870358_2020_安达农森_2020年年度报告_2022-03-30.pdf

1 2020 年度报告 安达农森 NEEQ:870358 四川安达农森科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司积极参与新冠肺炎疫情防控的捐赠活动 公司产品“施安必达”荣获特肥明星产品称号 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .150150 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人向朝安、主管会计工作负责人张正杰及会计机构负责人（会计主管人员）张正杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 税收优惠政策变化风险 依据国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）、四川省地方税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知（川地税发201247 号），公司企业所得税享受西部大开发 15%的优惠政策。财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告财政部公告2020 年第 23 号。如果国家根据宏观经济形势和产业政策的变化调整以上税收优惠政策，可能会对本公司经营业绩产生一定影响。受农业生产变化影响的风险 我国农业生产受到诸多因素的影响。现代化建设使生态环境受 到较大的破坏，气候变化异常，土壤质量下降，水体受到污染，环境的下降将使农业生产失去更多的生产资料，加之近年来经 常发生的旱涝、冰冻、地震等自然灾害，农业生产受到较大影 响。另外近年来主要粮食价格持续走低，这种情况使农户种植 积极性下降，从而影响农业生产。公司的产品主要服务于农业 生产，如果未来公司下游的农业生产由于不利因素发生较大变 化，公司的经营将受到影响。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料有黄磷、氢氧化钾、磷酸等，报告期内主要原材料价格出现了较大幅度的上升，主要原材料价格出现5 了较大幅度的上升，原材料价格的上升增加了公司的生产成本，但如果未来原材料价格出现大幅上涨，公司的盈利能力将会受到一定程度的影响。市场竞争加剧的风险 公司所处的化肥行业市场规模大，行业企业数量多，行业竞争非常激烈。未来化肥行业的集中度将会进一步提高，行业将会加快优胜劣汰的步伐。具有资源优势、区位优势、技术优势、质量优势以及资金优势的企业将会脱颖而出，而较为落后的企业将会逐渐减少、消失。因此在未来激烈的竞争中，如果公司不加大自身的优势，公司的经营将受到不利影响。汇率波动的风险 报告期内，公司开展有出口业务。国际市场汇率变动对于公司经营的影响加大，而汇率的波动将会影响国际市场对我国化肥产品的需求。汇率波动较大，对公司业绩有一定影响。如果汇率持续大幅度波动，公司产品的出口量将受到一定程度的影响，从而影响公司的业绩。实际控制人控制的风险 公司实际控制人为向朝安、马代秀夫妇，如果向朝安、马代秀夫妇利用其实际控制人地位，对公司的人事安排、经营决策、投资方向、资产交易、公司章程的修改以及股利分配政策等重大事项的决策进行不当控制，可能对公司及其他股东造成损害。尚未取得房屋产权证的风险 截至本报告披露之日，公司尚有房产未取得房屋产权证。上述房产目前主要用于公司办公等，房屋产权证正在办理中。由于办理房屋产权证事宜仍存在不确定性，若公司不能及时取得房屋产权证，对公司经营有一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、安达农森 指 四川安达农森科技股份有限公司 主办券商/东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 四川安达农森科技股份有限公司公司章程 管理层 指 公司董事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书、采购总监、人资总监 全国中小企业股份转让系统 指 是经国务院批准设立的全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司为其运营管理机构。公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）肥料 指 是提供一种或一种以上植物必需的营养元素，改善土壤性质、提高土壤肥力水平的一类物质，农业生产的物质基础之一。复合肥料 指 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分，由化学方法制成的肥料，是复混肥料的一种。磷酸二氢钾/磷酸二氢钾肥/MKP 指 工业上用作缓冲剂、培养剂，也用作细菌培养剂、合成清酒的调味剂，制偏磷酸钾的原料，酿造酵母的培养剂、强化剂、膨松剂、发酵助剂。农业上用作高效磷钾复合肥，广泛适用于各类型经济作物、粮食、瓜果、蔬菜等几乎全部类型的作物。磷酸 指 主要用于制药、食品、肥料等工业，包括作为防锈剂，食品添加剂，牙科和矫形外科，EDIC 腐蚀剂，电解质，助焊剂，分散剂，工业腐蚀剂，肥料的原料和组件家居清洁产品。也可用作化学试剂，磷酸盐是所有生命形式的营养。水溶肥 指 经水溶解和稀释，用于灌溉施肥、叶面施肥、无土栽培、浸种蘸根等用途的液体或固体肥料。大量元素水溶肥 指 水溶肥的一种，是指以大量元素氮、磷、钾为主要成分并添加适量微量元素的液体或固体水溶肥料。微量元素水溶肥料 指 水溶肥的一种，微量元素含量指铜、铁、锰、锌、硼、钼元素含量之和。产品应至少包含一种微量元素。含量不低于 0.05%(0.50g/L)的单一微量元素均应计入微量元素含量中，钼元素含量不高于 0.50%(5g/L)。7 含腐植酸水溶肥 指 硝酸钾 指 二元复合肥，用于烟草具有肥效高，易吸收，促进幼苗早发，增加烟草产量，对提高烟草品质有着重要作用。磷酸一铵/MAP 指 又称为磷酸二氢铵，是一种白色的晶体，主要用作肥料和木材、纸张、织物的防火剂，也用于制药。是一种水溶性速效复合肥，是高浓度磷复肥的主要品种之一。磷酸二铵/DAP 指 又称磷酸氢二铵、磷酸氢铵，含氮磷两种营养成分的复合肥之一,一种高浓度的速效肥料，适用于各种作物和土壤。磷酸脲 指 是优良的饲料添加剂，可为牲畜（尤其是反刍动物）提供磷和非蛋白氮（尿素态氮）两种营养元素。也是一种高浓度的氮磷复合肥，还可作阻燃剂、金属表面处理剂、发酵营养剂、清洗剂和净化磷酸用助剂。NPK 指 含氮、磷、钾三种养分的复合肥料。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川安达农森科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHIFANG ANDA CHEMICALS CO,LTD.ANDA CHEMICALS 证券简称 安达农森 证券代码 870358 法定代表人 向朝安 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张正杰 联系地址 四川省什邡市南泉镇和兴村 电话 0838-8462869 传真 0838-8462555 电子邮箱 G 公司网址 办公地址 四川省什邡市南泉镇和兴村 邮政编码 618413 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 10 日 挂牌时间 2017 年 1 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业 C26-肥料制造 C262-钾肥制造C2623 主要业务 化肥及化肥原料的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 公司产品主要包括：磷酸二氢钾、磷酸、水溶肥、硝酸钾、磷酸一铵、磷酸二铵和磷酸脲等 普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）36,595,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 向朝安、马代秀夫妇 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（向朝安、马代秀夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91510682717541664M 否 注册地址 四川省什邡市南泉镇和兴村 否 注册资本 36,595,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵书阳 高建 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 553,103,209.22 432,737,003.17 27.82%毛利率%9.61%10.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,197,939.76 14,233,291.60 77.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,823,427.70 13,374,787.72 78.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.74%23.28%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.63%21.09%-基本每股收益 0.69 0.39 76.92%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 202,312,244.95 131,439,399.33 53.92%负债总计 133,694,305.23 72,283,334.37 84.96%归属于挂牌公司股东的净资产 68,617,939.72 59,156,064.96 15.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.62 16.05%资产负债率%（母公司）66.07%54.99%-资产负债率%（合并）66.08%54.99%-流动比率 1.11 1.11-利息保障倍数 12.38 7.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 45,798,815.45 33,132,205.41 38.23%应收账款周转率 27.09 18.52-存货周转率 13.74 14.42-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%53.92%19.93%-营业收入增长率%27.82%24.03%-净利润增长率%77.04%-18.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,595,500 36,595,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,774,804.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,684.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-171,416.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,617,073.01 所得税影响数 242,560.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,374,512.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。1.重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布 企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。注 1 注 1原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。2020 年销售商品有关的运输费用计入营业成本。2.会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3.首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 1.合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 12,583,849.18-12,583,849.18 合同负债 不适用 11,544,815.76 11,544,815.76 其他流动负债-1,039,033.42 1,039,033.42 2.母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 12,583,849.18-12,583,849.18 合同负债 不适用 11,544,815.76 11,544,815.76 其他流动负债-1,039,033.42 1,039,033.42 13 注：除对本表列示的合并资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他合并资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 2020 年 9 月，本公司出资设立四川早田肥料有限公司。该公司于 2020 年 9 月 21 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 500 万元，本公司公司认缴出资人民币 500 万元，占其注册资本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于“化学原料和化学制品制造业”中的“肥料制造”，主导产品为磷酸二氢钾、磷酸、大量元素水溶肥料、硝酸钾及磷酸一铵。目前，公司生产主要利用 21 项核心技术，该 21 项技术均为公司原始取得并已获得专利。此外，公司还拥有 27 项商标权。公司产品销售同时采用直销和经销模式，向国内外客户销售产品，从而获得销售收入，商业模式具有可持续性。（一）研发模式公司设置了研发部门负责研发项目的立项和日常管理。公司研发团队始终坚持以市场需求为导向，推进企业技术进步、增加企业技术开发与创新能力为出发点，同时结合公司的整体战略规划及自身情况和优势，形成了从新产品项目申请、立项论证、组织实施、检查评估、验收鉴定、成果申报，最终形成科技推广的一整套研发管理体系。（二）采购模式公司制定了采购管理制度，对采购实施统一管理。公司采购部主要根据生产部的生产计划按需采购。根据生产部的生产进度、原材料的市场价格波动情况、原材料的库存情况以及销售订单的数量情况，合理安排采购。关于供应商的选择，公司内部已经形成供应商管理制度，优先选择从长期合作供应商处进行采购，不足部分再从临时供应商处采购。对于新增的供应商，公司会根据新供应商的规模、信用等综合情况进行筛选，并定期对长期合作供应商进行评估，优胜劣汰。（三）生产模式公司水溶性肥料产品主要采用“以销定产”的生产模式。通常，生产部根据市场部的销售订单中的规格、数量、交货时间安排生产计划，并将生产计划中所需原材料的种类、数量、使用时间等情况通知采购部，然后生产部根据生产计划安排相关生产。公司的磷酸二氢钾、硝酸钾及磷酸等主要根据年度生产计划进行生产。公司根据现阶段实际生产能力和技术条件，结合当前市场状况，制定全年生产计划，生产部根据全年生产计划规定的数量平均分摊到 10 个月完成。如果遇到临时订单或者合同，生产部门根据生产订单及时调整生产计划，以满足市场需求。（四）销售模式公司根据发展规划及战略方针，合理制定销售计划。除特殊情况外，销售计划一旦实施，不做修改。公司产品销售均为买断式销售，产品售出后，该产品对应的风险与报酬全部转移，公司不存在保留发出商品风险与报酬的代理商销售情形。报告期内，公司产品销售模式因产品而异。主要分为原料销售模式和水溶肥销售模式。1、原料销售模式原料主要包括磷酸二氢钾、磷酸、硝酸钾、磷酸一铵等。公司所产原料均采用直销的方式，主要销售给国内新型肥料制造企业和国外进口商，没有中间环节。国外买家购买公司产品后再分销给农户或者销售给化肥生产厂家进行深加工。2、水溶肥销售模式公司所产水溶肥采用代理和直销两种方式，以代理为主，销售至国内大部分农业发达省份，主要客户分为经销商和大型农场基地。公司在国内市场不做省级代理，将经销商下沉至县级经销商，保证了利润和市场掌控力。此外，公司在各区域市场配置业务员和技术推广人员，对农户进行施肥、植保相关知识培训及产品推广。公司对国内普通客户采用先款后货或现款现货的方式结算；对长期合作、信誉资质好的少部份客户给予一定的信用期和信用额度。公司对国外普通客户部分采用见提单复印件付清全部货款的方式结算；对长期合作、信誉资质好且通过中国出口信用保险公司资信调查的用户，给予一定的信用期限，并在购买出口保险的赔付限额内给予一定信用额度。对于销售的推广宣传，公司不定期参加国内外专业展会、实地拜访客户、通过网站搜索，发现潜在客户，再通过邮件、电话等方式与其沟通。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。15 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 30,759,720.58 15.20%7,639,111.18 5.81%302.66%应收票据 23,725,416.33 11.73%0 0.00%0%应收账款 13,994,725.19 6.92%26,844,604.84 20.42%-47.84%存货 43,703,509.06 21.60%29,069,838.27 22.12%50.34%投资性房地产 6,631,931.92 3.28%6,016,935.12 4.58%10.22%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0%固定资产 35,538,706.42 17.57%33,331,343.49 25.36%6.62%在建工程 3,426,329.06 1.69%3,301,767.16 2.51%3.77%无形资产 4,813,752.51 2.38%4,938,441.75 3.76%-2.52%商誉 0 0.00%0 0.00%0%短期借款 38,218,934.94 18.89%34,662,037.00 26.37%10.26%长期借款 0 0.00%0 0.00%0%预付账款 27,598,696.19 13.64%7,091,726.05 5.40%289.17%应付账款 15,433,709.24 7.63%13,724,301.05 10.44%12.46%合同负债 39,275,176.92 19.41%12,583,849.18 9.57%212.11%应付职工薪酬 5,468,859.09 2.70%3,315,614.93 2.52%64.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金同比增长 302.66%,主要是营收规模增大，同时加强货款回收力度期导致末银行存款增加所致。16 2、应收账款同比降低 47.84%，主要是公司加强应收账款管理，加强货款回收力度导致期末应收款减少。3、存货同比增长 50.34%，主要是因为公司业务规模增，导致存货增加。4、预付账款同比增长 289.17%，主要是公司签订了销售合同，收了预收货款。为了防止原料涨价风险，公司以预付货款形式锁定部份原料价格，同时因为公司业务规模增，导致预付账款增加。5、合同负债（期初为填列在预收账款栏）同比增长 212.11%，主要是年末签订了销售合同，预收了货款导致，期末合同负债大幅增加。6、应付职工薪酬同比增长 64.94%，同时因为公司业务规模增，导致应付职工薪酬增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 553,103,209.22-432,737,003.17-27.82%营业成本 499,945,730.24 90.39%388,549,158.76 89.79%28.68%毛利率 9.61%-10.21%-销售费用 8,749,851.87 1.58%17,338,192.24 4.01%-49.53%管理费用 9,464,325.21 1.71%7,035,576.37 1.63%34.52%研发费用 1,602,437.33 0.29%1,340,299.28 0.31%19.56%财务费用 5,360,818.06 0.97%2,443,175.74 0.56%119.42%信用减值损失 56,856.79 0.01%-433,726.30-0.10%-113.11%资产减值损失 414,099.04 0.07%-583,420.46-0.13%-170.98%其他收益 1,765,213.29 0.32%1,022,053.66 0.24%72.71%投资收益 0 0.00%352,003.19 0.08%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0%资产处置收益 0 0.00%0 0%0%汇兑收益 0 0.00%0 0%0%营业利润 29,838,297.57 5.39%16,048,942.58 3.71%85.92%营业外收入 39,012.42 0.01%3,430.90 0.00%1,037.09%营业外支出 210,428.70 0.04%15,480.00 0.00%1,259.36%净利润 25,197,939.76 4.56%14,233,291.60 3.29%77.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同比增长 27.82%，主要系公司加大市场开拓力度，销售收入同比增长。2.营业成本同比增长 28.68%，主要系公司业务规模扩大,营业成本随收入同向增长。3.销售费用同比下降 49.53%，主要系公司根据新的会计准则，将当期销售运费进行重分类到营业成本，导致销售费用同比降低。4.管理费用同比增长 34.52%，主要系公司营收规模增加，导致管理费用增加。17 5.研发费用同比增长 19.56%，主要系公司加大了研发力度，导致研发费用增加。6.财务费用同比增长 119.42%，主要系本期汇率波动大，人民币持续升值，导致财务费用增加。7.信用减值损失同比增长 113.11%，主要系本期存货跌价损失及合同履约成本减值损失增加。8.资产减值损失同比增长 170.98%，主要系资产减值损失增加。9.其他收益同比增长 72.71%，主要系本期获得的财政补贴增加。10.投资收益同比下降 100%，主要系本期未获得分红收益。11.营业利润同比增长 85.92%，主要系公司业务规模增加，导致营业利润增加。10、营业外支出同比增长 1259.36%，主要系本期发生对外捐赠等营业外支出增加。11、净利润同比增长 77.04%，主要系公司业务规模增长，导致利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 552,963,713.68 432,526,674.30 27.84%其他业务收入 139,495.54 210,328.87-33.68%主营业务成本 499,770,464.59 388,434,185.48 28.66%其他业务成本 175,265.65 114,973.28 52.44%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%磷酸二氢钾(肥)280,557,664.59 260,593,669.68 7.12%36.51%26.80%1.17%硝酸钾 79,644,227.78 67,861,105.97 14.79%13.40%-3.38%117.56%磷酸 97,288,813.39 93,306,282.19 4.09%48.46%42.38%-58.19%大量元素水溶肥 40,568,398.33 28,493,795.77 29.76%-0.82%-30.34%-4.00%磷酸脲 13,432,557.83 12,418,168.88 7.55%-30.88%-36.10%33.03%磷酸一铵 18,175,514.58 16,583,772.56 8.76%22.63%11.89%-32.29%磷酸二铵 4,503,093.23 4,406,839.75 2.14%-4.57%-6.61%-83.82%其他 18,789,864.49 16,106,829.79 14.28%65.26%41.66%-23.41%小 计 552,960,134.22 499,770,464.59 9.62%27.84%15.55%-5.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 387,168,494.24 348,634,680.47 9.95%30.52%31.80%-8.11%18 国外 165,791,639.98 151,135,784.12 8.84%22.01%21.96%0.45%小计 552,960,134.22 499,770,464.59 9.62%27.84%28.66%-6.26%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主推自产产品。自产主要产品磷酸二氢钾（肥）、磷酸销售收入均大幅度增长。磷酸脲销售收入下降。主要是当期通过对磷酸脲、磷酸二氢钾的共用生产线产能进行调节，通过降低磷酸脲产能来增加磷酸二氢钾生产产能，导致磷酸二氢钾、磷酸产能增加，从而导致磷酸二氢钾、磷酸销售收入大幅度增加，磷酸脲销售收入降低。硝酸钾通过提高产能、节约能耗的形式导致当期硝酸钾的毛利大幅度提高。由于当期汇率波动大，人民币持续升值，导致以出口为主的磷酸一铵、磷酸二铵的毛利大幅度下降。当期年大力开发国内业务，报告期国内销售收入较上年同期增长 30.52%，公司主营业务收入整体增长 27.84%(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖北三宁化工股份有限公司 17,303,522.91 3.13%否 2 宜昌江山化工科技有限公司 13,819,551.27 2.5%否 3 成都市四友生物科技有限公司 11,403,062.86 2.06%否 4 AGROMASTER TRADE,LLC 10,501,460.40 1.9%否 5 PT MEROKE TETAP JAYA 10,201,136.11 1.84%否 合计合计 63,228,733.55 11.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 瓮福（集团）有限责任公司及其子公司 81,336,474.37 17.05%否 2 华融化学股份有限公司 60,902,367.13 12.77%否 3 四川诚意贸易有限公司 37,028,818.57 7.76%否 4 云南磷化集团海口磷业有限公司 36,122,782.12 7.57%否 5 四川邦力达化工有限公司 25,543,375.20 5.35%否 合计合计 240,933,817.39 50.50%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 45,798,815.45 33,132,205.41 38.23%投资活动产生的现金流量净额-5,412,813.39-6,408,191.04 9.76%筹资活动产生的现金流量净额-18,597,465.24-28,382,938.74 35.78%19 现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量净额大幅度增加，增长 38.23%，主要系公司本期加强货款的催收力度，加快产品周转及资金回笼，预收账款增加。同时，随着公司的发展，业务规模的扩大，积累了良好的信誉，公司上游供应商给予更大的赊账金额，应付账款增加。投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期购建固定资产支付现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期取得借款收到现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 四川早田肥料有限公司 控股子公司 水溶肥的研发、销售 384,698.48 345,130.08 13,834.87-24,869.92 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 2020 年 9 月，本公司出资设立四川早田肥料有限公司。该公司于 2020 年 9 月 21 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 500 万元，本公司公司认缴出资人民币 500 万元，占其注册资本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至 2020 年 12 月 31 日，四川找天肥料有限公司公司的净资产为 345,130.08 元、净利润为-24,869.92 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发、市场推广力度。注重培养自已的研发队伍，提升自身技术水平。公司目前产品主要有磷酸二氢钾、水溶肥、硝酸钾以及磷酸。其中磷酸二氢钾拥有5 个品牌，磷酸拥有 1 个品牌，水溶肥拥有 6 个品牌，硝酸钾拥有 4 个品牌，磷酸一铵拥有 1 个品牌，总的来说该公司产品品牌种类繁多，在肥料行业的各个领域都有其代表产品且具有一定的生产能力。此外，公司还有 27 项注册商标、10 项肥料登记证、21 项专利技术。为后续持续高速发展打下坚实的基础。公司拥有稳定的管理层及核心团队稳定，稳定的原材料供应渠道、安全的生产设备以及优秀的营销队伍，业务覆盖全球 20 多国家和中国大部分农业发达省份。公司在行业中具有一定的知名度和市场影响力，公司持续经营能力良好。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否