计划项目奖。8.营业外支出：由于新型冠状病毒影响，本公司 2020 年度向社会部门捐款 8000 元，同比上涨 20.37%9.投资收益：本公司在 2020 年度，购买相应理财产品并实现投资收益。10.净利润：由于 2020 年度与去年同期相比，销售收入增多，故使营业利润增大，毛利增多。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,016,015.81 39,469,275.48 14.05%其他业务收入 302,797.77 366,844.22-17.46%主营业务成本 23,143,236.28 21,441,330.96 7.94%其他业务成本 350,697.51 199,369.39 75.90%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%洗涤 20,397,888.35 11,144,470.44 45.36%27.40%22.94%4.57%熏香 6,957,045.48 3,528,939.51 49.28%10.45%3.72%7.16%天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 17 香水 5,932,234.26 2,737,449.69 53.85%-6.38%-14.99%9.51%洗护 7,284,609.94 3,471,291.74 52.35%37.04%11.39%19.00%其他 4,444,237.78 2,261,084.90 49.12%-19.32%-15.56%-0.95%主营业务收入合计 45,016,015.81 14.05%其他业务收入 302,797.77 -17.46%营业收入合计 45,318,813.58 13.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%境外销售 6,065,124.79 2,932,587.79 51.65%8.76%5.35%3.12%境内销售 38,950,891.02 20,210,646.87 48.11%14.92%8.32%7.04%合计 45,016,015.81 23,143,234.66 14.05%7.94%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年公司主营业务收入构成稳定，各细分品类变动幅度正常。2020 年根据新会计准则，销售费用中的运费重分类为营业成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 全兴贸易有限公司-越南 3,946,661.45 8.71%否 2 东阳市雨姿化妆品有限公司 1,886,148.63 4.16%否 3 新方向香料公司 1,778,472.82 3.92%否 4 深泽县洁云日化有限公司 1,611,831.93 3.56%否 5 福建爱洁丽日化有限公司 1,305,263.75 2.88%否 合计合计 10,528,378.58 23.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 上海田边实业有限公司 2,094,075.66 9.71%否 2 重庆正元商贸有限公司 1,702,991.15 7.90%否 3 励意香精香料（上海）有限公司 1,677,247.79 7.78%否 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 18 4 广州市立颖商贸有限公司 1,444,176.99 6.70%否 5 三明旺事兴化工有限公司 1,406,442.48 6.52%否 合计合计 8,324,934.07 38.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 270,656.23 1,838,343.59-85.28%投资活动产生的现金流量净额-1,944,932.37-3,465,785.96 43.88%筹资活动产生的现金流量净额 1,707,846.01 3,100,887.91-44.92%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本公司 2020 年度销售收入增加，其中经营活动相关产生的现金流入与上年同期增加了 9.11%；同时 2020 年公司继续加大了在市场布局和人员团队建设方面的投入；与此同时购买商品、接受劳务支付的现金同比上涨 14.97%，支付职工薪酬同比上涨 8%。支付的各项税费增加了 12.55%，支付其他经营活动相关现金同比上涨 19.7%。所以本年经营活动产生现金流量净额有所减少。2.投资活动产生的现金流量净额:2020 年由于疫情带来的市场不确定性增加，公司及时调整了在固定资产投入方面的资金计划，构建固定资产及无形资产所支付的现金与去年同期相比下降了 43.16%。3.筹资活动产生的现金流量净额：由于本公司 2020 年进行银行贷款，故取得借款收到的现金上涨 27.59%,收到其他筹资活动产生的现金上涨 94.44%，银行还款比上年同期增长了 460 万元。故筹资活动产生的现金流量下降了 44.92%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 19 上海乐和香水化妆品有限公司 控股子公司 化妆品、香水、工艺品珠宝首饰、321,837.23 215,926.05 0.00-284,073.95 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司于 2019 年 10 月 22 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于投资设立上海乐和香水化妆品有限公司的议案。公司拟使用自有资金，出资设立全资子公司上海乐和香水化妆品有限公司（以下简称“乐和香水”）。乐和香水注册地为上海市嘉定区封周路 655 号 14 幢 201 室 J5753，注册资本 50 万元人民币，公司拟以货币形式实缴，占注册资本的 100%。乐和香水的经营范围：化妆品、香水、工艺品（象牙及其制品除外）、珠宝首饰、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、纺织品、服装服饰、办公用品、文具用品、建材的销售，从事货物及技术进出口业务，设计、制作、代理各类广告，文化艺术交流策划，展览展示服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司集香精香料产品的研发、生产、销售于一体，通过二十多年持续经营，在行业内积累了一定的赞誉，营造了企业持续经营的客户基础。公司通过在新三板挂牌，法人治理结构不断完善，产业竞争优势显现。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有并保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司产品品种主要分为洗涤、熏香、香水、洗护和其他类产品，面临的客户以国内中小型客户和部分海外客户为主，更拥有一大批潜在客户群，以上为企业今后的持续经营奠定了坚实的基础。天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 天津市双马香精香料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 21 是 否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对担保对象象 担保对担保对象是否象是否为控股为控股股东、股东、实际控实际控制人或制人或其附属其附属企业企业 担保金额担保金额 担保担保余额余额 实际实际履履行担保行担保责任的责任的金额金额 担保期间担保期间 担保担保类型类型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始起始日期日期 终止终止日期日期 杜美爱