870182_2020_春晗环境_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 春晗环境 NEEQ:870182 春晗环境建设股份有限公司 CHUNHAN ENVIRONMENT CONSTRUCTION CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，荣获 2019 年度金华市市政行业先进单位；同年 3 月，荣获 2019 年度义乌市勘察设计行业先进企业；同年 5 月，荣获 2019 年度金华市建筑业骨干企业；同年 6 月，荣获 2019 年度义乌市建筑业龙头企业；同年 11 月,荣获金华市勘察设计行业诚信单位；同年 12 月，荣获浙江省风景园林学会优秀管理奖、2020 年度金华市园林绿化行业先进单位、2020 年度金华市园林绿化行业诚信单位。2020 年 3 月，义乌市商城大道（春风大道-阳光大道）立交化改造工程开工（中标价：3.59 亿元）。2020 年 9 月，佛堂大道景观提升工程二期（二标）、义乌市荷叶口公园工程荣获 2020年度浙江省“优秀园林工程”银奖；环城路（青岩刘义东路）绿化工程荣获 2020 年度浙江省“优秀园林工程”铜奖。2020 年 6 月，签约北京盈科（义乌）律师事务所；2020 年 6 月，公司知识产权管理体系通过监督审核；2020 年 6 月，取得公路交通工程（公路安全设施）专业承包贰级资质。2020 年 2 月，抗击新型肺炎捐款 5 万元；同年 7 月，“汶义同心、川鹰展翅”助学公益计划，爱心帮扶 6 名贫困学生；公司总经理楼明清荣获第二届“金华慈善奖”个人捐赠奖；同年 12 月，冠名赞助 2020 义乌市羽毛球俱乐部联赛（YBA）。2020 年 8 月，复查通过浙江省市场监督管理局 2020 年浙江省 AAA 级“守合同重信用”企业，公示期两年。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴芝英、主管会计工作负责人谭旭波及会计机构负责人（会计主管人员）谭旭波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人楼明清与吴芝英系夫妻关系，楼明清持有公司 68,598,400 股股份，占公司股份总额的 68.00%，吴芝英持有公司 29,658,720 股股份，占公司股份总额的 29.40%，二人合计持有公司 98,257,120 股，占公司股份总额的 97.40%。楼明清担任公司董事、总经理，且为公司核心技术人员；吴芝英担任公司董事长，且为公司核心技术人员，二人对公司股东大会及董事会的决议事项能够产生重大影响。虽然公司己建立了完善的法人治理结构，具有健全的规章制度，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排、关联交易等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。应对风险：公司通过完善法人治理结构、加强内部控制以应对控股股东控制不当的风险。应收账款坏账风险 公司所处行业内的公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。截至 2020 年 12 月31 日，公司应收账款账面价值为 8830.94 万元，占期末总资产的比重为 20.99%。虽然公司客户大多是地方政府，信用等级较高，违约风险较小，但受地方政府债务压力及经济持续下滑的5 影响，仍然存在应收账款无法及时回收的潜在风险。并且随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏 账风险，影响公司现金流及利润。应对措施：健全应收账款的内部控制制度，努力形成一整套规范化的应收账款的控制程序。建立应收账款回笼责任制，对已施工及完工的项目，根据合同约定制定催收时间进度表，积极同业主单位或相关部门沟通协调，推进项目图纸、预算书、验收结算书出具进度，每个项目落实到专人跟踪，及时跟进，力争尽快回笼资金，降低坏账风险。气候、自然灾害等不可抗力的风险 受气候因素的影响，园林工程施工业务存在一定的季节性。气候、自然灾害等不可抗力因素也可能直接影响生态环境工程施工的可行性和施工周期。对我国北方地区来讲，冬季属于园林绿化工程施工的淡季，寒冷气候下施工工程质量得不到保证，施工进度和效率将受到一定影响；而我国南方地区则属于亚热带气候，常年适合开展园林绿化施工，园林工程施工业务基本不受四季气候变化的影响，不存在明显的季节性。此外，由于夏季天气炎热不利于植物种植，北方地区冬季天气寒冷不适合植物种植和生长，园林工程施工业务和苗木种植业务受植物自然生长季节性的影响较大。应对措施：公司采取工程保护措施、灾害预警管理制度等方式，减少自然灾害对公司经营的影响。市场竞争风险 在我国园林工程施工领域，绝大多数企业仅限于在本市或本省经营，跨区域经营难度较大，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业，因此造成区域内众多同行业企业竞争激烈。尽管公司具有市政公用工程、城市园林绿化双一级资质，具有一定的竞争优势，但企业逐步跨区域拓展的趋势将使公司面临竞争加剧的风险。如果公司不能持续提高核心竞争力，或者公司资金不能满足项目建设需要，则可能导致公司市场地位下降，并进一步影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的稳步提升。应对措施：充分激发团队生机活力，整合优势资源，积极拓展市场业务，主动参与投标工作。积极招揽人才，对员工进行针对性培训，提升员工技术素质和公司资质水平，提升投标竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、春晗环境 指 春晗环境建设股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京盈科（义乌）律师事务所 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 董事会 指 春晗环境建设股份有限公司董事会 监事会 指 春晗环境建设股份有限公司监事会 股东大会 指 春晗环境建设股份有限公司股东大会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、我国、国内 指 中国大陆地区 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 春晗环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 CHUNHAN ENVIRONMENT CONSRUCTION CO.,LTD CHUNHAN ENVIRONMENT 证券简称 春晗环境 证券代码 870182 法定代表人 吴芝英 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 楼天 联系地址 义乌市春晗南路 270 号 电话 0579-85673101 传真 0579-85673110 电子邮箱 公司网址 www.chun- 办公地址 义乌市春晗南路 270 号 邮政编码 322000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-E48土木工程建筑业-E489其他土木工程建筑-E4890其他土木工程建筑 主要业务 城市园林绿化、市政公用工程施工总承包，主要经营市政公用工程、城市园林绿化、园林古建筑工程、城市及道路照明工程、文物保护工程、公路工程、房屋建筑工程、土石方工程等的施工以及风景园林设计业务 主要产品与服务项目 市政公用工程、城市园林绿化、园林古建筑工程、城市及道路照明工程、文物保护工程、公路工程、房屋建筑工程、土石方工程等的施工以及风景园林设计业务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,880,000 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 楼明清 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为楼明清、吴芝英，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330782717603511K 否 注册地址 浙江省义乌市城西街道流下三区 111 号 否 注册资本 100,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路都市之门 B 座 5 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李孝念 孟红 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 459,199,575.93 469,868,887.08-2.27%毛利率%8.33%7.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,287,216.37 4,517,301.18-27.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,680,429.57 4,864,090.83-3.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.25%3.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.62%4.21%-基本每股收益 0.03 0.04-25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 420,680,595.90 421,184,029.40-0.12%负债总计 321,944,582.26 303,420,693.09 6.11%归属于挂牌公司股东的净资产 98,736,013.64 117,763,336.31-16.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.17-16.24%资产负债率%（母公司）76.53%72.04%-资产负债率%（合并）76.53%72.04%-流动比率 1.19 1.30-利息保障倍数 3.76 10.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-22,611,395.17 52,897,249.66-142.75%应收账款周转率 4.29 3.52-存货周转率 5.68 3.33-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.12%21.48%-营业收入增长率%-2.27%26.55%-净利润增长率%-27.23%-71.42%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,880,000 100,880,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 4,800.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,056,711.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,919,128.93 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,857,617.60 所得税影响数-464,404.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-1,393,213.20 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年分别发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2020 年年初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表未予重述。执行新收入准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司于 2020 年 1 月 1 日根据工程项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的被重分类为合同资产，其中预计 1 年以上收回的款项列报为其他非流动资产。本公司的预收的已生效合同款项被重分类至合同负债及其他流动负债。本公司于 2020 年 1 月 1 日本公司将尚未完成的合同中不满足无条件收款权的工程质量保证金根据其流动性列报为合同资产或其他非流动资产。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）流动资产：流动资产：存货存货 148,182,932.60 148,182,932.60 转出至合同资产 -148,182,932.60 -148,182,932.60 按新收入准则列示的余额 合同资产合同资产 自其他应收款转入 自存货转入 148,182,932.60 -18,655,695.43 129,527,237.17 按新收入准则列示的余额 129,527,237.17 非流动资产：非流动资产：其他非流动资产其他非流动资产 自其他应收款转入 按新收入准则列示的余额 递延所得税资产递延所得税资产 11,036,971.99 4,663,923.86 15,700,895.85 流动负债：流动负债：预收账款预收账款 959,200.97 959,200.97 12 转出至合同负债 -959,200.97 -959,200.97 转出至其他流动负债 按新收入准则列示的余额 合同负债合同负债 自预收账款转入 959,200.97 959,200.97 按新收入准则列示的余额 959,200.97 所有者权益：所有者权益：盈余公积 987,544.61 -987,544.61 未分配利润 8,912,565.29 -13,004,226.96-4,091,661.67 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于园林绿化施工和市政工程施工领域，具有市政公用工程、城市园林绿化双一级资质，同时具备园林古建筑工程、城市及道路照明工程、风景园林设计等多项资质。公司主要的经营活动市政公用工程施工总承包、非开挖管道工程施工、公路工程施工总承包、古建筑工程专业承包、建筑工程施工总承包、城市及道路照明工程专业承包、水利水电工程施工总承包、建筑装修装饰工程专业承包、环保工程专业承包、城市园林绿化、风景园林工程设计、市政工程设计、古建筑维修保护等。公司主要依靠优质的控制项目质量、可靠的工期进度及公司自身良好的信誉及口碑为客户提供园林绿化施工、市政园林施工服务，主要客户为各地政府相关部门。公司从事的工程施工经营模式大致可分为客户邀标、组织投标、中标后任务分配实施、项目竣工验收、项目结算总结及工程保养等六个阶段。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 50,444,430.10 11.99%84,825,403.13 20.14%-40.53%应收票据 0-0-14 应收账款 88,309,407.45 20.99%125,666,669.81 29.84%-29.73%存货 0-148,182,932.60 35.18%-合同资产 222,077,311.97 52.79%0-投资性房地产 1,342,165.26 0.32%1,508,380.85 0.36%-11.02%长期股权投资 0-0-固定资产 14,114,469.6 3.36%14,746,395.21 3.50%-4.29%在建工程 1,400,101.40 0.33%0-无形资产 0-0-商誉 0-0-短期借款 22,450,000 5.34%18,800,000.00 4.46%19.41%长期借款 0-0-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止报告期期末，货币资金金额为 50,444,430.10 元，较上年期末变动下降 40.53%，系公司本年与甲方结算进度较慢，收到工程结算款项不及时。存货的变动原因为本期执行新收入准则，存货科目金额转出至合同资产科目，今年合同资产金额较去年存货余额有所增加，主要系公司期末已完工未结算的项目较去年期末有所增加。截止报告期期末，应收账款余额为 88,309,407.45 元，较上期期末减少 29.73%，主要系本期收入有所下降，同时本期公司增加了催收力度，部分前期款项得以收回。短期借款较上期增加 19.41%，由于报告期内新增项目工程量较大，公司增加借款额以扩大生产规模导致。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 459,199,575.93-469,868,887.08-2.27%营业成本 420,942,258.22 91.67%436,412,766.74 92.88%-3.54%毛利率 8.33%-7.12%-销售费用 0 0 管理费用 14,690,979.55 3.20%12,228,704.47 2.60%20.14%研发费用 2,485,139.38 0.54%3,397,956.60 0.72%-26.86%财务费用 1,190,013.84 0.26%526,888.46 0.11%125.86%信用减值损失-13,283,156.95-2.89%-9,803,559.76-2.09%-35.49%资产减值损失 0 0 -其他收益 1,056,711.33 0.23%0 -15 投资收益 0 0 -公允价值变动收益 0 0 -资产处置收益 0 15,272.90 -100.00%汇兑收益 0 0 0%营业利润 6,646,934.06 1.45%5,659,933.11 1.20%17.44%营业外收入 4,800 0.00%34,787.55 0.01%-86.20%营业外支出 2,919,128.93 0.64%510,461.79 0.11%471.86%净利润 3,287,216.37 0.72%4,517,301.18 0.96%-27.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，本期营业收入为 459,199,575.93 元，较上期 469,868,887.08 元下降了 2.27%，本期营业成本为 420,942,258.22 元，较上期 436,412,766.74 元下降了 3.54%，主要由于本年度新增工程项目工程量较少，收入成本金额均小幅降低。本期财务费用为 1,190,013.84 元，较上年 526,888.46 元增加 125.86%，主要原因为甲方结款周期长，流动资金不足而增加了银行贷款金额。本期信用减值损失金额较上期增加 35.49%，主要原因为部分未收回账款期间处于持续增长，应收帐款账龄持续增加导致信用减值准备增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 459,108,147.36 469,594,377.08-2.23%其他业务收入 91,428.57 274,510.00-66.69%主营业务成本 420,776,042.63 436,267,433.50-3.55%其他业务成本 166,215.59 145,333.24 14.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%园林绿化 83,412,458.41 76,236,420.10 8.60%-35.41%-38.14%4.04%市政工程 344,377,810.12 316,692,687.18 8.04%5.44%5.29%0.13%古建筑维护 30,843,427.21 27,687,872.05 10.23%133.90%130.68%1.25%景观设计 474,451.62 159,063.30 66.47%-29.25%-36.19%3.64%合计 459,108,147.36 420,776,042.63 8.35%-2.23%-3.55%1.25%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内园林绿化类别收入较上年同期占比降低 35.41%，成本占比上年同期减少 38.14%。景观设计类别收入较上年同期占比降低 29.25%，成本占比上年同期减少 36.19%。主要系相应项目本期新增订单少。古建筑维护类别收入所占比重大幅增加，主要因为报告期内该类别新增项目增加，同时相应的工程完工结算较多，收入、成本比重均提升。市政工程营业收入、营业成本比上年同期减少低于 10%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 义乌市城市投资建设集团有限公司 170,067,539.26 37.04%否 2 呼和浩特市林业局 47,943,799.00 10.44%否 3 义乌市国际陆港集团有限公司 23,849,187.00 5.19%否 4 天台旅游休闲集聚区开发建设有限公司 21,295,424.22 4.64%否 5 嵊州市水利水电发展有限公司 12,889,044.00 2.81%否 合计合计 276,044,993.48 60.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东阳市工智建筑劳务有限公司 50,378,338.95 12.09%否 2 浙江特产天途供应链管理有限公司 35,734,564.75 8.58%否 3 杭州拓能建筑劳务有限公司 32,983,809.13 7.92%否 4 义乌市商品混凝土公司 17,793,884.94 4.27%否 5 义乌市城投供应链管理有限公司 13,027,773.29 3.13%否 合计合计 149,918,371.06 35.99%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-22,611,395.17 52,897,249.66-142.75%投资活动产生的现金流量净额-3,304,820.24 15,892.97-20,894.23%筹资活动产生的现金流量净额-6,195,428.74-2,676,985.59-131.43%17 现金流量分析现金流量分析：本期各类活动产生的现金流金额变动比例较上年同期相比均较大。经营活动产生的现金流净额为-22,611,395.17 元，较上期 52,897,249.66 元减少 142.75%，主要原因为报告期内工程结算较上期减少，且本年度新增工程项目较多垫付工程款较多所致。投资活动产生的现金流量净额为-3,304,820.24 元，较上年 15,892.97 元大幅度减少，主要原因为报告期内未发生投资活动产生的现金流入，用于购买新增机器设备产生的购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金发生额为 3,304,820.24 元，筹资活动产生的现金流量净额-6,195,428.74 元，较上年减少了 131.43%，主要由于本期用于偿还债务支付的现金较去年同期增加了 74.07%，且分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加了9,168,443.15 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 义乌大网网络科技有限公司 控股子公司 计算机软硬件（不含电子出版物）开发、销售；网络技术服务（不含互联网信息服务）509,150.97 509,150.97 0 1,549.95 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 义乌大网网络科技有限公司设立于 2013 年 12 月 27 日，注册资本 50 万元。一般经营项目为计算机软硬件（不含电子出版物）开发、销售；网络技术服务（不含互联网信息服务），持股比例为 100%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）行业状况 园林行业涵盖了苗木培育、景观规划设计、园林工程施工及园林经营管理等方面。园林工程施工中的园林绿化，泛指园林城市绿地和风景名胜区中涵盖园林建筑工程在内的环境建设工程，是运用工程技术来表现园林艺术，使地面上的工程构筑物和园林景观融为一体，包括园林建筑工程、土方工程、园林筑山工程、园林理水工程、园林铺地工程、绿化工程等。园林绿化具有多方面的重要作用，包括保护生态环境、降低自然灾害、维护生物多样性、提高环境生态功能、改善城市生活环境等。近年来，随着我国城镇化水平的提高、公众生态环保意识的树立，城市规划对园林建设、园林城市建设提出了更高的要求，促进了园林绿化行业的不断发展，“生态城市”、“园林城市”、“绿色城市”、“美丽中国”等目标成为了各级政府发展规划的重点。市政工程一般是属于国家的基础建设，是指城市建设中的各种公共交通设施、给水、排水、燃气、城市防洪、环境卫生及照明等基础设施建设，是城市生存和发展必不可少的物质基础，是提高人民生活水平和对外开放的基本条件。随着我国经济发展水平快速提升，民生服务要求愈加重视，“绿水青山就是金山银山”理念的深入贯彻，政府对城市的基础建设和绿化建设的投入更为加大，因此，园林绿化行业和市政工程行业正处于快速发展时期，具有较大的市场规模和发展空间，属于朝阳行业。（二）优秀的管理团队 公司管理团队在园林市政行业经营多年，具有一定的管理经验和行业经验，对行业发展现状和发展趋势有着深刻的认识和理解。并且相对稳定，管理团队利用自身的优势，有效的对风险进行把控，能对发现的问题找到症结所在，提出解决方案，未雨绸缪。从而找到问题的真正症结所在，并提出解决方案。（三）公司拥有的资质 公司现拥有市政壹级、园林壹级、古建筑壹级、文物保护贰级、城市及道路照明贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、公路叁级、建筑叁级、环保叁级，设计乙级，公路交通工程（公路安全设施）专业承包贰级等行业资质，在行业该方面有显著优势。（四）有利的投标政策 从 19 年期末开始，公司所在地区工程投标方式有所转变，从重资质政策转变为轻资质、重业绩、讲诚信政策。本公司拥有 20 余年行业经验，业绩累积具有明显优势。在企业诚信方面，报告期内企业荣获金华市勘察设计行业诚信单位、金华市园林绿化行业诚信单位、浙江省 AAA 级“守合同重信用”企业，且始终保持优秀的诚信记录。因此投标政策十分有利。19 （五）财务状况 报告期内，公司实现营业收入 459,199,575.93 元，毛利率为 8.33%，净利润为 3,287,216.37 元，公司经营状况稳定良好。截止 2020 年 12 月 31 日，公司总资产为 420,680,595.90 元，较期初减少 0.12%，资产规模稳定。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 11,900,000 11,900,000 12.05%2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资产占期末净资产比例比例%是否形成预计是否形成预计负债负债 临时报告临时报告披露披露时间时间 贵州同心房春晗环境建建 设 工 程11,900,000 12.05%否 2021年4月2821 地产开发有限公司 设股份有限公司 施 工 合 同纠纷 日 总计总计-未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：该案件已于 2021 年 3 月 17 日达成和解，2021 年 4 月 12 日调解协议已执行完毕，公司货币资金充足，此事项不会对公司经营方面产生重大不利影响。3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 (四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 货币资金 冻结 7,730,671.12 1.84%因诉讼冻结 房产 固定资产 抵押 857,439.49 0.22%银行借款抵押 房产 投资性房地产 抵押 913,445.46 0.20%银行借款抵押 总计总计-9,501,556.07 2.26%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：公司房产受限主要是用于为公司融资做抵押，不会对公司经营产生不利影响。上述冻结款涉及案件：原告：贵州同心房地产开发有限公司，案号：（2020）黔 02 民初 4324 号，涉案金额是 1190 万，上述冻结金额均为财务保全，并非强制执行，且于 2021 年 3 月 17 日达成和解，于 2021 年 4 月解除冻结，不会对公司的经营不造成影响。22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 25,220,000 25.00%0 25,220,000 25.