870417_2020_华西易通_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 华西易通 NEEQ:870417 重庆华西易通建设股份有限公司 Chongqing Huashi Yitong Construction Incorporated Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 13 日，华西易通主供混凝土的光大控股朝天门中心项目二期塔楼主体封顶，该项目是我司首个大量 C70 高强混凝土施工项目，在公司发展和技术研发上具有重要意义。2020 年 11 月 6 日，华西易通在重庆中心轨道一、三号线保护工程项目成功实施喷射混凝土浇筑，填补了华西易通在喷射混凝土浇筑应用的空白，实现了公司特殊、特种混凝土浇筑技术领域新的突破。2020 年 7 月 2 日，西昌华西易通成功中标西昌市马坪坝城中村棚户区改造 A 地块二期项目工程，该项目总建筑面积约 341407 平方米，混凝土总量约 31 万方，预计造价 10.368 亿元，是目前西昌市最大的棚改项目。经招标评审，西昌华西易通成为该项目第一供应商，合同量占该项目总量的 50%，共计 16 万方。该项目的中标进一步巩固了西昌华西易通在西昌市的混凝土市场份额。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资股份变动、融资和利润分配和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .151151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖波、主管会计工作负责人张建勇及会计机构负责人（会计主管人员）梁治保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）宏观经济周期引致的风险 报告期内，公司 99.98%以上收入来源于商品混凝土销售业务。商品混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。我国正处于经济建设快速发展时期，国家投资建设了大批基础设施项目，建材行业发展很快，但在国民经济发展的不同周期，国家宏观经济政策也在不断调整，建材行业可能受国家宏观经济政策的调整影响而波动，公司的经营也会因政策调整影响而波动。（二）公司业务区域集中的风险 报告期内，公司产品销售区域集中在重庆周边地区，该区域的销售额占公司同期营业收入的比例达 81.30%。如果重庆周边地区市场出现萎缩或增速放缓的情形，而公司的市场拓展不能达到预期，将对公司生产经营产生不利影响。（三）自建房屋可能被认定为违章建筑风险 公司在租赁的地块上自建部分房屋，无合法确权手续，故可能被认定为违章建筑。该自建部分房屋确有被认定为违章建筑而存在罚款、限期拆除等法律风险，从而也有可能对公司的经营产生一定影响。（四）搬迁风险 截至本报告期期末，公司主要生产经营场所均通过租赁方式取5 得，该租赁地块为重庆市南岸区鸡冠石镇和平村的集体所有的荒坡地。根据重庆市人民政府关于加快中央商务区建设的意见（渝府发201376 号）等相关规定，重庆市加快推进重庆中央商务区建设，可能使公司存在生产经营场所被迫搬迁导致经营受影响的风险。尽管公司已经取得重庆市南岸区鸡冠石镇和平村民委员会出具的关于重庆华西易通商品混凝土有限公司租赁土地情况的说明、重庆市南岸区鸡冠石镇人民政府出具的证明，但仍存在由于上述租赁经营场所搬迁导致的风险。（五）应收账款较大的风险 商品混凝土主要应用于房地产开发项目、大型基础设施建设项目等工程领域，该类项目具有工程量大、建设施工周期较长的特点，从而直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长、应收账款余额较高的情形。报告期内，公司随着规模的增长应收账款逐渐增大，截至 2020 年 12 月 31 日，应收账款余额为 49,836.36 万元，占流动资产的比例为 81.18%。如果公司不能对应收账款实施有效管理，将会增加资金占用时间，降低运营效率。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备，如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。（六）税收优惠政策变化风险 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告规定，自 2011 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。2014 年，经重庆市南岸区国家税务局审核确认，本公司 2014 年至 2020年暂按 15%的所得税优惠税率计缴企业所得税。根据财政部公告 2020 年第 23 号关于延续西部大开发企业所得税政策的公告规定，以上税收优惠可继续在自 2021 年 1 月 1 日至 2030年 12 月 31 日享受。如果未来国家和地方相关税收优惠政策发生变化，导致公司不再享受相关税收优惠政策，将增加公司的企业所得税费用。（七）资产负债率偏高的风险 由于公司所处商品混凝土行业，对资金需求量较大，加之公司又处于快速发展时期，2020 年 12 月 31 日，公司资产负债率为86.04%。公司资产负债率较高，偿债风险较高。债务到期时，若公司不能通过经营活动产生足够的现金，或无法通过其他渠道获取足够的资金，公司的流动资金甚至其他资产可能会被全部用于偿债，从而影响公司正常的经营活动。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 6 公司、本公司、华西易通、股份公司 指 重庆华西易通建设股份有限公司 易通有限 指 重庆华西易通商品混凝土有限公司，系公司前身 华西绿舍 指 四川华西绿舍建材有限公司 华西集团 指 四川华西集团有限公司 四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 重庆易通 指 重庆易通商品混凝土有限公司 西昌华西易通、西昌子公司 指 西昌华西易通新型建材有限公司 股东大会 指 重庆华西易通建设股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆华西易通建设股份有限公司董事会 监事会 指 重庆华西易通建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 重庆华西易通建设股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 年度报告 指 重庆华西易通建设股份有限公司 2020 年年度报告 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 混凝土、商品混凝土、预拌商品混凝土、商品砼 指 由水泥、骨料（主要指砂、石）、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等组份按一定比例，经过均匀搅拌、密实成型及养护硬化而成的可塑性人造石材。在搅拌站经计量、拌制后出售，并采用混凝土搅拌运输车，在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆华西易通建设股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Huashi Yitong Construction Incorporated Limited 证券简称 华西易通 证券代码 870417 法定代表人 肖波 二、二、联系联系方式方式 董事会秘书 张建勇 联系地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 电话 023-62950078 传真 023-62950078 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 邮政编码 400063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 7 日 挂牌时间 2017 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石墨及其他非金属矿物制品制造（C309）-其他非金属矿物制品制造（C3099）主要业务 生产、销售商品混凝土 主要产品与服务项目 普通混凝土、特种混凝土 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 四川华西绿舍建材有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（四川省国资委），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915001080703099195 否 注册地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 否 注册资本 52,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 贺顺祥 胡彬 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 1 月 18 日，公司召开 2021 年度第一次临时股东大会审议通过重庆华西易通建设股份有限公司股票定向发行说明书，并于于 2021 年 2 月收到了全国股转公司出具的关于对重庆华西易通建设股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函2021408 号），于 2021 年 3 月 18 日披露了定向发行情况报告书（详见公告 2021-013）。共计向 51 人发行股票 440.5 万股，募集资金 841.355万元。公司注册资本变为 5700.5 万元。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 509,564,744.73 605,587,945.02-15.86%毛利率%15.18%12.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,852,062.74 23,504,323.57-11.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,900,352.80 23,386,649.45-10.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.01%32.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.07%32.54%-基本每股收益 0.40 0.45-11.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 674,740,726.99 573,702,358.57 17.61%负债总计 580,550,600.84 490,629,641.85 18.33%归属于挂牌公司股东的净资产 86,901,599.57 76,569,536.83 13.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.46 13.49%资产负债率%（母公司）86.13%85.74%-资产负债率%（合并）86.04%85.52%-流动比率 1.08 1.04-利息保障倍数 2.40 3.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-24,860,836.80 16,548,199.76 应收账款周转率 1.04 1.56-存货周转率 120.69 139.89-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.61%23.83%-营业收入增长率%-15.86%56.29%-净利润增长率%-17.15%324.11%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,600,000 5,260,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-52,409.41 非经常性损益合计非经常性损益合计-52,409.41 所得税影响数-7,861.41 少数股东权益影响额（税后）3,742.06 非经常性非经常性损益净额损益净额-48,290.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入 资产负债表中“预收款项”更改列示为“合同负债”。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见财务会计报告附注四。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 预收款项 1,721,144.92 -1,721,144.92-1,721,144.92 合同负债 1,721,144.92 1,721,144.92 1,721,144.92.92 负债合计 1,721,144.92 1,721,144.92.92 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事预拌商品混凝土的生产和销售。公司将生产所需的原材料从合格供应商购入，利用公司自有的商品混凝土生产线，采用现代化、机械化的生产工艺和流程对原材料进行加工处理，生产出各种强度等级，施工性及耐久性良好的混凝土，满足不同工程要求的商品混凝土，实现销售收入，从而获取相应利润。经过近几年的发展，公司形成了自身独特的关键资源要素，包括多项资质、先进混凝土配合比和稳定的销售、采购渠道等。（一）采购模式 公司采购的原材料主要为砂、石、水泥、矿粉、粉煤灰、外加剂等。公司大宗材料采购主要采用公开招标或邀标方式进行采购，对零星采购采用多家报价对比、竞价方式采购。所有的材料采购由招标采购部负责牵头，招标采购部建立合格供应商名录库，公司对材料的采购招标对象必须是经资质审查合格的供应商，包括对供应商的履约能力、供应保证能力、供应材料的质量标准、社会信誉度、最近连续两年的经营状况进行综合考量。对公司支持力度大的供应商，列为优质供应商，在材料采购时优先考虑；将信誉度差、供应保障差的单位列入黑名单，不再合作。对于大宗材料采购，公司严格按照采购管理办法进行，大宗材料在拟采购前需提交采购计划，经总经理审批后实施。（二）生产模式 鉴于预拌商品混凝土的行业特点，公司采用“以销定产”的方式进行生产，即公司依据已签订单，根据客户需求情况，结合搅拌生产线、运输和泵送设备状况等因素统筹安排实际生产。公司根据客户所需混凝土实际情况，将混凝土各种原料以一定比例进行配比，生产出各种性能的商品混凝土产品，并在客户规定的时间内运抵施工现场，并根据客户需要，利用混凝土泵送设备，直接进行浇注。商品混凝土的生产与客户的施工保持同步，实行即产即销政策，因此公司存货中无库存商品。（三）销售模式 商品混凝土生产属于订单式生产，公司直接面向客户销售。商品混凝土企业客户主要是具有资质的各类施工企业、基础设施投资、开发企业，商品混凝土销售合同一般以工程项目为单位，由商品混凝土企业与客户签订，但大型工程、重点工程施工企业一般采取招标形式确定混凝土供应商。商品混凝土销售合同一般会确定商品混凝土标号、性能、供货地点、时间、预计使用量及货款收取等重要事项。（四）结算模式 商品混凝土行业货款结算一般采取定期对账、结算的模式。公司每批次商品混凝土发货运送至施工现场，经客户抽检验收后签收，每月根据每个客户签收确认的送货单统计项目工程商品混凝土的供应量，营销部根据当月签收单制作销售报表，根据合同单价计算销售金额，确认收入。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债资产负债结构分析结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 28,049,079.12 4.16%38,172,018.92 6.65%-26.52%应收票据 31,915,055.34 4.73%25,337,358.67 4.42%25.96%应收账款 498,363,601.68 73.86%412,148,288.51 71.84%20.92%存货 3,256,863.91 0.48%3,904,984.40 0.68%-16.60%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 49,933,979.00 7.40%50,185,761.48 8.75%-0.50%在建工程 385,112.00 0.06%168,257.00 0.03%128.88%无形资产 256,890.52 0.04%206,696.62 0.04%24.28%商誉-短期借款 25,000,000.00 3.71%10,000,000.00 1.74%150.00%长期借款 10,000,000.00 1.48%-预付款项 47,032,902.47 6.97%30,531,766.93 5.32%54.05%其他应收款 3,305,111.33 0.49%2,085,432.52 0.36%58.49%长期待摊费用 3,599,138.15 0.53%6,147,882.34 1.07%-41.46%合同负债 262,769.63 0.04%1,721,144.92 0.30%-84.73%其他流动负债 37,265,147.58 5.52%26,094,275.68 4.55%42.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初减少 26.52%，主要原因系公司下游客户受疫情影响，资金情况紧张导致应收账款回款效果较差，使得报告期内销售现金回款较上期减少。2、应收票据较本期期初增加 25.96%，主要原因系公司公司下游客户受疫情影响，资金情况紧张导致票据收款比例增大。3、应收账款较本期期初增加 20.92%，主要原因系公司本期实现营业收入对应增加了应收账款，同时由于疫情影响前期款项回款效果较差，使得本年应收账款增加 0.86 亿元。4、在建工程较上年年末增加 128.88%，主要原因系公司生产部门报告期内为前期购买的 ERP 管理设备持续配备各项配套设施，尚处于安装过程中。5、无形资产较本期期初增加 24.28%，增加了 5.02 万元，主要原因系公司生产部门报告期内新购的部分ERP 设备完成安装。14 6、短期借款较本期期初增加 150%，主要原因系西昌子公司与浙商银行新增借款 1,500 万元。7、长期借款较本期期初增加 1,000 万元，主要原因系西昌子公司与成都银行新增借款 1,000 万元。8、预付账款较本期期初增加 54.05%，增加了 1650.11 万元，主要原因系公司报告期内与供应商达成采购单价不上涨、材料不断供的协定，使得向供应商预付的材料款项增加。9、其他应收款较本期期初增加 58.49%，主要原因系报告期内公司新承接项目增多使得履约保证金增多。10、长期待摊费用较本期期初减少 41.46%，主要原因系报告期内公司构筑物未新增，持续摊销导致长期待摊费用减少。11、合同负债较本期期初减少 84.73%，主要原因系报告期内公司公司下游客户受疫情影响，资金情况紧张导致预付款减少，合同负债减少。12、其他流动负债较本期期初增加 42.81%，主要原因系报告期内收取商业承兑汇票的金额增大，导致报告期末未达到终止确认条件的商业承兑汇票较上期增加，重分类后是的其他流动负债增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 509,564,744.73-605,587,945.02-15.86%营业成本 432,189,249.59 84.82%529,264,039.96 87.40%-18.34%毛利率 15.18%-12.60%-销售费用 3,412,456.05 0.67%3,065,692.77 0.51%11.31%管理费用 13,862,953.26 2.72%19,773,830.33 3.27%-29.89%研发费用-财务费用 19,039,791.32 3.74%13,469,876.18 2.22%41.35%信用减值损失-12,332,480.53-2.42%-7,848,649.48-1.30%57.13%资产减值损失-其他收益 141,279.66 0.03%30,842.00 0.01%358.08%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 55,675.94 0.01%-汇兑收益-营业利润 26,613,261.69 5.22%30,358,395.06 5.01%-12.34%营业外收入 17,371.03 0.00%120,634.12 0.02%-85.60%营业外支出 69,780.44 0.01%2,960.00 0.00%2,257.45%净利润 21,637,409.43 4.25%26,115,508.87 4.31%-17.15%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 15.86%，主要原因系公司报告期内受疫情影响，生产时间较上期少约 1 个月时间，同时复工后各合同项目复产进度较缓，使得本期销量较上期减少 10.94%。2、营业成本较上年同期减少 18.34%，主要原因系公司报告期内产量减少 10.94%，同时受疫情高速减免过路费政策影响，材料运输成本降低，使得采购单价下降。3、销售费用较上年同期增加 11.31%，主要原因系公司报告期内营销人员增加，以及薪酬调整，使得销售人员工资薪酬较上年同期增加 12.43%，同时为保障销售规模及合同存量，销售招待费用、招投标费用较上年同期有所增加。4、管理费用较上年同期减少 29.89%，主要原因系公司报告期内将与生产相关的职能部门人员薪酬调出至制造费用，使得职工薪酬减少；同时报告期内公司加强对各部门费用的定额管理，使得管理费用有所下降。5、财务费用较上年同期增加 41.35%，主要原因系公司报告期内向华西绿舍借款增加 2,000 万元，向银行借款增加 2,500 万元。6、信用减值损失较上年同期增加 57.13%，主要原因系应收账款增加导致坏账损失增加，同时受疫情影响 1-2 年的应收账款回收效果较差，余额大幅增加，使得坏账损失增加。7、其他收益较上年同期增加 358.08%，主要原因系公司报告期内收到的各项政府补助及享受的税收优惠增加。8、营业利润较上年同期减少 12.34%，主要原因系公司报告期内坏账计提较上年同期金额增长 448.38 万元。9、营业外收入较上年同期减少 28.38%，主要原因系公司报告期内较上年同期废品处置收入减少。10、营业外支出较上年同期增加 6.68 万元，主要原因系公司报告期内较上年同期增加一笔税务滞纳金支出。11、净利润较上年同期减少 17.15%，主要原因系公司报告期内坏账计提较上年同期金额增长 448.38 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 509,452,796.53 605,419,124.33-15.85%其他业务收入 111,948.20 168,820.69-33.69%主营业务成本 432,189,249.59 529,264,039.96-18.34%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%16 增减增减%增减增减%重庆区域 414,296,051.31 350,922,402.29 15.30%-12.51%-15.68%3.18%西昌区域 95,268,693.42 81,266,847.30 14.70%-27.85%-28.15%0.36%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较上年同期减少 15.85%，主要原因系公司报告期内受疫情影响，生产时间较上期少约1 个月时间，同时复工后各合同项目复产进度较缓，使得本期销量较上期减少 10.94%。2、其他业务收入较上年同期减少 33.69%，减少了 5.69 万元，主要原因为公司报告期内利用混凝土残料生产出的混凝土试块收入减少。3、主营营业成本较上年同期减少 18.34%，主要原因系公司报告期内产量减少 10.94%，同时受疫情高速减免过路费政策影响，材料运输成本降低，使得采购单价下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中建三局集团有限公司 33,905,145.82 6.47%否 2 中建三局第三建设有限公司西南分公司 33,448,160.77 6.38%否 3 中国建筑第八工程局有限公司 29,241,795.52 5.58%否 4 中建隧道建设有限公司 28,685,207.87 5.47%否 5 中铁建工集团有限公司 22,216,483.82 4.24%否 合计合计 147,496,793.80 28.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆能邦物资有限公司 57,360,726.13 7.17%否 2 重庆帆舟运输有限公司 45,640,167.96 5.70%否 3 重庆平晏汽车运输有限公司 36,439,133.57 4.55%否 4 重庆湘渝存方商贸有限公司 35,898,582.60 4.49%否 5 中国航空技术北京有限公司 35,677,359.72 4.46%否 合计合计 211,015,969.98 26.37%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-24,860,836.80 16,548,199.76-投资活动产生的现金流量净额-3,104,785.44-6,274,642.26-筹资活动产生的现金流量净额 14,842,682.44 15,985,987.30-7.15%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期为-24,860,836.80 元，较上期 16,548,199.76 元减少流入金额 元，主要原因系公司报告期内下游客户受疫情影响，资金情况紧张导致回款效果较差，使得销售产品收到的现金较上年同期减少 22.15%，减少了 0.89 亿元；同时购买商品支付的现金较上年同期减少 15.82%；收款降幅大于支付降幅，使得现金流量净额大幅降低。2、投资活动产生的现金流量净额本期为-3,104,785.44 元，较上期-6,274,642.26 元减少流出金额3,169,856.82 元，主要原因系西昌子公司 2018 年度已完成基础生产设施建设工作，本期购建固定资产支付的现金较上年同期减少了 334.95 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期为 14,842,682.44 元，较上期 15,985,987.30 元减少流入金额 114.33万元，主要原因系公司筹资活动现金流入增幅 19.51%，小于公司筹资活动流出增幅 21.33%，利息支付金额增加 280.10 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 西昌华西易通新型建材有限公司 控股子公司 生产、销售商品混凝土 146,880,673.20 29,310,669.95 95,268,693.42 2,617,822.29 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司于 2016 年 9 月 28 日召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于合资设立西昌华西易通新型建材有限公司的议案，并于 2016 年 10 月 14 日召开的 2016 年第七次临时股东大会审议通过。公司与姚翥远共同出资合作设立子公司西昌华西易通新型建材有限公司。2016 年 11 月 2 日西昌子公司完成工商登记并取得西昌市食品药品和工商质量监管局核发的营业执照。2017 年 4 月 19 日公司就西昌子公司股权变更事项发布关于控股子公司股权变更的公告（公告编号：2017-017）。2017年 7 月 17 日公司就向西昌子公司实缴出资发布关于向控股子公司实缴出资（第一次出资）的公告（公告编号：2017-030）。2018 年 6 月西昌子公司取得凉山彝族自治州城乡规划建设和住房保障局颁发的建筑业企业资质证书开始建设投产（公告编号 2018-026）。截止报告期末，西昌子公司的详细信息如下：公司名称：西昌华西易通新型建材有限公司 注册地：西昌市经久工业园区经久乡活龙村一组 注册资本：人民币 2,500 万元。其中公司出资人民币 1,750 万元，占注册资本的 70%；股东姚翥远出资人民币 500 万元，占注册资本的 20%；西昌市鼎祥科技工贸有限公司出资人民币 250 万元，占注册资本的 10%。经营范围：预拌商品混凝土专业承包；普通货运、货物专用运输（罐式）；制造、销售混凝土外加18 剂；销售建筑材料（不含化学危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要产品是商品混凝土生产、销售，目前与国内知名的房地产开发商、大型国有基建施工企业均保持长期良好的合作关系公司。2020 年公司营业收入 509,564,744.73 元，净资产 94,190,126.15 元，连续三个会计年度的净利润分别为：2020 年 21,637,409.43 元，2019 年 26,115,508.87 元，2018 年 6,157,734.91元。公司不存在债权违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质确实或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司成功研发出超高层泵送、C60 自密实高强混凝土、高抗渗混凝土、C80 高性能混凝土、清水混凝土、超高强混凝土、225MPa 活性粉末混凝土，为行业领先企业。在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立。综上所述，公司拥有良好的持续经营和发展能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(六)二、二、重大事件详情（如事项重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报