871020_2020_横竖生物_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

公告编号：2020-009 1 2020 年度报告 横竖生物 NEEQ:871020 四 川 横 竖 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 Sichuan Hengshu Bio-Technology Co.,Ltd.公告编号：2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 12 月 31 日，四川横竖生物科技股份有限公司获四川省科学技术厅同意建设人类重大疾病模型猴开发与应用四川省重点实验室。公告编号：2020-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .143143 公告编号：2020-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王正武、主管会计工作负责人王永忠及会计机构负责人（会计主管人员）高正行保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司与部分客户、供应商签订了保密协议及条款，根据协议及条款内容对部分客户、供应商名称保密。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.实际控制人不当控制的风险 截止报告期末，王正武先生直接持有公司 47.11%的股份，是公司的控股股东、实际控制人。王正武先生担任公司董事长，对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有较强的控制力，若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和其他小股东利益。2.公司用于办公、员工住宿及林业主题示范区的建筑物存在被拆迁的风险 公司在租赁的集体土地上修建了 3 栋建筑物,用于办公、员工住宿及林业主题示范区。尽管公司与村委会及村民签订了土地租赁合同,并经横竖有限提出备案申请,由宜宾县喜捷镇新联社区村民委员会、宜宾县喜捷镇农村经济技术发展服务中心在该等合同上盖章确认,截至本报告披露之日,该等合同履行良好,并无相关纠纷。但该 3 栋建筑物均未取得房屋产权证书,存在因违章建设被拆除及处罚的风险。2019 年 10 月公司 公告编号：2020-009 5 办公已整体搬至新建综合大楼，现仅用于员工住宿及林业主题示范区。3.发生动物疫情的风险 公司主营业务涉及非人灵长类为主的实验动物饲养,实验动物常见传染病包括细菌性传染病、病毒性传染病、常见寄生虫病。以猕猴为主的非人灵长类动物的传染疾病主要包括细菌性痢疾、麻疹、感染性肺炎、结核病等,与人共患病种主要为麻疹、结核病以及细菌性痢疾。尽管公司采用了全封闭隔离环境开展实验动物繁育,并建立了标准化生产与质量管控体系,从公司创立至今也未出现过重大动物疫情,然而并不能完全排除未来发生动物疫情的可能性。一旦疫情出现,将可能导致动物间的大面积传染与传播,进而对公司经营产生重大不利影响。4.实验动物福利保护不当引起的舆论风险 近年来各国政府及动物福利保护管理机构相继出台了关于动物福利保护的法律条款或管理条例,动物福利保护不当在许多国家存在一定的法律风险或社会舆论风险,其中部分发达国家生物研究组织甚至禁止进口违反动物福利保护饲养的实验动物。尽管公司已将保护实验动物福利列入了生产与质量管控体系内,并以此为前提开展相关饲养工作,然而一旦出现实验动物福利保护不当引起社会舆论,将对公司产品的销售及企业形象造成不良影响。5.汇率波动对公司经营业绩影响的风险 公司 2020 年、2019 年、2018 年出口业务收入分别为 0 元、1502.10 万元、684.50 万元,占营业收入的比重分别为 0.00%、44.71%、21.09%。报告期内，因疫情影响,公司 2020 年上半年暂无汇兑收益。疫情结束后，出口业务可能不再为公司重要的收入来源及利润支撑点，但汇率的波动对公司经营业绩仍可能有一定影响。6.新型冠状病毒肺炎疫情对出口业务影响的风险 公司 2019 年度出口业务占营业收入比重为 44%，2020 年因新型冠状病毒肺炎疫情肆掠全球，出口业务主要国家受疫情影响较为严重，本报告期内，未发生出口业务，2020 年出口业务会受到较大影响。鉴于新型冠状病毒肺炎是否会在公司出口业务相关国家得到控制具有不确定性，公司出口业务存在不能继续成为利润增长点的风险。本期重大风险因素分析：1.公司应对实际控制人不当控制的风险采取的措施：公司已经建立了“三会制度”，并制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等相关规章制度，同时聘请了实际控制人以外的专业人员担任高级管理人员，以进一步完善公司法人治理结构，从而降低实际控制人不当控制的风险。2.公司应对建筑物存在被拆迁的风险采取的措施：1）2019 年 10 月公司办公已整体搬至新建综合大楼，现集体土地上兴建的建筑物仅用于员工住宿及林业主题示范区；2）根据公司规划及控股股东王正武承诺：将在政策允许及政府支持的条件下，在五年内申请政府征收并通过出让程序取得该区域集体土地的所有权，彻底解决公司目前、员工宿舍及林业主题示范区涉及建筑物的权属瑕疵；公告编号：2020-009 6 3）公司取得了宜宾县喜捷镇农村经济技术服务中心出具的证明，确认公司租用喜捷镇新联村滩桥社集体土地非基本农田，公司在该区域集体土地上进行林业主题示范区、员工宿舍及办公用房建设，符合设施农业土地利用要求及产业定位，并且已办理备案手续；4）公司控股股东、实际控制人王正武承诺：如公司因租赁集体土地并在其上修建房屋事宜而受到有关部门处罚，将由其无偿代公司支付相关费用及罚款，以防范公司因该事项造成的损失。3.公司应对发生动物疫情的风险采取的措施：严格执行 SOP 操作规程，加强检疫，有效预防。4.公司应对实验动物福利保护不当引起的舆论风险采取的措施：优化完善动物福利设施，严格按照 AAALAC 国际标准执行。5.公司应对汇率波动对公司经营业绩影响的风险采取的措施：未来随着业务的不断发展，公司也会根据实际情况考虑采用专业汇率管理工具来减少汇率波动对公司经营带来的影响。然而，由于国际货币市场汇率波动的不确定性，仍然可能导致对公司经营业绩产生不利影响。6.公司应对新型冠状病毒肺炎疫情对出口业务影响的风险采取的措施：积极开拓国内市场，提高国内业务占比。同时加大实验室投入，提高动物实验服务硬件实施和服务水平，提高动物服务收入占比。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2020-009 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、横竖生物 指 四川横竖生物科技股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实验猴、实验猕猴、猕猴、猴、标准实验猴 指 公司标准实验猕猴产品 实验猪 指 公司对外出售的实验猪产品,医用巴马香猪品种 商品猪 指 公司对外出售的商品猪产品，食用巴马香猪品种 CRO、CRO 实验外包服务 指 医药研发合同外包服务 AAALAC、AAALAC 认证 指 国际实验动物评估和认可委员会(国际实验动物饲养评估认证协会)认证,认证要求实验动物繁育单位在生物科学、医药领域人道、科学地对待动物。为了保证和推动动物实验的质量,美国食品药品监督管理局和欧共体强力推荐在有 AAALAC 认证的实验室开展的动物实验。CL、CL 级、CL 级(二级)指 微生物净化程度的第二级实验动物。我国按照微生物净化程度将实验动物分为普通级动物(Conventionalanimals,CV)、清洁级动物(Cleananimals,CL)、无特定病原体动物(Speceficpathogen free animals,SPF)和无菌动物(Germfree animals,GF)。SPF、SPF 级、SPF 级(三级)指 微生物净化程度的第三级实验动物。我国按照微生物净化程度将实验动物分为普通级动物(Conventional animals,CV)、清洁级动物(Cleananimals,CL)、无特定病原体动物(Speceficpathogen free animals,SPF)和无菌动物(Germfree animals,GF)。公告编号：2020-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川横竖生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Hengshu Bio-Technology Co.,Ltd.HENGSHU BIO 证券简称 横竖生物 证券代码 871020 法定代表人 王正武 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王洪润 联系地址 宜宾市叙州区柏溪街道新联村滩桥组 1 幢 1 层 电话 0831-6479888 传真 0831-6479666 电子邮箱 schsbio- 公司网址 www.hengshuchina.org 办公地址 宜宾市叙州区柏溪街道新联村滩桥组 1 幢 1 层 邮政编码 644601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川横竖生物科技股份有限公司董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 23 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业(M)-研究和试验发展(M73)-M734-医学研究和试验发展(M7340)主要业务 提供实验动物的生产、销售及动物实验共性技术研发和技术服务。主要产品与服务项目 公司主营产品包括标准实验猕猴、实验用巴马香猪和实验动物附属产品；服务主要包括动物实验研究服务以及实验动物技术支持服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,139,360 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2020-009 9 控股股东 王正武 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王正武，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915115217446963893 否 注册地址 四川省宜宾市叙州区柏溪街道新联村滩桥组 1幢 1 层 否 注册资本 31,139,360 是 注册资本与股本一致。报告期内，完成 2019 半年度权益分派，以资本公积向全体股东以每 10 股转增 6 股，共计转增 11,677,260 股，转增后总股本为 31,139,360 股，故注册资本进行相应调整。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 晏小蓉 付连国 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,733,688.00 33,595,421.60 36.13%毛利率%54.41%61.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,266,794.16 8,735,843.80-39.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,535,519.39 5,831,818.61-22.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.71%27.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.78%18.26%-基本每股收益 0.1691 0.4643-63.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 179,376,684.30 149,117,077.57 20.29%负债总计 101,330,517.26 73,223,768.69 38.38%归属于挂牌公司股东的净资产 78,046,167.04 75,893,308.88 2.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 3.90-35.64%资产负债率%（母公司）56.96%49.78%-资产负债率%（合并）56.49%49.10%-流动比率 0.9874 1.1018-利息保障倍数 2.51 2.75-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 56,962,225.82-4,592,931.98 1,340.21%应收账款周转率 2.63 1.98-存货周转率 1.11 0.43-公告编号：2020-009 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.29%42.44%-营业收入增长率%36.13%3.49%-净利润增长率%-39.71%-22.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,139,360 19,462,100 60.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,267,492.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-292,459.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 975,033.03 所得税影响数 243,758.26 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 731,274.77 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-009 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 12 月 9 日分别发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2020 年年初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表未予重述。首次执行日，按照新收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调节表 项目 2019 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1 日（变更后）流动负债：预收预收款项款项 360,000.00360,000.00 减：转出至合同负债 360,000.00 合同负债合同负债 360,000.00360,000.00 360,000.00360,000.00 加：自预收账款转入 360,000.00 360,000.00 2 2、会计估计变更会计估计变更 无(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司包括 4 家，新增 2 家 51%控股子公司 1 1、原原企业集团的构成企业集团的构成 公告编号：2020-009 13 子公司名称子公司名称 级次级次 主要经主要经营地营地 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例（持股比例（%）取得方式取得方式 直接直接 间接间接 四川横竖进出口贸易有限公司 一级 四川省宜宾市 四川省宜宾市 批发业 100.00 设立 宜宾市横竖模式动物产业技术研究院 一级 四川省宜宾市 四川省宜宾市 动物研究开发 100.00 设立 2 2、新增控股新增控股资子公司资子公司 子公司名称子公司名称 级次级次 主要经主要经营地营地 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例（持股比例（%）取得取得方式方式 直接直接 间接间接 云南宜普肽生物科技有限公司 一级 云南省普洱市 云南省普洱市 生物制品、技术、动物实验的技术服务 51.00 设立 四川金斯猴智能设备有限公司 一级 四川省宜宾市 四川省宜宾市 设备制造 51.00 设立 公告编号：2020-009 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，横竖生物所处行业为“医学研究和试验发展”，行业代码为 M7340。横竖生物是一家专业从事实验动物生产与销售、动物实验共性技术研发以及技术服务的国家高新技术企业和国家林业重点龙头企业。挖掘和开发实验动物资源，整合不同研究方向的科研团队，充分利用横竖生物科研大平台，横竖生物致力创建成为全球优质实验动物供应商和动物实验服务系统化解决方案的服务提供商。横竖生物拥有四川省林业厅颁发的国家重点保护野生动物驯养繁殖许可证及四川省实验动物管理委员会颁发的实验动物生产许可证和实验动物使用许可证等经营资质。横竖生物经过十多年标准化、规范化体系建设，组建了专业技术配套、组织结构合理的科研队伍，建立了完整的实验猕猴遗传谱系和电子档案系统，形成了 100 余项实验猴饲养繁殖技术标准化操作规程（SOP），通过了国家质量管理体系（CQC）认证，“SCHS”荣获四川省著名商标，企业现代化管理制度通过了四川省工商行政管理局专家复审，同时参与起草了实验动物-猕猴饲养繁育标准和实验动物-猕猴遗传质量控制标准，且已通过全国实验动物标准化技术委员会技术审查，并由中国实验动物学会发布实施（2018 年7 月 1 日）。公司获多项实用新型及发明专利授权，陆续申报多项发明专利。横竖生物注重产、学、研、用联合开发与应用模式，与超过 20 所高校院所签订产学研合作协议，与四川大学实验动物中心、西南医科大学、宜宾学院等专业医学科研机构共同成立了“宜宾市横竖模式动物产业技术研究院”、“宜宾市企业技术中心”。2016 年联合第三军医大学（现陆军军医大学）王正国院士团队组建了宜宾市院士（专家）工作站，2019 年 4 月通过中共四川省委组织部等 7 部门评审，获得四川省级院士（专家）工作站认定。报告期内，四川横竖生物科技股份有限公司获四川省科学技术厅同意建设人类重大疾病模型猴开发与应用四川省重点实验室。实验室主要开展基因编辑、胚胎操作、疾病模型、异种器官移植等领域的研究，深入开展人类重大疾病模型动物的技术研发及应用研究。现通过 CRISPR/CAS9）基因编辑技术建立了代谢神经控制猴模型，相关 20 余项发明专利申报工作正在进行当中。横竖生物逐步通过灵长类资源、疾病模型技术开发及应用等带来新的利润增长点。横竖生物主要为从事生命科学研究、药物开发和评价的科研机构、高校、医院、制药企业研发中心、药物安全评价机构等生命科学研究组织及生物制药企业专业机构提供基于医学研究、药品质量检定、生物制品制造、药理及毒理实验工作等工作的数量充足、质量可靠、生物学数据稳定的实验动物和精准化、多元化的基因编辑、疾病模型开发、细胞培养、胚胎孵化、种系繁育、生物材料供应、异种器官移植、实验平台共享等动物实验服务和成果转化服务。横竖生物的主要收入来源于实验动物销售和动物实验。横竖生物设立有商务部，主管市场销售服务，确保横竖生物的产品和服务能力能够及时传达到客户及潜在客户，并及时与客户的产品与服务需求互动。横竖生物采用专家座谈会、专题学术报告、行业论坛、文章署名等方式进行业务推广和宣传，并积极参加国内外相关行业组织，宣传和扩大横竖生物在业内影响力。横竖生物将扩大销售队伍，加强销售人员培训和管理，提升专业化服务水平，通过差异化营销、学术营销、服务营销、专家营销、报告营销以及诚信营销，不断稳定老客户，拓展新客户，做强做大主营业务收入。公告编号：2020-009 15 横竖生物着力于专业化服务能力的提升，实验室建设和专业技术人才的引进增强了对人类重大疾病模型动物技术开发与应用能力，同时以人类重大疾病模型动物为供体的动物实验服务也为横竖生物后续业务拓展提供了支持。横竖生物开展后续业务相应措施如下：1、巩固地位：依托横竖生物的运营经验和专业技术基础，发挥现有竞争优势，扩大实验室人员及设备规模，进一步扩大专业服务能力水平。通过不断完善内部管理体系，不断建立新技术、新方法、新标准，推出新产品和服务，进一步巩固和提高横竖生物在实验动物领域的市场份额和领先地位。2、提升综合服务能力：以现有的动物实验服务体系为基础，拓展服务领域至药物、器械、食品、航空航天等相关领域研发及应用，提升横竖生物的综合服务能力。3、精耕国内、外市场：增加国内外销售的投入，立足宜宾、放眼全球，扩大营销及服务团队，在北、上、广、深、武汉、成都及美、欧、日、韩等生物医药研发活跃地区增加营销投入，积极引进更多的具有相关工作经验的技术人员加入团队，提高国际交流与沟通能力，参与更多国际相关药物研发会议；服务研发企业的早期研发和动物实验服务需求，带动后续服务进入。4、业务能力扩展：对于横竖生物计划发展的业务，因自身积累不足，横竖生物拟将采取股份投资、兼并重组、合资建设等手段快速建立生产能力，占领市场并形成新的利润增长点。报告期内，横竖生物的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 12,094,848.98 6.74%3,395,757.25 2.28%256.18%应收票据-应收账款 15,446,336.73 8.61%19,282,850.23 12.93%-19.90%公告编号：2020-009 16 存货 50,194,563.17 27.98%32,495,297.71 21.79%54.47%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 42,462,420.87 23.67%17,540,208.51 11.76%142.09%在建工程 13,639,926.32 7.60%24,601,896.65 16.50%-44.56%无形资产 8,868,000.40 4.94%9,024,550.00 6.05%-1.73%商誉-短期借款 27,099,493.80 15.11%52,830,000.00 35.43%-48.70%长期借款 7,550,000.00 4.21%4,950,000.00 3.32%52.53%生产性生物资产，期末账面价值 15,623,722.71 8.71%20,455,448.14 13.72%-23.62%预付款项 8,338,512.54 4.65%13,194,853.54 8.85%-36.80%其他应收款 2,540,090.94 1.42%2,299,191.59 1.54%10.48%长期待摊费用 6,885,120.37 3.84%-100.00%递延所得税资产 1,136,391.27 0.63%1,111,068.04 0.75%2.28%其他非流动资产 2,146,750.00 1.20%5,715,955.91 3.83%-62.44%应付账款 3,666,483.66 2.04%2,173,597.10 1.46%68.68%合同负债 44,298,100.00 24.70%-100.00%应付职工薪酬 25,625.48 0.01%308,615.03 0.21%-91.70%应交税费 1,907,682.94 1.06%1,334,711.80 0.90%42.93%其他应付款 7,398,283.79 4.12%5,231,997.17 3.51%41.40%一年内到期的非流动负债 5,350,000.00 2.98%1,900,000.00 1.27%181.58%递延收益 4,034,847.59 2.25%4,134,847.59 2.77%-2.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：本期期末金额12,094,848.98元与上年期末相较上涨256.18%，原因为今年销售形势转好，资金回笼加快；（2）存货：本期期末金额50,194,563.17元与上年期末相较上涨54.47%，原因为根据日益旺盛的市场需求，公司为优化种群，加大了引种，期末实验动物存栏量增加；（3）固定资产：本期期末金额42,462,420.87元与上年期末相较上涨142.09%，原因为公司综合大楼已投入使用，本期从在建工程转入了固定资产；（4）在建工程：本期期末金额13,639,926.32元与上年期末相较减少44.56%，原因为部分在建工程核算的工程项目已竣工投入使用，本期从在建工程转入了固定资产；（5）短期借款：本期期末金额27,099,493.80元与上年期末相较减少48.70%，原因为公司本期归还了两笔银行流动资金借款；（6）长期借款：本期期末金额7,550,000.00元与上年期末相较上涨52.53%，原因为公司本期增加了一笔两年期银行借款；（7）预付账款：期末账面价值8,338,512.54元与上年期末相较减少36.80%，原因为预付的采购款（包含：原材料、生物资产等）结算入库；公告编号：2020-009 17 （8）长期待摊费用：期末账面价值6,885,120.37元与上年期末相较增加100%，原因为本期将在建工程归集的猴场建设、改造费用，办公楼装修等转入了长期待摊费用；（9）其他非流动资产：期末账面价值2,146,750.00元与上年期末相较减少62.44%，原因为预付的工程款本期已结算转入在建工程及固定资产；（10）应付账款：期末账面价值3,666,483.66元与上年期末相较增加68.68%，原因为优化种源，本期引进了一批种猴，导致应付账款增加；（11）合同负债：期末账面价值44,298,100.00元与上年期末相较增加100%，原因为本期将预收账款归集的预收货款全部转入了合同负债；（12）应付职工薪酬：期末账面价值25,625.48元与上年期末相较降低91.7%，原因为1、上期计提工资本期已支付；2、本期将多计提工会经费冲销；（13）应交税费：期末账面价值1,907,682.94元与上年期末相较增加42.93%，原因为本期计提企业所得税较上期增加；（14）其他应付款：期末账面价值7,398,283.79元与上年期末相较增加41.40%，原因为本期将一笔短期借款转入了其他应付款；（15）一年内到期的非流动负债：期末账面价值5,350,000.00元与上年期末相较增加181.58%，原因为将长期借款中一年内到期需归还的银行借款调入此科目。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 45,733,688.00 100.00%33,595,421.60 100.00%36.13%营业成本 20,850,048.45 45.59%12,896,663.25 38.39%61.67%毛利率 54.41%-61.61%-销售费用 1,590,424.44 3.48%1,238,294.13 3.69%28.44%管理费用 7,378,325.79 16.13%4,279,579.76 12.74%72.41%研发费用 3,477,308.71 7.60%1,990,341.67 5.92%74.71%财务费用 4,526,532.15 9.90%5,125,787.68 15.26%-11.69%信用减值损失-2,445,296.13-5.35%-2,742,075.89-8.16%10.82%资产减值损失-其他收益 1,267,492.80 2.77%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,549,974.76 14.32%5,140,710.79 15.30%27.41%营业外收入 29,048.37 0.06%4,037,471.60 12.02%-99.28%营业外支出 321,508.14 0.70%164,865.01 0.49%95.01%净利润 5,266,794.16 11.52%8,735,843.80 26.00%-39.71%公告编号：2020-009 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本期期末金额45,733,688.00元与上年期末相较上涨36.13%，原因为1、今年销售形势转好，实验动物销量增大；2、实验室提供的科研技术服务增加，服务收入增长快；（2）营业成本：本期期末金额20,850,048.45元与上年期末相较上涨61.67%，原因为1、销量增加后，相应的成本增加；2、引种成本、原材料采购成本上涨；（3）管理费用：本期期末金额7,378,325.79元与上年期末相较上涨72.41%，原因为1、在建工程转入固定资产后折旧增加；2、与实验动物相关的运输费、检测费增加；3、公司为加快发展，聘请了相关的专业人土，审计咨询费相比去年有所增加；（4）研发费用：本期期末金额3,477,308.71元与上年期末相较上涨74.71%，原因为公司申请了省重实验室，加大了科研投入；（5）营业外收入：本期期末金额29,048.37元与上年期末相较减少99.28%，原因为1、本期取得的政府补助列入了其他收益；2、政府补助比去年大幅度减少；（6）营业外支出：本期期末金额321,508.14元与上年期末相较上涨95.01%，原因为本期向公益组织创伤基金会捐了一笔款；（7）净利润：本期期末金额5,266,794.16元与上年期末相较减少39.71%，原因为1、实验动物售价增加，相应的引种成本也增加；2、本期政府补助大幅减少；3、研发投入加大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,304,288.00 33,595,421.60 34.85%其他业务收入 429,400.00-主营业务成本 20,325,048.45 12,896,663.25 57.60%其他业务成本 525,000.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%实验动物 35,782,300.00 16,416,479.60 54.12%23.34%44.28%-10.96%巴马香猪 1,969,880.00 3,257,751.62-65.38%-30.23%114.56%-241.44%实验服务 7,552,108.00 650,817.23 91.38%329.08%-8.62%其他 429,400.00 525,000.00-22.26%-合计 45,733,688.00 20,850,048.45 54.41%36.13%61.67%-11.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比毛利率比上年同期上年同期 公告编号：2020-009 19 增减增减%增减增减%增减增减%出口 0 0-100.00%-100.00%-100.00%内销 45,733,688.00 20,850,048.45 54.41%146.22%192.40%-11.69%合计 45,733,688.00 20,850,048.45 54.41%36.13%61.67%-11.69%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）从产品分类分析，营业收入比上期增长 36.13%，营业成本比上期增长 61.67%，毛利率比上期减少 11.69%。营业收入增长的原因为：2020 年实验动物市场需求旺盛，销售形势好，促进了企业销售规模的增长，其中：实验动物增长 23.34%而巴马香猪降低了 30.23%的主要原因为公司将主要精力放在了实验猕猴，没有花大力气去开拓巴马香猪市场，巴马香猪主要用于内部科研；实验服务大幅增加主要是因为公司取得省重实验室后吸引了大批专家学者来公司实验研究。实验猕猴营业成本增加、毛利率降低的主要原因是销量增加后，相应的成本增加；引种成本、原材料采购成本上涨；综合大楼投入使用后计提折旧导致成本增加。巴马香猪营业成本增加、毛