870021_2020_中投创新_2020年年度报告_2021-04-19.pdf

广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 1 证券代码：870021 证券简称：中投创新 主办券商：恒泰长财证券 2020 年度报告 中投创新 NEEQ:870021 广西中投创新能源科技股份有限公司 Guangxi Zhongtou Innovation Energy TechnologyCo.,LtdGuangxi Zhongtou Innovation Energy TechnologyCo.,Ltd 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月 10 日公司荣获中国品牌发展质量管理中心、中国优质信用企业统计中心颁发的中国集中空调系统清洗维保服务企业甲级证书。2020 年 5 月公司在由第 二 十 一 届 全 国医 院 建 设 大 会 组 委 会、筑 医 台、医养 环 境 设 计 杂 志、建 筑 技 艺 杂 志 联 合 主 办 的“2020 年 中 国 医院 建 设 奖”评 选 活 动 中 荣 获 第八届中国医院建设十佳供应商（运营服务类）。2020年5月30日荣获企业信用评价AAA 级信用企业。2020 年 11 月 20 日荣获南宁市发展和改革委员会举办的第三届（2020 年）中国-东盟新型智慧城市协同创新大赛综合组一等奖。广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2 26 6 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3 31 1 第七节第七节 公司公司治理、内部控制和投资者保护治理、内部控制和投资者保护 .3 35 5 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4 43 3 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .10101 1 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毛怡、主管会计工作负责人罗艺波及会计机构负责人（会计主管人员）庾雪芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批机电运维系统及设备节能改造研究、公司管理和产品营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的绩效激励制度，但随着市场竞争的加剧，行业对专业人才的需求与日俱增，仍不能排除优秀人才流失的风险。应对措施：加大员工福利、薪酬待遇的投入，力求减少优秀人才流失的风险。2、公司经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构。但是随着公司业务规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 5 要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理风险。应对措施：加强对公司的冶理，同时通过培训提升管理水平。3、不能享受税收优惠政策的风险 公司从事合同能源管理业务，报告期内的部分收入来源于合同能源管理项目。根据财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）、财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337 号）的规定，并经当地税务主管机关备案，公司取得的合同能源管理收入自2013年8月起暂免征收增值税,对公司实施的符合条件的合同能源管理项目，自 2015 年起享受三免三减半的企业所得税优惠政策。如果上述优惠政策取消，将对公司未来盈利水平产生影响。应对措施：目前节能环保行业属于国家重点推进项目，近期内取消税收优惠政策风险不高。4、区域性风险 公司客户主要集中在广西地区，一定的客户集中度符合公司的发展战略和经营特点，保证了公司较高的盈利水平，但同时也导致公司存在对该地区客户过于依赖的风险。应对措施：公司在保证广西地区的市场占有率的同时，将加大力度开拓其他区域的市场，以降低区域性风险。5、公司实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为自然人陈华、秦枫华和毛怡，陈华与毛怡系夫妻关系，秦枫华与毛怡系母女关系，该三人通过直接和间接的方式合计持有股份公司 99.98%的股份。公司目前的股权结构过于集中，对法人治理结构的有效运行有一定影响，并可能导致股东大会回避制度无法有效执行；同时，虽然公司已建立起一套完整的公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，对公司持续健康发展广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 6 带来风险。应对措施：公司针对上述风险按照公司冶理的法律法规力求降到最低点，同时提高实际控制人的法规意识。6、应收账款余额较大带来的风险 公司应收账款净额为 14,196,146.14 元，占总资产的比例48.94%。如应收账款不能收回，将对公司的运营造成重大影响。应对措施：加大应收账款催收力度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中投有限、股份公司、公司、中投创新 指 广西中投创新能源科技股份有限公司 有限公司 指 广西中投创新能源科技有限公司 投源创兴 指 广西南宁投源创兴投资管理中心（有限合伙）投源致顺 指 广西南宁投源致顺投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 广西中投创新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广西中投创新能源科技股份有限公司章程 主办券商、券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西中投创新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Zhongtou Innovation Energy Technology Co.,Ltd GXZT 证券简称 中投创新 证券代码 870021 法定代表人 毛怡 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗艺波 联系地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 电话 0771-5760518 传真 0771-5760505 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 邮政编码 530022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社办公楼十层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75 科技推广和应用服务业-751 节能技术推广服务科技推广和应用服务业-7514 节能技术推广服务 主要业务 水源热泵、地暖和中央空调节能工程及城市及道路照明节能项目的一站式服务，公共设施节能领域的合同能源管理、能源监测、状态分析、节能管理服务及节能产品销售、机电运维服务。主要产品与服务项目 中央空调节能工程及城市及道路照明节能项目的一站式服务，公共设施节能领域的合同能源管理、能源监测、状态分析、节能管理服务及节能产品销售、机电运维服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 8 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毛怡、陈华、秦枫华），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914501006697400947 否 注册地址 南宁市青秀区望园路 9 号广西美术出版社十层 否 注册资本 25,000,000.00 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 皇甫少卿 郑小强 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 因原督导券商恒泰证券将其主办券商推荐业务资质变更至子公司恒泰长财证券，根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，公司与恒泰证券一致同意解除持续督导协议，并与恒泰长财证券签署了持续督导协议，由恒泰长财证券承接公司主办券商工作并履行持续督导职责。公司变更持续督导主办券商的议案已经在 2020 年第二届董事会第十二次会议和 2020 年第七次临时股东大会审议审议表决通过，并于 2020 年 12 月 14 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。六、六、自自愿愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 9 公司股东秦枫华于 2021 年 1 月 6 日转让其持有的广西中投创新能源科技股份有限公司的股票2,300,000 股给公司股东毛怡，股票转让完成后，秦枫华持有广西中投创新能源科技股份有限公司 2,450,000 股股份，拥有权益比例从 19.00%变为 9.80%。股东毛怡通过盘后一次性大宗交易方式受让股东秦枫华的股票 2,300,000 股，持有广西中投创新能源科技有限公司 10,850,100 股股份,占广西中投创新能源科技股份有限公司总股本比例从 34.20%变为 43.40%；同时，毛怡通过广西南宁投源创兴投资管理中心（有限合伙）间接持有公司 8.00%股份，通过广西南宁投源致顺投资管理中心(有限合伙）间接持有公司 8.00%股份，合计持有公司 59.40%股份，公司控股股东变更为毛怡。广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,209,225.70 32,689,136.66-22.88%毛利率%20.31%21.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,237,313.69-3,487,428.03-50.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,485,559.66-3,913,147.32-40.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-28.26%-15.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-29.60%-17.09%-基本每股收益-0.21-0.14-50.54%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29,005,788.87 36,612,370.17-20.78%负债总计 13,089,681.17 15,458,948.78-15.33%归属于挂牌公司股东的净资产 15,916,107.70 21,153,421.39-24.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 0.85-24.76%资产负债率%（母公司）45.13%42.22%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.06 2.11-利息保障倍数-1.67-1.18-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上上年同期年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,620,854.66 2,339,997.56 97.47%应收账款周转率 1.05 1.32-存货周转率 4.10 4.12-广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-20.78%-3.20%-营业收入增长率%-22.88%77.04%-净利润增长率%-50.18%-6.49%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 158,111.49 其他营业外收入和支出 103,200.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 261,311.55 所得税影响数 13,065.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 248,245.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 12 新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。（1）对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日 报表项目 2020 年 1 月 1 日 应收账款 22,681,390.94 应收账款 22,630,090.94 合同资产 合同资产 51,300.00 预收账款 1,403,593.04 预收账款 合同负债 合同负债 1,403,593.04（2）对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日 报表项目 2020 年 12 月 31 日 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 13 新收入准则下金额 旧收入准则下金额 应收账款 14,196,146.14 应收账款 14,922,776.19 合同资产 726,630.05 合同资产 预收账款 预收账款 41,641.81 合同负债 41,641.81 合同负债 对 2020 年度利润表的影响 本公司项目安装工程、合同能源管理服务业务，原收入准则，对跨期业务，按完工百分比确认收入。新收入准则，与客户办理工作量确认的时点作为控制权转移的时点，确认收入。由于前述原因，公司项目周期短，或按月办理结算，执行新收入准则，对公司 2020 年度利润表未产生影响 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为企事业单位及机关团体提供水/地源热泵中央空调的安装、节能改造工程及城市、道路照明节能改造工程及运维服务等；是一家集产品开发研制、设备安装、技术服务为一体的综合型高新技术企业，第一批通过国家发改委、财政部审核备案的节能服务公司。公司目前是以项目为导向，根据用户需求组织方案设计、材料采购、项目施工、后期运营维护等。公司的采购模式、销售模式、运营模式和盈利模式如下：（一）采购模式（一）采购模式 公司目前的采购是以项目为导向，根据所承接项目的施工图纸及施工要求编制项目所需的材料、设备清单，由供应链管理部集中采购并根据工程项目进度通知供应商供货。在该模式下，公司可以有效降低存货库存管理的成本和采购成本，使采购的产品和项目的需求实现无缝对接。具体采购模式如下：（1）材料、设备采购。对设备类采购，公司根据对所需设备的市场调研及与之前供应商的合作情选取在所采购设备的生产制造领域技术先进、售后服务良好的供应商，大型设备采购主要以知名品牌为主，如在中央空调领域的海信、热泵机组领域的美意；通用技术类节能设备的采购公司采取比价、考察等方式选择合格供应商。设备采购后直接送抵施工现场安装调试，公司不设经常性的存货流转库。于工程通用管材的材料采购，由于管材市场的价格比较透明，一般采取议价比选的方式确定供应商。（2）劳务采购。由于公司项目实行项目经理负责制，由项目经理在公司项目的劳务支出预算内全权负责劳务用工事宜，为达到方便管理和沟通，一般项目经理会与长期合作、信誉良好的施工班组合作，按当地建筑劳务市场的用工标准支付劳务费。（3）软件采购。目前在节能产业，用智能化的后台和终端提供服务是业内优先发展的服务方式，公司目前对软件主要是以采购和后期开发、升级为主。供应商方面公司选择战略合作方，对产品的功能设计、产权归属以及后续迭代等方面达成协议，该种采购模式克服了自身研发人力不足给公司业务带来的不影响，在平台架构、功能以及管理上适合公司发展的要求。（二）销售模式（二）销售模式 公司作为节能服务运营商，目前的客户主要是机关团体以及企事业单位，销售渠道包括公司管理层用自身商业影响力开拓的市场，以及在营销中提供了设备或者安装服务后节能管理类项目。目前公司在设备销售以及工程安装方面有稳定的商业合作伙伴。此外，公司通过承包政府或者公立团体等招标工程，根据发包方要求利用公司的优质供货渠道完成工程项目物资的销售。在该环节公司毛利率较低，主广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 15 要的营销重点集中在客户或者业主单位对公司提供服务的后期需求上，推介公司在节能领域的智能化、可视化管理手段，通过提供专业、个性化的服务形成长期的商业合作关系。合同能源管理项目包含了从方案设计到节能管理的一揽子协议，因节能领域是政策性影响很强的市场。公司主要的销售渠道是参与节能主管部门搭建的平台以及公共设施领域的招投标，推出公司高附加的产品和服务。公司在节能服务领域积累的商业资源也是公司主力营销的方向。此外，公司通过节能评级、参与节能展销会以及自有网站等渠道扩大在节能行业的影响；同时，由业务人员将本公司成熟的节能管理模式向潜在客户推介。（三）运营模式（三）运营模式 公司目前受限于自身规模，主营业务的运作模式主要以项目为基本单元进行。项目型的运作模式，包含了项目的商业谈判、承包、融资、采购、施工以及收益的确认和实现，契合公司在发展壮大阶段所 掌握的资源要素。项目主要来源于政府机关或者公立事业单位的招投标，承接项目后，根据客户的不同 要求和所适用的现实条件，公司从方案设计、施工以及节能管理方面提供个性化的服务。公司立足于广西区域市场，在节能产业的商业探索为公司的后续发展提供了技术和人员、资金等方面的积累，根据目前节能领域的市场需求以及公司自身实力，目前要从项目型公司逐步向产品型公司转型，集中公司的软硬件技术、人力和资金主力发展以医院后勤智能化管理为主的产品，同时运作在机电 安装、城市道路照明等领域的成熟商业模式扩展业务。（四）盈利（四）盈利模式模式 公司产品以先进的技术、专业的服务、显著的节能效果及完善的售后服务作为核心价值基础，具备 较高的产品附加值，通过销售节能设备、提供工程安装以及合同能源管理方式盈利。因具备了从设计、施工、智能维护各环节的整合能力，客户的节能需求与公司提供的服务有很强的粘度，保证双方的效益 稳定、可持续。产生利润的方式有：1、节能效益分享型：采取合同能源管理方式，公司与用能单位签订能源管理合同，客户委托公司进行节能诊断、设计、融资、改造和运行管理等一整套系统化服务，通过与客户分享项目实施后产生的节能效益获得合理利润。建筑能源管理系统平台技术水平的提高是企业稳定增长、获得盈利的重要科技因素。目前，合同能源管理在公司的营业收入中属于毛利率较高的明星产品。2、设备销售方面的盈利主要是通过锁定市场中的高价值客户，向其推介节能产品、设备的先进技术理念，呈现产品所能创造的节能价值，从而获得较好的产品溢价空间，通过直接销售建筑节能设备、材料和节能控制设备实现的销售利润。公司目前正在战略转型期，主要的盈利方向为能源的综合管理和提升设备的附加值。3、设备安装服务方面的盈利体现在：公司与用户签订节能设备安装合同，为用户提供节能设备安广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 16 装服务，安装服务结束后，公司与用户按照合同约定收取节能设备安装费用来实现盈利。4、机电运维服务收入的盈利体现在：公司与用户签订后勤机电运维服务合同，依靠公司自主研发的机电智慧运维管理系统，使后勤信息化为医院客户提供准确、有效的数据分析、根据分析提供日常巡检、维护保养、维修及日常水电安装服务来获取利润。截止本报告披露日，公司商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:随着公司运维业务的增加，本期运维收入为公司各类收入中金额最大一类收入，占营业收入的比例为39.30%，为更好反映公司业务情况，有助于对公司业务的了解，将运维收入由“其他业务收入”列报调整为“主营业务收入”列报。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,633,231.39 12.53%1,047,333.43 2.86%246.90%应收票据 应收账款 14,196,146.14 48.94%22,681,390.94 61.95%-37.41%存货 4,597,586.87 15.85%5,196,857.26 14.19%-11.53%投资性房地产 长期股权投资 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 17 固定资产 171,136.73 0.59%236,190.15 0.65%-27.54%在建工程 无形资产 1,536,004.09 5.30%3,613,760.03 9.87%-57.50%商誉 短期借款 5,480,000.00 18.89%5,500,000.00 15.02%-0.36%长期借款 应付职工薪酬 725,911.38 2.50%1,150,602.09 3.14%-36.91%应交税费 134,512.94 0.46%9,839.39 0.03%1,267.09%其他应付款 5,016,514.99 17.29%5,438,883.69 14.86%-7.77%其他流动负债 217,842.18 0.75%58,693.22 0.16%271.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：从资产结构来说，流动资产占比为 92.85%，固定资产规模较小，主要原因为：公司属于轻资产运营企业，无大额非流动资产。1、货币资金：报告期末货币资金相比上年年末增加 246.90%，主要原因系公司加大应收账款催收力度，使经营活动产生现金流量净额增长 97.47%。2、应收账款：报告期末应收账款相比上年年末下降 37.41%，主要原因系公司加大应收账款催收力度。应收账款减少。3、无形资产：报告期末无形资产较上年年末减少 57.50%，主要是合同能源管理项目形成的特许经营权摊销所致。4、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬相比上年年末下降 36.91%，主要原因系受疫情影响公司营收下降，管理层人员离辞，年末计提未付的员工工资和奖金减少。5、应交税费：报告期末应交税费相比上年年末增加 1,267.09%，主要原因是合同能源项目进行收尾结段，不需大量采购，进项税减少，应交税费增加。6、其他流动负债：其他流动负债相比上年年末增长 271.15%，主要是按完工进度暂估收入，产生的未开票税金。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 18 营业收入 25,209,225.70-32,689,136.66-22.88%营业成本 20,090,423.74 79.69%25,702,340.22 78.63%-21.83%毛利率 20.31%-21.37%-销售费用 180,384.83 0.72%163,867.91 0.50%10.08%管理费用 5,261,469.13 20.87%7,386,400.80 22.60%-28.77%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 2,019,445.37 8.01%1,455,334.01 4.45%38.76%信用减值损失-3,229,119.26-12.81%-1,268,390.05-3.88%-154.58%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 158,111.49 0.63%259,647.07 0.79%-39.11%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-5,489,740.95 21.78%-3,095,570.79-9.47%-77.34%营业外收入 103,202.31 0.41%188,719.72 0.58%-45.31%营业外支出 2.25 0.00%241.22 0.00%-99.07%净利润-5,237,313.69-20.78%-3,487,428.03-10.67%-50.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入:本期营业收入与上期相比降幅 22.88%，主要受新冠状病毒疫情的影响，导致工程以及服务项目停滞 2 个月。2、营业成本：本期营业成本与上期相比降幅 21.83%，主要系新冠状病毒疫情的影响，导致工程以及服务项目停滞，营业收入下降，相对应的营业成本也在降低。3、管理费用：本期管理费用与上期相比降幅 28.77%，主要是员工减少及本期营业收入降低，公司工资总额相比上年同期大幅降低，同时受新冠状病毒疫情的影响，国家出台对社保费用进行减免的政策，社保费用大幅减少。4、财务费用：本期财务费用较上期相比增幅 38.76%，主要是受新冠状病毒疫情的影响，回款困难，融资费用增加，相应的利息支出也增加。5、信用减值损失：本期信用减值损失与上期相比增幅 154.58%，主要是本期账龄较长的应收账款金额增加，相对应的坏账损失增加。6、营业利润：本期营业利润较上期相比降幅 77.34%，主要是受新冠状病毒疫情的影响营业收入下降，但人工及材料成本未随营业收入降低，导致营业利润同比上期减少。7、净利润：综合上述因素变动，本导致期净利润较上期相比降幅 50.18%。(2)(2)收入构成收入构成 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 19 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,918,864.88 30,844,498.53-19.21%其他业务收入 290,360.82 1,844,638.13-84.26%主营业务成本 19,839,831.07 24,228,983.44-18.12%其他业务成本 250,592.67 1,473,356.78-82.99%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%合同能源管理收入 6,133,793.38 5,157,407.21 15.92%-13.62%-3.74%-9.88%运维收入 9,907,901.59 7,194,747.14 27.38%12.01%5.81%6.20%工程安装收入 8,877,169.91 7,487,676.72 15.65%-70.74%-61.63%-9.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2020 年随着公司运维业务的增加，本期运维收入为公司各类收入中金额最大一类收入，占营业收入的比例为 39.30%，为更好反映公司业务情况，有助于对公司业务的了解，将运维收入由“其他业务收入”列报调整为“主营业务收入”列报，并对可比期间进行了调整。2、合同能源收入较上年下降 13.62%，主要原因是合同能源收入逐年递减，防城港能源项目接近合同尾期，且无新增项目。3、安装工程收入较去年下降 70.74%，主要原因受新冠状病毒疫情的影响，导致工程以及服务项目停滞 2 个月，同时无新增项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西中医药大学附属瑞康医院 7,406,795.55 29.38%否 2 扶绥县中医医院 3,858,348.63 15.31%否 3 北海市人民医院 2,867,384.60 11.37%否 4 柳州市工人医院 2,837,638.77 11.26%否 5 广西玉林市桂南医院有限公司 2,738,400.00 10.86%否 广西中投创新能源科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-015 20 合计合计 19,708,567.55 78.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西玉林玉柴物业管理有限公司 1,619,140.54 27.21%否 2 浙江盾安机电科技有限公司 1,389,251.00 23.35%否 3 广西电网有限责任公司玉林供电局 801,345.45 13.47%否 4 柳州高新区欧亚自动化设备有限责任公司 268,516.00 4.51%否 5 广西南宁四海友诚机电设备有限公司 171,520.00 2.88%否 合计合计 4,249,772.99 71.42%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,620,854.66 2,339,997.56 97.47%投资活动产生的现金流量净额 0.00-82,983.63 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-2,034,956.70-2,235,924.93 8.99%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额 462.09 万元，较上期增长 97.47%，主要系报告期内应收账款加大催收力度导致现金流增加。2、本期投资活动产生的流量净额 0.00 万元，较上期降低 100.00%，主要系固定资产能够满足现有业务需求，不需要增加固定资产的购入。3、本期筹资活动产生现金流量净额-203.50 万元，较上期增加 8.99%，主要受新冠状病毒疫情的影响，回款困难，融资