839922_2020_万影股份_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 1 证券代码：839922 证券简称：万影股份 主办证券：西部证券 2020 年度报告 万影股份 NEEQ:839922 福建万影有视数字文化股份有限公司 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 4 月 29 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过2019 年年度利润分配议案、2019 年年度报告及年度报告摘要议案、审议通过2019 年董事会工作报告议案、2019 年财务决算报告议案、2020 年财务预算报告议案、2019 年度总经理工作报告议案、续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构议案、提议召开 2019 年年度股东大会议案、补充确认偶发性关联交易议案、关于修订议案关于重新制定股东大会议事规则议案、关于重新制定议案、关于修订议案；同期召开第二届监事会第三次会议，审议通过2019 年年度报告及年度报告摘要议案、2019 年监事会工作报告议案2019 年财务决算报告议案、2020 年财务预算报告议案、2019 年度利润分配议案、关于重新制定议案。2020 年 6 月 22 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过福建万影有视数字文化股份有限公司财务负责人任命议案、关于福建万影有视数字文化有限公司设立全资子公司议案、关于同意子公司万影有立（平潭）传媒有限公司购买福州万影博艺教育科技有限公司 100%股权议案。2020 年 6 月 29 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过2019 年度利润分配议案、2019 年年度报告及年度报告摘要议案、2019 年董事会工作报告议案、2019 年监事会工作报告议案、2019年财务决算报告议案、2020 年财务预算报告议案、续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构议案、补充确认偶发性关联交易议案、关于修订议案、关于重新制定股东大会议事规则议案、关于重新制定议案、关于修订议案、关于重新制定议案。2020 年 9 月 10 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于同意福建万影有视数字文化股份有限公司购买杭州青丘山文创发展有限公司 100%股权议案。2020 年 12 月 1 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过关于同意福建万影有视数字文化股份有限公司购买福建中福大明科技有限公司的 100%股权议案。福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .3 31 1 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3 33 3 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4 45 5 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人游煌、主管会计工作负责人吴玲及会计机构负责人（会计主管人员）游煌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 在影视行业,企业合作的客户与供应商是决定企业成长的关键因素，同行业恶意竟争会大幅提升企业经营成本的可能性，为了不损害公司利益，公司因客户、供应商信息涉及公司商业机密，在满足上述对销售额及占比披露要求的同时，对公司客户、供应商信息进行豁免披露申请。公司如实披露的销售额及占比，不会影响投资者判断。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动 数字文化产品和服务容易受到宏观经济波动的影响，主要体现在两个方面，一是数字文化产品是文化消费品，而非生活必需品，在宏观经济低迷时期，消费者会倾向于延迟购买这类产品。二是宏观经济低迷时期，消费者的消费需求下降，影视公司及各类机构会减少营销的预算、投放以及宣传活动。公司制作的专题片、宣传片、剧本等数字营销产品及版权产品等，为文化消费品的范畴，会受到宏观经济波动的影响。应对措施：公司将密切关注宏观经济的变化，密切关注行业市场动态，根据经济发展的不同态势提前做好规划和预案。布局互联网+商业模式，积极研发搭建消费与产业的免费平台，积累大量个人和产业用户，加强对消费者精神需求和企业品牌建福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 5 设需求的刚性需求的供给，保持稳定的流量和收入，减少宏观济波动对公司业绩造成影响。2、业务风险 数字营销与数字内容运营具有不确定性风险的特点，前些年公司作为专业的数字影视营销公司，每年营销不少影视与数字内容项目。但近年来，受艺人天价片酬与影视税收等事件影响，特别是去年的疫情，让影视行业受到严重打击。同时，数字营销与数字内容运营的风险还来源于市场的复杂性，面对前所未有的广阔的市场空间，企业一方面对消费者需求特征的把握更加困难。应对措施：在受艺人天价片酬事件之前，公司就拓宽了合作客户，从影视类为主的客户，往整个版权客户和品牌企业客户方向来挖掘，使得我们在疫情下的环境中，还能保持稳定，持续发展。目前，公司将面向全国的客户，分门别类的制定数字营销方案、开拓投放渠道，并进行优化组合。未来我们构建全国性的数字营销平台，使普通营销升级为全案营销，奠定我们在版权领域与品牌企业营销方面的行业地位和技术优势。同时，公司努力打告数字内容营销与开发的优质企业，成为“版权开发与周边产业运营平台公司”。企业在挂牌后，公司的知名度和品牌价值也将得到进一步提升，公司将利用股权融资、债权融资、并购重组等多种资本工具积极拓展公司业务规模，不断巩固和提升行业地位。3、盗版风险 目前，我国对电影版权的管理体系与保护措施仍然不够完善，尽管国家和影视企业已经在打击盗版方面做出很多努力，但我国电影市场仍然受到盗版的明显冲击。逐步建立规范化、制度化的知识产权保护体系，对未来中国电影行业的发展具有举足轻重的作用。应对措施：公司将根据著作权法等相关法律法规，及时登记影视产品，保护公司产品的合法权益。公司在购买和销售影视剧产品等版权时严格按照相关合同法及版权法的规定签署合约，在一定程度上减少盗版的发生。4、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为游煌。福建万有影立文化产业发展有限公司持有公司（55.78）股份，为公司的控股股东。游煌为福建万有影立文化产业发展有限公司的实际控制人，通过福建万有影立文化产业发展有限公司间接持有公司（55.78%）的股权，依其持有的股份所享有的表决权足以对股东大会决议产生重大影响，并且任股份公司董事长。若游煌利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。应对措施：公司已建立较为合理的法人治理结构。公司通过制定公司章程、三会议事规则等规章制度，具体规定了关联交易、重大投资、对外担保、回避表决等重大问题必须履行的决策程序。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司及其他股东的利益。公司将不断完善法人福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 6 治理结构，严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要去规范运行，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。股份公司成立后组建了监事会，从监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履职。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 福建万影有视数字文化股份有限公司 有限公司 指 福建万影有视数字文化有限公司 万有影立 指 福建万有影立文化产业发展有限公司 星翰嘉 指 北京星翰嘉商贸有限公司 万影千军 指 福州万影千军投资有限公司 股东大会 指 福建万影有视数字文化股份有限公司股东大会 董事会 指 福建万影有视数字文化股份有限公司董事会 监事会 指 福建万影有视数字文化股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期、本期 指 2020 年 01 月 01 日-2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 新媒体 指 新媒体（NewMedia），是一个相对的概念，继报刊、广播、电视等传统媒体以后发展起来的新的媒体形态，包括手机媒体、数字电视等。新媒体亦是一个宽泛的概念，利用数字技术、通过互联网、宽带局域网、无线通信网、卫星等渠道，以及电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提供信息和娱乐服务的传播形态。严格地说，新媒体应该称为数字化新媒体。新媒体影视 指 新媒体影视，是以有线或无线网络为传播工具，电脑、手机、mp4 等载体为主要接收终端，同时兼容电影、电视等传统传播媒体。也就是说，在电影院外或不用电视机就能够看电影、电视。新媒体影视作品的影片时长不定，短的可几秒钟、几分钟，长的可达几小时。国家新闻出版广电总局 指 国家新闻出版广电总局，是根据第十二届全国人民代表大会第一次会议批准的 国务院机构改革和职能转变方案和国务院关于机构设置的通知（国发【2013】14 号），设立的新闻、出版、广播、电影和电视领域的国家管理部门。国家新闻出版广电总局为是国务院直属机构。数字内容 指 以数字形式存在的文本、图象、声音等内容，它可以存储在如光盘、硬盘等数字载体上，并通过网络等手段传播。包括网络文学、游戏、动漫、影视、演绎娱乐、音乐、摄影、美术、创意设计、出版发行、在线教育、VR 等构成了数字创意产业的内容内涵。数字技术 指 以虚拟现实、增强现实、全息成像、裸眼三维图形显示（裸眼 3D）、交互娱乐引擎开发、大数据、人工智福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 8 能等数字技术为基础，以数字化、智能化、网络化的技术为支撑。数字营销 指 使用数字传播渠道来推广产品和服务的实践活动，从而以一种及时、相关、定制化和节省成本的方式与消费者进行沟通。数字营销包含了很多互联网营销（网络营销）中的技术与实践。数字营销的范围要更加广泛，还包括了很多其它不需要互联网的沟通渠道，比如非网络渠道，诸如：电视，广播，短信等，或网络渠道，诸如：社区媒体，电子广告，横幅广告等。数字版权运营 指 以 IP 版权运营作为长线发展战略，通过购买、自主创作等各种方式收集优质 IP 版权，抢占文学影视生态链的源头，并且打造文学影视周边的衍生产业。宣传片 指 宣传片是制作电视、电影的表现手法，是对企业内部的各个层面有重点、有针对、有秩序地进行策划、拍摄、录音、剪辑、配音、配乐、合成输出制作成片，目的是为了声色并茂地凸现企业独特的风格面貌、彰显企业实力，让社会不同层面的人士对企业产生正面、良好的印象，从而建立对该企业的好感和信任度，并信赖该企业的产品或服务。制片人 指 一般指影视剧制片生产制作人。负责剧本统筹、前期筹备、组建摄制组、摄制成本核算、财务审核；执行拍摄生产、后期制作；协助传播推广等工作。IP 指 IP的英文名词是IntellectualProperty，原意是“知识产权”，从可供改编的网络文学作品、游戏、动漫、网红等，逐渐转变成为一种互联网思潮和全新的商业概念。品牌植入 指 在影视剧拍摄中将某些企业或产品融入影视剧内容中以达到宣传企业或产品的目的，是影视剧衍生产品的一种。福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建万影有视数字文化股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 万影股份 证券代码 839922 法定代表人 孙厚亮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 游煌 联系地址 福建省福州市鼓楼区杨桥东路 9-11 号中闽大厦 B 区 13 楼 电话 0591-22851860 传真 0591-22851860 电子邮箱 公司网址 http:/ 福建省福州市鼓楼区杨桥东路 9-11 号中闽大厦 B 区 13 楼 邮政编码 350000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 7 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 影视营销推广、版权授权、活动营销和影视制作 主要产品与服务项目 影视营销推广、版权授权、活动营销和影视制作 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 福建万有影立文化产业发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（游煌），无一致行动人 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350103062296820B 否 注册地址 福建省福州市平潭县综合实验区北厝镇金井二路台湾创业园 13 号楼 2 层 B 区 A40 是 注册资本 8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 张箫 黄清 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号后门四川大厦东塔楼2303 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,332,241.50 10,049,065.94 92.38%毛利率%39.51%15.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,793,932.23-296,078.95-505.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,794,763.60-1,299,068.28-38.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.25%-3.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.26%-13.52%-基本每股收益-0.22-0.04-450.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 12,635,786.62 9,933,796.15 27.20%负债总计 1,891,255.60 1,932,428.22-2.13%归属于挂牌公司股东的净资产 10,744,531.02 8,001,367.93 34.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.00 34.00%资产负债率%（母公司）7.03%19.29%-资产负债率%（合并）14.97%19.45%-流动比率 6.62 4.67-利息保障倍数-170.00-174.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,873,750.74-770,779.56 602.58%应收账款周转率 6.10 4.88-存货周转率 4.31 3.06-福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.20%-22.61%-营业收入增长率%92.38%-24.79%-净利润增长率%-505.90%-68.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 875.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 875.13 所得税影响数 43.76 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 831.37 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 13 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 流动资产：流动资产：货币资金 192,450.33 193537.24 应收账款 1,389,479.83 1,389,479.83 应收款项融资 预付款项 3,133,150.30 3,133,150.30 其他应收款 2,128,421.70 2,128,421.70 存货 2,160,377.20 2,160,377.20 其他流动资产 12,452.84 12,452.84 流动资产合计流动资产合计 9,016,332.20 9,017,419.11 非流动资产：非流动资产：固定资产 414,469.30 414469.3 无形资产 193,710.80 193710.8 长期待摊费用 244,400.00 244,400.00 递延所得税资产 63,796.94 63,796.94 非流动资产合计非流动资产合计 916,377.04 916,377.04 资产总计资产总计 9,932,709.24 9,933,796.15 流动负债：流动负债：短期借款 10 10 应付账款 1,135,982.00 1,135,982.00 预收款项 685,633.00 685,633.00 应付职工薪酬 51,003.50 51,003.50 应交税费 622.05 622.05 其他应付款 48,208.75 59,177.67 流动负债合计流动负债合计 1,921,459.30 1,932,428.22 负债合计负债合计 1,921,459.30 1,932,428.22 股东权益：股本 8,000,000 8,000,000 资本公积 209,337.57 209,337.57 盈余公积 9,877.57 9,877.57 未分配利润 -207,965.20-217,847.21 归属于母公司股东权益合计 8,011,249.94 8,001,367.93 股东权益合计股东权益合计 8,011,249.94 8,001,367.93 负债和股东权益总负债和股东权益总计计 9,932,709.24 9,933,796.15 一、营业总收入一、营业总收入 10,049,065.94 10,049,065.94 其中：营业收入 10,049,065.94 10,049,065.94 二、营业总成本二、营业总成本 11,437,909.43 11,437,909.43 其中：营业成本 8,495,503.36 8,495,503.36 税金及附加 159,095.79 159,095.79 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 14 销售费用 396,877.73 396,877.73 管理费用 1,877,980.98 1,877,980.98 研发费用 507,052.71 507,052.71 财务费用 1,398.86 1,398.86 其中：利息费用 1,595.59 1,595.59 利息收入 1,676.28 1,676.28 加：其他收益 40,890.01 40,890.01 投资收益（损失以“”号填列）-162,556.57-162,556.57 资产减值损失（损失以“”号填列）-268,624.67-268,624.67 三、营业利润（亏三、营业利润（亏损以损以“”号填列）号填列）-1,779,134.72-1,779,134.72 加：营业外收入 1,500,000.00 1,500,000.00 减：营业外支出 118.21 118.21 四、利润总额（亏四、利润总额（亏损总额以损总额以“”号填号填列）列）-279,252.93-279,252.93 减：所得税费用 16,826.02 16,826.02 五、净利润（净亏五、净利润（净亏损以“”号填损以“”号填列列）-296,078.95-296,078.95 1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-296,078.95-296,078.95 七、综合收益总额 -296,078.95-296,078.95 (一)归属于母公司股东的综合收益总额 -296,078.95-296,078.95 一、经营活动产生一、经营活动产生的现金流量：的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,397,228.31 9,397,228.31 收到其他与经营活动有关的现金 1,987,341.59 1,989,292.50 经营活动现金流入经营活动现金流入小计小计 11,384,569.90 11,386,520.81 购买商品、接受劳务支付的现金 8,768,587.87 8,768,587.87 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 15 支付给职工以及为职工支付的现金 732,292.08 732,292.08 支付的各项税费 214,893.51 214,893.51 支付其他与经营活动有关的现金 2,440,662.91 2,441,526.91 经营活动现金流出经营活动现金流出小计小计 12,156,436.37 12,157,300.37 经营活动产生的现经营活动产生的现金流量净额金流量净额 -771,866.47-770,779.56 二、投资活动产生二、投资活动产生的现金流量：的现金流量：收到其他与投资活动有关的现金 837,443.43 837,443.43 投资活动现金流入投资活动现金流入小计小计 837,443.43 837,443.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 126,783.95 126,783.95 支付其他与投资活动有关的现金 238,913.07 238,913.07 投资活动现金流出投资活动现金流出小计小计 365,697.02 365,697.02 投资活动产生的现投资活动产生的现金流量净额金流量净额 471,746.41 471,746.41 三、筹资活动产生三、筹资活动产生的现金流量：的现金流量：取得借款收到的现金 1,179,438.80 1,179,438.80 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入筹资活动现金流入小计小计 1,179,438.80 1,179,438.80 偿还债务支付的现金 1,326,124.66 1,326,124.66 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,595.59 1,595.59 筹资活动现金流出筹资活动现金流出小计小计 1,327,720.25 1,327,720.25 筹资活动产生的现筹资活动产生的现-148,281.45-148,281.45 福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 16 金流量净额金流量净额 四、汇率变动对现四、汇率变动对现金及现金等价物的金及现金等价物的影响影响 五、现金及现金等五、现金及现金等价物净增加额价物净增加额 -448,401.51-447,314.60 加：期初现金及现金等价物余额 640,851.84 640,851.84 六、期末现金及现六、期末现金及现金等价物余额金等价物余额 192,450.33 193,537.24 注：福建万影有视数字文化股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 6 月 23 日与福州万影博艺教育科技有限公司签署了股权转让协议，约定福州万影博艺教育科技有限公司 100%的股权以 0元的价格转让给公司。本报告期需将福州万影博艺教育科技有限公司纳入合并范围，构成同一控制下企业合并，详见公司 2020 年 6 月 23 日披露于股转系统 的购买资产的公告（公告编号：2020-016）。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 将与收入相关的预收款项重分类至合同负债。董事会审批 预收款项 0.00 0.00 合同负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 （2）与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 17 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 650,943.40 37,735.85 其他流动负债 39,056.60 2,264.15 预收款项-690,000.00-40,000.00（3）会计估计变更 无需要披露的会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司共 4 户。本公司本期合并范围比上期增加 3 户，详见财务报表附注七“合并范围的变更”。福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 18 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自 2013 年成立以来，公司聚焦在数字内容版权产业，一直致力于打造以数字营销为重点，集IP 版权、数字影视、数字文创衍生品和版权周边创作、生产、营销于一体的数字传媒公司。目前公司主要聚焦于构建深耕华东区、覆盖全国的数字传媒公司，通过长期积累的媒介整合资源，形成了传统媒体和新媒体组合营销、文化创意和跨界合作组合营销、影视及周边实体产业和“互联网+”升级营销的影视营销产业链，在自主版权开发、营销和数字影片制作的基础上，与全国各影视出品、发行公司、品牌公司等价值企业合作，开展国内外影片的全国发行与营销工作，并已取得了良好成效，形成了独特的营销战略体系。本公司是处于数字行业的运营服务提供商，通过长期积累的媒介整合资源为客户提供数字营销推广、数字版权授权、活动营销和数字影视制作等业务。公司的商业模式主要分为数字营销推广业务模式、数字版权授权业务模式、活动营销业务模式和数字影视制作业务模式，来进行开拓业务，收入来源是数字营销推广收入、数字版权授权收入、活动营销收入和数字影视制作收入。数字营销推广业务模式主要为：利用植入式营销为客户的品牌进行营销和推广，将影视作品和客户品牌本身的风格无缝对接，有效输出企业的品牌内涵，将受众的关注力转化成营销力，扩大公司品牌的知名度和行业影响力，以达到宣传企业品牌核心价值观以及产品内涵的目的。数字版权授权业务模式指小说、剧本、绘画本、卡通形象、游戏等 IP 版权的运营。数字影视制作业务模式指接受客户委托制作出宣传片、广告片、专题片等，并获取策划费和影视制作费形成收入获取利润。活动营销业务模式指公司接受客户委托，为其组织、安排活动策划，文艺表演等活动，从而实现活动策划营销收入。1、采购模式 公司的采购模式是由商务部、版权中心和影视中心的负责人根据项目的采购需求向总经理和财务部门提交采购预算清单。总经理接到采购预算清单，审核采购内容的专业性与采购价格的匹配度，财务部门接到采购预算清单，审核成本比例，双方共同审核批准后，由具体负责人或商务部进行采购。公司的版权业务采购主要为卡通形象、小说、剧本、音乐等。活动营销采购主要为购置活动物资、伴手礼、设备租赁、车辆租赁、劳务和场地租赁等等。影视制作采购主要为租赁摄影器材、演员、场地等等。影视营销采购主要为宣传片购买投放渠道或投放作品，目前公司的渠道为高铁媒体等渠道。2、制作模式 数字影视制作过程：主要包括创意策划、编写剧本、现场拍摄、后期制作等步骤。对于定制影视作品，由于客户所宣传的内容不同，先由商业影视制作部根据客户要求进行创意和策划，形成多套创意方案供客户选择，经过反复沟通并修改完成最终客户满意的脚本后进行拍摄，拍摄完成后由影视部进行后期制作，包括剪辑、配音、调色、特效等，最后形成影视产品。数字版权业务过程：（1）获得版权：自行创作作品，取得著作权。购买版权或通过授权取得版权。（2）版权运营：对自有版权或授权版权对外授权，直接获得版权收入。对版权进行二次开发包括电影、小说、网游、玩具、卡通形象等等，并获得相应的收入。数字营销过程：（1）影视中心根据客户的委托制作产品宣传片、形象宣传片或将产品植入影视剧中并在相关渠道播放。（2）影视中心根据客户的要求对影视剧进行宣传，主要形式是在相关渠道播放影视剧的预告片。活动营销过程：商务部根据客户要求及产品特性制定活动策划方案及媒体宣传方案，由商务部负责方案执行、内容包括时间、场地、活动形式、宣传媒体、广告和宣传品设计方案等，活动执行结案后福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 19 反馈给合作客户。3、销售模式 公司跟有合作意向沟通，了解客户需求、创意策划，达成共识，对项目进行评估，提交方案，与客户签订合同，向客户收取预收款。按合同或收到客户预收款后，进行前期拍摄、进行制片筹备；执行活动方案、内容审核、品牌植入营销方案；策划适用产品及品牌构思，为客户提供合作授权方案，并按照约定收取客户业务进度款；在最后的审核交付环节，团队一般就执行情况先反馈给合作客户，审核通过后随即提交给客户。最终结案后收回余尾款。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,047,330.35 8.29%193,537.24 1.95%441.15%应收票据-应收账款 4,690,069.17 37.12%1,389,479.83 13.99%237.54%存货 3,262,990.76 25.82%2,160,377.20 21.75%51.04%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,513,735.86 19.89%414,469.30 4.17%506.50%在建工程-无形资产 108,948.96 0.86%193,710.80 1.95%-43.76%商誉-短期借款 10.00-10.00-0.00%福建万影有视数字文化股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 20 长期借款-预付账款 747,672.37 5.92%3,133,150.30 31.54%-76.14%其他应收款 194,508.62 1.54%2,128,421.70 21.43%-90.86%预收账款 690,000.00 5.46%685,633.00 6.90%0.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2020 年末公司的货币资金比 2019 年末增加 853,793.11 元，增幅比例达到 441.15%，主要原因是 2020 新收购了几家子公司，子公司均有业务发生，2020 年底银行账户也均有收到相应应收款金额。2、2020 年末公司的应收账款比 2019 年末增加了 3,300,589.34 元，增幅比例达到 237.54%，主要是因为我们整体营业额提高了，为主的高航传媒是