871972_2020_理丹电子_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 年度报告 理丹电子 NEEQ:871972 广东理丹电子科技股份有限公司 Guangdong Leetac Electronics Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘志雄、主管会计工作负责人陈雪瑜及会计机构负责人（会计主管人员）邝展专保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司无控股股东、实际控制人的相关风险 公司股权相对分散，任何一名单独股东可以实际支配公司股份表决权未超过 30%，均不足以对股东大会的决议产生重大影响；公司任一股东无法单独任免董事会半数以上董事，无法独自决定公司经营管理层的任免，无法对董事会的决议产生重大影响；公司虽然具有相对稳定的股权结构，但不存在控股股东和实际控制人。由于公司股权相对分散，公司所有重大决策必须由公司股东充分协商后确定，一定程度上避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但同时也可能存在决策效率被延缓的风险。应对措施：公司根据公司法的规定，参照非上市公众公司的规范要求，建立了规范、完善的公司治理结构，已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各司其职、互相协调的企业法人治理机构。公司虽然没有控股股东、实际控制人，但是通过建4 立规范的治理机构和健全的内部控制制度，保证和提高了决策效率。2、客户集中度较高的风险 公司 2020 年前五名客户销售额合计占销售总额的比例为68.37%，其中，对客户 IT 公司的销售占比为 41.96%。虽然 IT公司与理丹电子已建立十余年的业务关系，公司对其销售的占比从之前的 30-40%，逐渐提升至近几年的 40-60%，具有较好的持续性和稳定性，但依然存在因公司的技术服务水平无法满足客户需求，导致该客户流失，从而对公司的业务规模的扩大、收入的提高和盈利能力的提升产生较大影响的风险。应对措施：第一，公司将凭借较强的市场开发能力积极开拓新客户，通过增加客户数量降低客户相对集中给公司带来的不利影响；第二，公司基于主要客户产品换代的需求，保持在产品研发、工艺创新及产品成本上的竞争优势，力求满足主要客户的持续需求，保证生产质量，确保产品符合相关质量认证，以此维系和增强与客户合作关系；第三，由专人跟踪现有客户经营动态，一旦发现其信用状况恶化，及时采取应对措施，以减少不利影响。3、技术更新不及时风险 公司已经投产或拟开发的音响产品，主要属于消费类电子产品，具有技术持续革新和用户需求持续变化的特点，且部分技术革新速度相对较快。如果公司对行业、技术和市场的发展趋势不能正确判断，在关键技术及重要产品的研发上市、重要产品方案的选定等方面不能准确把握，可能使公司的科研开发、技术和产品升级不能及时跟上市场需求，从而导致公司市场竞争力下降，发展速度放缓。应对措施:针对上述风险，公司将持续壮大市场及研发人员队伍，提高市场响应速度，提升研发能力，及时推出新型产品，满足市场需求，不断创造利润新增长点。4、汇率波动风险 报告期内，公司产品出口收入为 175,723,952.29 元，出口收入占营业收入的比重为 96.16%，海外市场业务为公司主要的收入来源。公司出口产品的销售主要以美元进行定价和结算，汇率的波动对公司的业绩会产生不确定的影响，公司将面临汇率波动的风险。应对措施：公司密切关注外汇市场的行情变化，适时的通过购买远期外汇合约的方式稳定公司收益，回避汇率波动风险。5 5、短期偿债风险 公司通过短期融资方式筹集资金购买土地使用权和建造生产用房，致流动负债大幅增加，2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月31 日公司的流动比率分别为 0.96、0.97，速动比率分别为 0.43、0.50，流动比率和速动比率均小于 1，且流动负债主要为短期借款、应付账款，公司面临短期偿债压力，存在一定的短期偿债风险。应对措施：2016 年 7 月 27 日，公司与中国建设银行股份有限公司中山市分行签订编号为 2016 年抵字第 54 号最高额抵押担保合同，合同约定公司以“粤（2016）中山市不动产权第 0095175号”不动产权证书项下土地及房产设定抵押，最高额抵押项下担保责任的最高限额为 81,470,200.00 元，抵押期限为 2016年 8 月 1 日至 2026 年 8 月 1 日。该最高额抵押担保合同的担保范围包含资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑汇票等，公司可充分利用银行授信获取短期资金，同时基于公司与主要供应商建立的长久合作关系，以最大可能的利用商业信用，保证公司资金的正常周转，降低短期偿债风险。6、出口退税政策变更的风险 报告期内公司使用“其他应收款-应收出口退税”科目核算应收出口退税款，2020 年度公司收取的出口退税金额为 13,068,953.31元，出口退税金额占海外销售收入的比重为 7.15%，报告期内，公司的经营状况及现金流对出口退税存在一定的依赖。若国家调整出口退税政策，导致公司产品出口退税率降低或取消出口退税等不利情况出现，将影响公司生产经营成本，进而对公司经营状况及现金流产生不利影响。应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，通过加强市场开拓力度和成本控制，加快公司发展速度，提升盈利能力，从而增强公司自身经营经累，提升公司应对出口退税政策变更的风险。7、中美贸易摩擦风险 公司出口收入占比 90%以上，其中出口美国的收入占公司营业收入的 53%左右。中美贸易摩擦带来国际贸易形势的不稳定性，将会对公司经营策略及稳定性带来一定的影响，同时增加了美元汇率波动的风险，进而对公司经营业绩产生不确定的影响。应对措施：针对这场贸易战，公司积极与客户协商沟通，已采取适当让利的措施，与此同时，在保持北美市场的基础上，持续开拓其他海外销售渠道、拓展国内销售市场；并持续加大研6 发投入，加大自有品牌的建设和营销力度，增强对市场掌控力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、理丹电子 指 广东理丹电子科技股份有限公司 理丹香港、子公司 指 理丹（香港）有限公司，Leetac（HK）Company Limited 股东大会 指 广东理丹电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东理丹电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东理丹电子科技股份有限公司监事会 三会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年 1-12 月 OEM 指 Original Equipment Manufacturer，缩写为 OEM，原始设备生产商。公司接受客户委托按其需求进行产品贴牌制造，产成品销售给客户，该模式致力于同国内外的专业客户的 OEM 贴牌。ODM 指 Original Design Manufacturer，缩写为 ODM，原始设计制造商。即产品的结构、外观、电子线路、软件和工艺等均由公司自主研发，产品以客户的品牌进行销售。OBM 指 Original Brand Manufacturer，缩写为 OBM，原始品牌生产商，即公司自行创立产品品牌，生产、销售拥有自主品牌的产品。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东理丹电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Leetac Electronics Technology Co.,Ltd.证券简称 理丹电子 证券代码 871972 法定代表人 刘志雄 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李静 联系地址 中山市南区丹荔路 15 号 电话 13318422230 传真 0760-88896808 电子邮箱 公司网址 办公地址 中山市南区丹荔路 15 号 邮政编码 528455 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 8 日 挂牌时间 2017 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-视听设备制造-音响设备制造（C3952）主要业务 加工、制造、销售、进出口：电子产品、小家电、激光类视听产品、电子配件、塑料制品及材料、收录机、音响、纸制品类包装产品、木制音响及木箱、木脚架。主要产品与服务项目 消费类电子产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42200000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914420007417428456 否 注册地址 广东省中山市南区丹荔路 15 号 否 注册资本 42,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄智妍 李治球 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海大厦 1001-1008 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 182,738,661.27 240,061,864.02-23.88%毛利率%15.52%16.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,660,493.28 3,267,913.99-49.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,674.61 3,641,972.67-101.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.35%4.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.05%5.18%-基本每股收益 0.04 0.08-50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 164,628,769.36 175,549,776.38-6.22%负债总计 95,341,344.03 103,656,161.47-8.02%归属于挂牌公司股东的净资产 69,287,425.33 71,893,614.91-3.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.70-3.63%资产负债率%（母公司）57.48%57.14%-资产负债率%（合并）57.91%59.05%-流动比率 0.97 0.96-利息保障倍数 1.90 2.83-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,936,964.41-12,106,216.24 289.46%应收账款周转率 4.31 5.30-存货周转率 3.13 3.59-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.22%-8.86%-营业收入增长率%-23.88%-3.22%-净利润增长率%-49.19%420.43%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,200,000 42,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 28,817.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）799,174.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,249,032.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-78,003.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,999,021.05 所得税影响数 299,853.16 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,699,167.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、根据财政部于 2017 年 7 月 5 日发布的企业会计准则第 14 号-收入的通知（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）文件规定，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据新旧准则衔接规定，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度数据的追溯或重述，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不会导致本公司收入确认方式发生重大变化。2、本期无会计估计变更或重大会计差错更正事项。3、2020 年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 948,665.60 -948,665.60 合同负债 948,665.60 948,665.60 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 100,340.50 -100,340.50 合同负债 100,340.50 100,340.50 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 理丹电子是一家集音频技术的研究与应用、工业设计、规模化生产、自主营销于一体的、以出口外销为主的大型消费类电子产品制造企业。公司利用稳定的供应商关系，采购音响视听元件（包括 DVD 刻录机芯、集成块等）、木箱及相关包装材料，配备满足生产需要的设备及人员，研发、设计及生产仿古留声机、CD 组合音响、蓝牙音响及收音机等消费类电子产品。公司通过外销和内销模式实现营业收入、利润及相应的现金流。外销业务面主要采用 OEM/ODM 的经营模式，选择与国际知名品牌商、零售商（如 IT、Wal-mart、Bestbuy、Carrefour、JCPenney、Tesco、Lidl、Tchibo、Hamilton Beach、Ultimate 等）合作，为其提供产品开发和生产制造服务；内销业务方面，采用OBM 业务模式，经营自有品牌“理丹”、“LEETAC”、“老一套”等，通过网络销售（天猫平台）、电视直销等渠道直接销售给最终客户。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,930,726.60 3.00%263,605.95 0.15%1,770.49%交易性金融资产 96,375.00 0.06%194,280.00 0.11%-50.39%13 应收票据 应收账款 38,715,501.18 23.52%41,628,795.23 23.71%-7.00%预付款项 1,323,781.16 0.80%412,429.42 0.23%220.97%存货 44,436,748.09 26.99%54,237,402.42 30.90%-18.07%其他流动资产 2,011,181.27 1.22%1,621,597.81 0.92%24.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 60,792,763.52 36.93%64,659,529.27 36.83%-5.98%在建工程 无形资产 11,573,369.29 7.03%11,918,038.83 6.79%-2.89%商誉 短期借款 35,065,513.90 21.30%42,108,266.67 23.99%-16.73%长期借款 应付账款 52,964,874.14 32.17%47,937,134.06 27.31%10.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款减少 7%，主要是因为与营业收入同向下降。2、存货减少 18.07%，主要是因为公司致力于消化库存、提高存货周转率。3、短期借款减少 16.73%，主要是资金需求与营业收入同向下降。4、应付账款增加 10.49%，主要是因为与供应商结算货款的速度下降所致。5、货币资金增加 1770.49%，主要是因为公司放缓了与供应商结算货款的速度，同时致力于消化存货，所以购买商品支付的现金下降较大，期末货币资金持有量增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 182,738,661.27-240,061,864.02-23.88%营业成本 154,372,373.57 84.48%199,490,813.65 83.10%-22.62%毛利率 15.52%-16.90%-销售费用 2,710,769.76 1.48%7,739,201.43 3.22%-64.97%管理费用 10,662,720.57 5.83%12,940,251.08 5.39%-17.60%研发费用 8,553,339.89 4.68%11,773,490.40 4.90%-27.35%财务费用 5,422,581.55 2.97%2,172,544.01 0.90%149.60%信用减值损失 161,675.78 0.09%448,291.56 0.19%-63.94%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 799,174.01 0.44%535,174.71 0.22%49.33%投资收益 1,152,657.42 0.63%-1,013,650.27-0.42%213.71%14 公允价值变动收益 96,375.00 0.05%96,506.90 0.04%-0.14%资产处置收益 28,817.91 0.02%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,905,519.38 1.04%4,296,376.29 1.79%-55.65%营业外收入 0.16 0.00 0.13 0.00%23.08%营业外支出 78,003.45 0.04%58,100.50 0.02%34.26%净利润 1,660,493.28 0.91%3,267,913.99 1.36%-49.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 18,273.87 万元，营业成本 15,437.24 万元，分别较上年同期下降 23.88%和22.62%，主要原因是受境外疫情反复的影响，市场萎缩，业务下降较大，致使公司营业收入及营业成本双双下滑。2、管理费用下降 17.60%，主要在疫情期间缩减员工规模并实施不同比例降薪，同时国家出台减免部份社会保险费的优惠政策，进一步降低公司的人力成本。3、研发费用下降 27.35%，主要是人力成本以及外购技术服务费有所下降。4、财务费用上升 149.60%，主要是由于汇兑损失同比上升所致。5、销售费用下降 64.97%，主要是根据新收入准则，运输费用从销售费用里调整到营业成本中。6、信用减值损失下降 63.94%，主要因为应收账款与营业收入同向下降所致。7、其他收益上升 49.33%，主要是政府相关补助同比增加了。8、投资收益上升 213.71%，主要是远期结售汇收益上升所致。9、营业利润下降 55.65%，主要是营业收入下降了，同时汇兑损失增长较大所致。10、营业外支出上升 34.26%，主要因为对外捐赠同比有所增长。11、净利润下降 49.19%，主要是与营业收入下降以及汇兑损失增长相关。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 182,693,135.59 240,061,864.02-23.90%其他业务收入 45,525.68 0-主营业务成本 154,372,373.57 199,490,813.65-22.62%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%仿古留声机 110,767,570.87 96,003,707.50 13.33%-21.63%-23.01%1.55%15 收音机 40,701,191.17 31,255,847.53 23.21%116.73%106.34%3.87%CD 组合 7,894,553.59 6,413,801.55 18.76%-44.69%-43.00%-2.41%蓝牙音响 5,670,779.99 4,920,844.80 13.22%-20.58%-21.02%0.49%其他 17,704,565.65 15,778,172.19 10.88%-69.75%-62.57%-17.08%合计 182,738,661.27 154,372,373.57 15.52%-23.88%-22.62%-1.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%北美洲 97,933,349.29 83,298,214.22 14.94%-26.76%-29.73%3.60%欧洲 63,112,269.66 54,333,389.72 13.91%-24.07%-15.97%-8.31%国外其他地区 14,534,757.80 10,767,452.17 25.92%-4.41%19.47%-14.81%中国港澳台地区 143,575.54 101,917.51 29.01%41.54%56.63%-6.84%中国大陆地区 7,014,708.98 5,871,399.95 16.30%-11.42%-18.59%7.37%合计 182,738,661.27 154,372,373.57 15.52%-23.88%-22.62%-1.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成无重大变动。从产品分类来看，仿古留声机依然位居首位，收音机占比增长较大，CD 组合和蓝牙音响则变化不大;从区域分类来看，北美洲和欧洲仍是主要销售区域，其他地区变动不大且占比较小。产品结构主要是依市场变化以及客户需求变动而变动的。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Innovative Technology Electronics,LLC 76,685,813.54 41.96%否 2 FKA Brands Limited 21,074,744.28 11.53%否 3 Target Corporation 11,535,097.54 6.31%否 4 Komperna Handelsgesellschaft mbH 9,332,117.69 5.11%否 5 高盛电子有限公司 6,307,696.23 3.45%否 合计合计 124,935,469.28 68.36%-应收账款联动分析：报告期末公司应收账款为 38,715,501.18，较上年下降 7.00%，主要是与营业收入同向下降。目前公司应收账款前五名分别为：Innovative Technology Electronics，LLC、FKA Brands Limited、Target Corporation、House of Marley LLC、Carrefour Global Sourcing Asia Ltd.，上述公司应收账款账龄均在 1 年之内，客户能够在约定时间内支付款项，无实质性风险。16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中山新光华木器制品有限公司 8,895,644.50 7.78%否 2 中山展佳包装制品有限公司 6,514,896.14 5.70%否 3 中山市万舸福家居用品有限公司 5,608,076.71 4.90%否 4 深圳南丰电子股份有限公司 3,945,383.90 3.45%否 5 中山市恒达包装印刷有限公司 3,313,372.89 2.90%否 合计合计 28,277,374.14 24.73%-应付账款联动分析：报告期末公司应付账款为 52,964,874.14，较上年增长 10.49%，主要是因为我司与供应商结算货款的速度略有下降，导致应付账款余额同比增长。目前公司应付账款前五名分别为：中山新光华木器制品有限公司、中山展佳包装制品有限公司、中山畅想工贸有限公司、中山市恒达包装印刷有限公司、中山市万舸福家居用品有限公司，上述应付账款账龄均在 1 年以内，公司不存在拖欠货款情形。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,936,964.41-12,106,216.24 289.46%投资活动产生的现金流量净额 673,769.62-5,578,588.37 112.08%筹资活动产生的现金流量净额-17,645,198.16 9,208,810.27-291.61%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 2,293.70 万元，同比上升 289.46%，主要原因是购买商品支付的现金与营业收入同向下降，且公司放缓了与供应商结算货款的速度，同时控制了人力成本的支出。报告期内，公司净利润为 166.05 万元，经营活动产生的现金流量净额为 2,293.70 万元，两者差异较大，主要因为公司致力于消化库存,同时与供应商结算货款的速度放缓了，导致购买商品所支付现金同比大幅减少，应付账款余额增加了 502.77 万元，增长 10.49%。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额 67.38 万元，同比上升 112.08%，主要是因为公司控制了固定资产的增长，以及购买的远期外汇合约收益同比增长。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-1,764.52 万元，同比下降 291.61%，主要原因是业务量下降，公司致力于消化原有库存并严控各种开支，故资金需求同比下降了。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 17 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 理丹（香港）有限公司 控股子公司 一般贸易 42,677,506.22-688,566.75 179,718,181.04-268,276.15 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，理丹（香港）有限公司，成立于 2006 年 2 月 2 日，已发行 234010 股，公司住所：香港九龙永康街 29-33 号兆威工业中心 903 室，子公司的业务为一般贸易，作为公司业务流程的一个环节，主要负责购买公司的产品对外销售，其产品结构与公司整体产品结构一致。公司持股比例为 100%，报告期内理丹香港实现营业收入 17,971.82 万元，净利润-26.83 万元。报告期内，无取得和处置子公司的情况。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司实现营业收入 182,738,661.27 元，净利润 1,660,493.28 元，虽然营业收入同比下降，但面对突如其来袭卷全球的疫情以及复杂多变的国内外经济形势，公司全体团结一致，共克时艰，在业务萎缩的情况下，内控成本、外拓市场，保存了实力；公司治理健全，会计核算、财务管理等重大内部控制体系运行良好，不存在债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或董事、监事及高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情形。经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 19 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 90,000,000 90,000,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司股东吴德华、李静、谢国祯、邝伟雄、刘志雄为公司中国建设银行股份有限公司中山市分行 8000 万贷款无偿提供担保，担保期限为 2012 年 12 月 1 日至 2022 年 12 月 1 日，且无需公司提供反担保，不存在损坏公司和其他股东利益的情形。2、公司股东吴德华、李静、谢国祯、邝伟雄、刘志雄为公司中山农村商业银行股份有限公司南区支行 1000 万贷款无偿提供担保，担保期限为 2020 年 11 月 6 日至 2021 年 11 月 6 日，且无需公司提供反担保，不存在损坏公司和其他股东利益的情形，该关联交易事项已经第二届董事会第四次会议审议通过。(四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资