839838_2020_酷乐互娱_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 酷乐互娱 NEEQ:839838 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一响应国家号召，减少员工聚集和接触，公司 2020 年 2 月、3 月全员采取“网络办公、移动办公”。二2020 年 5 月，公司协办了“世界好物-东莞造”明星带货直播活动，用实际行动助力复工复产，为商家打广告，为用户谋福利。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈冏飚、主管会计工作负责人唐泽平及会计机构负责人（会计主管人员）莫慧华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、保留意见的基本情况 大信会计师事务所（特殊普通合伙）接受广东酷乐互娱科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，对公司 2020 年年度财务报表进行审计，并于 2021 年 4 月 30 日出具了大信审字2021第 18-10012号的保留意见审计报告。具体内容如下：“截至 2020 年 12 月 31 日，贵公司其他非流动资产期末余额为 820 万元，为预付办公楼购房款 820万元。售楼方为关联公司，贵公司从支付第一笔购房款开始至今未正式签订商品房买卖合同，双方能否签订商品房买卖合同存在不确定性，贵公司能否取得上述房产或退回购房款也存在不确定性，我们无法判断其他非流动资产对财务报表的影响。”二、出具保留意见的依据和理由 根据贵公司根据双方签订的房屋认购协议书约定购房款分如下四个阶段：1、在房屋取得竣工许可证后共应支付定金 420 万元；2、在售楼方在取得土地使用权证、建设工程规划许可证等五种必要证件后，售楼方书面通知公司签署商品房买卖合同，并支付首期款共计 720 万元；3、在房屋交付验收后再支付 300 万元；4、房产证过户公司名下支付余款。按照上述条款，公司在与售楼方正式签订商品房买卖合同前只需支付定金 420 万元，签订后才需支付首期款（含定金）720 万元，但实际情况是截止 2017 年 5 月已经支付了 820 万元，多支付了 400万元进度款，间接构成了关联方资金占用。鉴于贵公司以受当地政策影响为由，双方暂时无法正式签订商品房买卖合同，从支付第一笔购房款至今，已有三年多之久，双方能否签订商品房买卖合同存在不确定性，贵公司能否取得上述房5 产或退回购房款也存在不确定性，我们无法判断对财务报表的影响金额，根据中国注册会计师审计准则第 1502 号在审计报告中发表非无保留意见的相关规定，我们出具了保留意见的审计报告。三、董事会关于审计报告中所涉及项的说明 大信会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见，公司董事会表示理解。董事会经过必要的审议和核查程序后，发现上述事项如下：（一）公司于 2015 年与关联方广东网游网络科技有限公司（下称：广东网游）签订房屋认购协议，购买广东网游位于东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 5 栋和研发办公楼 6 栋。（二）根据公司与广东网游签订的房屋认购协议约定，公司购买东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 5 栋（1）第四条定金，约定酷乐互娱必须在签订本认购书的当日，付足第一期认购定金人民币 50.00 万元给广东网游；在该商品房取得竣工验收许可证后，广东网游书面通知酷乐互娱，酷乐互娱应在收到书面通知之日起 7 天内支付第二期认购定金人民币 150.00 万元；（2）第五条约定广东网游在取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、施工许可证、竣工许可证等相关必要证件后书面通知酷乐互娱办理正式签约手续，与酷乐互娱签订商品房买卖合同，并要求支付首期款（含定金）合计人民币 350.00 万元；（3）第六条约定在办公楼主体工程完工后，广东网游书面通知酷乐互娱验收，酷乐互娱向广东网游支付购房款人民币 150.00 万元；工程经相关部门验收合格后，广东网游将该办公楼的房产证过户到酷乐互娱名下，酷乐互娱在收到房产证之日需向广东网游支付剩余购房款人民币 174.2696 万元。（三）根据公司与广东网游签订的房屋认购协议约定，公司购买东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 6 栋（1）第四条定金，约定酷乐互娱必须在签订本认购书的当日，付足第一期认购定金人民币 50.00 万元给广东网游；在该商品房取得竣工验收许可证后，广东网游书面通知酷乐互娱，酷乐互娱应在收到书面通知之日起 7 天内支付第二期认购定金人民币 170.00 万元；（2）第五条约定广东网游在取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、施工许可证、竣工许可证等相关必要证件后书面通知酷乐互娱办理正式签约手续，与酷乐互娱签订商品房买卖合同，并要求支付首期款（含定金）合计人民币 370.00 万元；（3）第六条约定在办公楼主体工程完工后，广东网游书面通知酷乐互娱验收，酷乐互娱向广东网游支付购房款人民币 150.00 万元；工程经相关部门验收合格后，广东网游将该办公楼的房产证过户到酷乐互娱名下，酷乐互娱在收到房产证之日需向广东网游支付剩余购房款人民币 228.5288 万元。（四）根据购房协议的约定，广东网游在取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、施工许可证、竣工许可证等相关必要证件后，应该和公司签订商品房买卖合同，并支付首期款合计共 720.00 元；待公司完成房产验收后，支付第二期款合计 300.00 万元；完成房产过户后，支付最后的尾款合计 402.7984 万元。（五）广东网游已于 2016 年取得东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 5 栋、6 栋的验收文件，并取得建筑物的不动产权证，但土地用途是“科研用地”，暂时不能过户。（六）公司于 2015 年 7 月、2016 年 8 月、2017 年 5 月，分别向广东网游支付了 420.00 万元、200.00万元、200.00 万元，合计支付了 820.00 万元。（七）为了确保本次购买程序的合法合规，公司决定在和广东网游签署商品房买卖合同之前，暂不支付剩余款项，待房产达到转让标准或政策支持后，再进一步推进相关工作。四、公司董事会将采取的措施（一）公司董事会高度重视本次大信会计师事务所(特殊普通合伙)所提出的保留意见涉及的事项内容，将积极妥善处理，避免对公司及投资者造成损失。（二）公司董事会将严格按照相关信息披露准则，及时履行信息披露义务，及时消除该保留事项对公司财务报表的影响，并提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。（三）公司董事会将继续严格遵守公司法、非上市公司公众监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则等法律法规规定，进一步加强内部风险管控，不断提升公司规范化运作水平，6 切实维护全体股东的合法权益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 业绩波动风险 截至报告期止，公司进入市场时间较短，规模相对偏小，相比于互联网行业公司来说总体规模有限。报告期内，公司主要产品有“星座屋”和“据说娱乐”网站，并且已由单一的 PC 版扩展到移动端 WAP 站、移动 APP 等多个版本，可以兼容移动端主流操作系统，但产品结构较为单一，抵御市场风险的能力较弱，业绩波动风险较大，公司产品线尚待丰富。公司成立初期就确立了通过内容-用户-消费的三级发展模式，经过近六年的发展，网站通过优质的内容、精美的设计和良好的用户体验，完成了前期数百万级别用户的积累。另外公司将加快通过 IP 孵化、内容制作、流量平台、内容营销到艺人经纪、影视宣发、电子商务等各个环节，打造酷乐互娱的“新文娱产业链”，将公司打造为综合性的泛娱乐文化公司，以保持公司业绩的稳定发展。实际控制人控制不当的风险 报告期内，陈冏飚、杨柳婷夫妇为公司的实际控制人。公司董事长陈冏飚先生直接持有公司 26.38%股权，并作为股东单位杰煜投资、策腾投资的有限合伙人间接持有公司 10.43%的股权，系公司第一大股东，其配偶杨柳婷则直接持有公司 6.43%股权并担任公司董事。陈冏飚、杨柳婷夫妇有可能会通过董事会或通过行使股东表决权等方式影响公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，而实际控制人通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务、管理等进行不当控制，可能给公司和其他股东的利益带来风险。公司将严格执行公司制定的各项规章制度，保障各股东的利益不受实际控制人不当控制而产生损害。客户集中风险 报告期内公司客户集中度较高，前五大客户收入占总收入比例为 94.04%。公司主营业务收入来自于网站推广与营销业务，该业务主要客户为百度、山东罗欣等公司，若未来百度、山东罗欣等平台环境发生变化，公司的业务也将受到较大的限制或挤压，可能对公司的主营业务收入产生不利的影响。公司在维持并深入与现有客户合作的同时，将积极开发新客户，加强与行业内其他优质客户的合作。另外公司正在着手围绕泛娱乐文化设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、实体衍生产品、主题电商销售平台等，将业务延伸至其他领域，拓展新的盈利模式，降低对网络营销客户的依赖关系。用户流失风险 公司根据用户体验进行网站布局用色内容优化，通过精细化运营及推广，公司网站用户数量和用户访问数量快速增长，且具有较强的用户粘性。但如果公司不能持续保持网站的竞争优势，或者同行业公司通过增强核心竞争力，吸引更多用户资源，公司可能面临用户流失的风险，进而影响公司的盈利。公司正在7 着手设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、实体衍生产品、主题电商销售平台等，实现用户的沉淀与价值变现；公司将通过打造“新文娱产业链”，利用“新渠道”持续吸引用户，进一步稳定及增长用户数量、打造出文娱产业“新形态”、增强流量变现能力，实现“新变现”，从而降低用户流失风险。网站内容侵权风险 公司现有主要产品为“星座屋”网站和“据说”网站，网站通过优质的内容、精美的设计和良好的用户体验吸引用户的关注度，但在运营网站的过程中，网站内容可能会引发姓名权、肖像权、名誉权、隐私权、著作权等侵权法律风险。如发生侵权事件，可能会引起行政处罚、诉讼、赔偿等相关事项，从而影响公司的正常运营。公司已制定相关规章制度，积极做好侵权法律风险的防范工作，如发生侵权事件，公司将及时处理侵权通知，积极与权利人协商解决方式，为减轻和免除侵权责任做好妥善的应对措施。未弥补亏损超过实收股本总额三分之 一的风险 截止至 2020 年 12 月 31 日，公司 2020 年年度归属于母公司净 利润为-7,240,035.61 元。截止至 2020 年 12 月 31 日，公司未弥补亏损-20,862,298.65 元，公司实收股本 12,650,000.00 元，未弥补亏损超过实收股本总额三分之一。公司购买的办公用房，无法获取产权的 风险 截止至 2020 年 12 月 31 日，公司于 2015 年购买广东网游位于 东莞市松山湖工业西路 14 号的研发办公楼 5 栋和研发办公 楼 6 栋。2016 年 6 月，公司取得了上述相关房产的控制权，目前该房产尚处于空置状态。公司已预付办公楼购房款 820.00 万元，广东网游已于 2016 年取得东莞市松山湖工业西路14 号的研发办公楼 5 栋、6 栋的验收文件，并取得建筑物的不动产权证，但土地用途是“科研用地”，暂时不能过户，公司未正式签订商品房买卖合同，所有权物权或退回购房款存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、酷乐互娱 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司 有限公司、酷乐有限 指 东莞酷乐网络有限公司、广东酷乐网络有限公司，系酷乐互娱前身 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程、章程 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、技术总监、运营总监、市场总监、行政总监、财务总监、董事会秘书 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司监事会 董事会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司董事会 股东大会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司股东大会 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 乐酷传媒 指 东莞乐酷传媒有限公司 杰煜投资 指 东莞市杰煜投资管理企业（有限合伙）策腾投资 指 东莞市策腾投资管理企业（有限合伙）厦门赛富 指 厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙）PC 指 个人计算机，是 Personal Computer 的缩写 APP 指 智能手机的第三方应用程序，是 Application 的缩写 SEO 指 搜索引擎优化，Search Engine Optimization 的简称，是一种利用搜索引擎的搜索规则来提高目的网站在有关搜索引擎内的排名的方式 粘性 指 通过易用性、通用性和实用性等特色，在用户使用后能让用户形成对相关产品的依赖性 粉丝经济学 指 庞大的“粉丝”人群蕴涵的经济能量 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东酷乐互娱科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Cooole Interactive Entertainment Technology Corp.,Ltd.证券简称 酷乐互娱 证券代码 839838 法定代表人 陈冏飚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 唐泽平 联系地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 6 号楼 201 室 电话 0769-21666150 传真 0769-21666150 电子邮箱 公司网址 办公地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 6 号楼 201 室 邮政编码 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 22 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-6-0-4 主要业务 互联网项目运营 主要产品与服务项目 公司是一家专注从事泛娱乐文化及周边产品研发的互联网公司，主营业务是泛娱乐文化相关产品的设计、开发与运营，目前公司旗下拥有众多优秀产品，其中包括“星座屋”和“据说娱乐”两大项目。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,650,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈冏飚 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈冏飚、杨柳婷），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900562628430X 否 注册地址 广东省东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 6 号楼 201 室 否 注册资本 12,650,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖晓康 卢勇 6 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,986,649.08 25,387,583.08-76.42%毛利率%34.17%15.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,240,035.61-2,830,001.68-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,054,127.00-2,982,507.27-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.66%-8.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.98%-9.27%-基本每股收益-0.57-0.22-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 23,514,971.67 30,663,538.02-23.31%负债总计 729,066.49 618,408.41 17.89%归属于挂牌公司股东的净资产 23,535,199.27 30,775,234.88-23.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 2.43-23.46%资产负债率%（母公司）5.81%2.79%-资产负债率%（合并）3.10%2.02%-流动比率 3.74 11.15-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,237,135.24-3,062,501.68 -应收账款周转率 1.87 5.88-存货周转率 25.51 69.66-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.31%-23.64%-营业收入增长率%-76.42%-6.08%-净利润增长率%-151.75%-70.78%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,650,000.00 12,650,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 116,903.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-294,320.09 非经常性损益合计非经常性损益合计-177,416.69 所得税影响数 5,845.17 少数股东权益影响额（税后）2,646.75 非经常性非经常性损益净额损益净额-185,908.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 1.会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第 15号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（十九）。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则对公司财务报表各项目未产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专注于互联网应用和技术开发的科技型公司，属于互联网信息服务业。公司的主营业务是泛娱乐文化相关产品的设计、开发与运营，公司通过自有互联网项目“星座屋”和“据说娱乐”为平台，为用户免费提供娱乐类资讯服务，通过公司技术研发中心，根据用户喜好进行网站设计，开发出基于用户体验为基础的娱乐平台，运营中心通过原创内容抢占资源，SEO 技术等运营手段提高公司网站知名度，积累用户群从而聚集流量获得用户，流量不断积累，形成了娱乐平台。获得流量后，通过智能化监测系统和精准的大数据分析系统，对用户进行分类，做智能化推送和技术导流，通过“内容-用户-消费”的三级发展模式，进而为客户有偿提供网络信息技术服务，以实现收入和利润。公司根据客户信息推广需求，在公司网站为客户发布网络信息推广，推广形式包括通栏、半通栏、矩形、图加推广等，并根据推广效果向客户收取服务费，实现营收。用户流量是互联网企业发展与生存的基础，酷乐互娱一直通过严抓内容输出，不断抢占流量入口，聚集流量资源，不断提升公司所占市场份额。公司未来将继续丰富信息平台产品，持续加大品牌推广力度，强化各项目内容输出，不断积累更多的用户，加大在娱乐行业的信息化服务布局，形成多层次丰富的利润增长点，发挥娱乐资讯平台的优势，整合上下游资源，将用户群体和商家进行精准匹配，为商家带来精准用户，为用户带来优质的产品和用户体验，为公司带来品牌宣传和上游议价能力，提升公司的营收与利润。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%15 货币资金 605,624.83 2.58%1,847,090.07 6.02%-67.21%应收票据 应收账款 498,140.60 2.12%2,890,424.14 9.43%-82.77%其他应收款 65,137.53 0.28%146,009.77 0.48%-55.39%存货 308,960.62 1.01%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 预付账款 50,000.00 0.21%50,000.00 0.16%固定资产 46,853.52 0.20%92,838.27 0.30%-49.53%在建工程 无形资产 12,542,865.25 53.34%14,263,385.83 46.52%-12.06%商誉 短期借款 长期借款 其他流动资产 1,506,349.94 6.41%1,650,152.00 5.38%-8.71%短期借款 长期借款 递延所得税资产 14,677.32 0.05%-100.00%其他非流动金融资产 1,200,000.00 3.91%-100.00%其他非流动资产 8,200,000.00 34.87%8,200,000.00 26.74%-资产总计 23,514,971.67-30,663,538.02-23.31%应付账款 65,258.40 0.28%270,196.34 0.88%-75.85%应付职工薪酬 259,713.00 1.01%295,748.62 0.96%-12.18%应交税费 22,577.83 0.10%43,787.45 0.14%-48.44%其他应付款 381,517.26 1.62%8,676.00 0.03%4,297.39%负债合计 729,066.49 3.10%618,408.41 2.02%17.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，公司货币资金为 60.56 万元，与 2019 年末相比减少了 124.15 万元，减少幅度为 67.21%。主要原因为公司本年亏损，经营性活动现金流净额为负数，资金流出-124.15 万元，综合导致公司现金及现金等价物净增加额减少所致。2.报告期末，应收账款资金为 49.81 万元，与 2019 年度相比减少 239.23 万元，减少幅度为 82.77%，主要原因是受外部疫情影响，公司流量采购商减少投放，导致主营业务收入降低，故而造成应收货款降低。3.报告期末，存货为 0 万元，与 2019 年度相比减少 30.90 万元，减少幅度为 100%，主要原因是库存星座屋公仔全部领用出库。4.报告期末，其他应收款为 6.51 万元，与 2019 年度相比减少了 8.09 万元，减少幅度为 55.39%。主要原因是报告期内保证金的减少导致；5.报告期末，固定资产 4.69 万元，与 2019 年度相比减少了 4.6 万元，减少幅度为 49.53%。主要原因16 是报告期内折旧计提的增加 5.03 万元，固定资产购入新增 0.43 万元；6.报告期末，无形资产为 1,254.29 万元，与 2019 年度相比减少了 172.05 万元，减少幅度为 12.06%。主要原因是报告期内无形资产的摊销额 172.05 万元，7.报告期末，递延所得税资产为 0 万元，与 2019 年度相比减少了 1.47 万元，减少幅度为 100%，主要原因是计提减值损失不确认递延所得税资产。8.报告期末，其他非流动金融资产为 0 万元，与 2019 年度相比减少了 120 万元，减少幅度为 100%，主要原因是对东莞市喜夜网络科技有限公司的投资计提了全额的资产减值损失。9.报告期末，应付账款为 6.53 万元，与 2019 年度相比减少了 20.49 万元，减少幅度为 75.85%，主要原因是本期末应付账款减少，付款结算方式较去年无发生改变。10.报告期末，应付职工薪酬为 25.97 万元，与 2019 年度相比减少了 3.6 万元，减少幅度为 12.18%，主要原因是本期末职工人数正常变动所影响。11.报告期末，应交税金为 2.26 万元，与 2019 年度相比减少了 2.12 万元，减少幅度为 48.44%，主要原因是受销售减少的影响，对应税金的计提金额减少。12.报告期末，其他应付款为 38.15 万元，与 2019 年度相比增加了 37.28 万元，增加幅度为 4297.39%，主要原因是计提广州创与思建筑设计争议款 31.17 万元，其它增加为日常报销挂账。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 5,986,649.08-25,387,583.08-76.42%营业成本 3,940,760.52 65.83%21,555,650.10 84.91%-81.72%毛利率 34.17%-15.09%-销售费用 1,102,365.96 18.41%1,245,059.38 4.90%-11.46%管理费用 3,453,009.93 57.68%4,510,864.09 17.77%-23.45%研发费用 909,538.8 15.19%882,017.23 3.47%3.12%财务费用 2,503.21 0.04%3,564.23 0.01%-29.77%信用减值损失-2,419,627.17-40.42%-182,037.79-0.72%1,229.19%资产减值损失-1,200,000.00-20.04%100%其他收益 116,903.40 1.95%77,189.22 0.30%51.45%投资收益 0 0%-30,916.91-0.12%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-6,938,768.73-115.90%-2,963,015.09-11.67%134.18%营业外收入 169.40 0.003%125,022.12 0.49%-99.86%营业外支出 294,489.49 4.92%2,841.93 0.01%10,262.31%净利润-7,259,224.43-121.26%-2,883,468.58-11.36%151.75%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入为 598.66 万元，与 2019 年度相比减少 1,940.09 万元，减少幅度为 76.42%，主要原因是报告期内受疫情影响，流量采购商减少广告投入；公司继续将自有流量导流到“据说娱乐”项目进行孵化，使得营业收入减少。2.报告期内，营业成本为 394.08 万元，与 2019 年度相比减少 1,761.49 万元，减少幅度为 81.72%，主要原因是报告期内，公司营业收入减少，故减少了外部采购流量所导致。3.报告期内，销售费用为 110.24 万元，与 2019 年度相比减少 14.27 万元，减少幅度为 11.46%，主要原因是报告期内公司业务调整，受市场销售业务减少所影响。4.报告期内，管理费用为 345.30 万元，与 2019 年度相比减少 105.78 万元，减少幅度为 23.45%，主要原因是受公司业绩影响，部分人员离职，职工薪酬有所减少，同时上期装修款已摊销完本期无装修款摊销金额，公司紧缩开支，减少不必要开支导致。5.报告期内，信用减值损失为 241.96 万元，与 2019 年度相比增加 223.76 万元，增加幅度为 1229.19%主要原因是随账龄增加,应收账款期末余额计提的坏账准备增加导致信用减值损失随之增加，其中：应收账款成都豚首天帅文化传媒有限公司计提了全额坏账。6.报告期内，资产减值损失为 120 万元，与 2019 年度相比增加 120 万元，增加幅度为 100%，主要原因是对可供出售金融资产东莞市喜夜网络科技有限公司的投资计提了全额减值。7.报告期内，其它收益为 11.69 万元，与 2019 年度相比增加 3.97 万元，增加幅度为 51.45%，主要原因是 2020 年收到稳岗补助 2.88 万元、减免社保 5.73 万元,减免税费 2.96 万元。8.报告期内，投资收益为 0 万元，与 2019 年度相比减亏 3.09 万元，减少幅度为 100%，主要原因是本年度无投资结算收益。9.报告期内，营业利润为-693.88 万元，与 2019 年度相比亏损增加 397.58 万元，增加幅度为 134.19%，主要原因是公司营业收入减少，公司的经营成本如管理费用、销售费用等并未随之大幅下降，同时由于无法收回的应收账款增加导致本期信用损失的大幅增长，最终导致营业利润减少。10.报告期内，营业外支出为 29.45 万元，与 2019 年度相比增加 29.16 万元，增加幅度为 10,262.31%，主要原因是因合同争议讼诉讼裁决支付费用 29.45 万元。11.报告期内，净利润为-725.92 万元，与 2019 年度相比亏损增加 437.58 万元，增加幅度为 151.75%，主要原因是公司营业利润的减少以及诉讼费增加导致营业外支出增加导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,986,649.08 25,387,583.08-76.42%其他业务收入-主营业务成本 3,940,760.52 21,555,650.10-81.72%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%网站推广与5,986,649.08 3,940,760.52 34.17%-76.42%-81.72%19.08%18 营销业务-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东罗欣药业集团恒欣药业有限公司 2,420,609.35 40.43%否 2 百度在线网络技术（北京）有限公司 2,270,829.74 37.93%否 3 中信百信银行股份有限公司 476,958.41 7.97%否 4 南京星广缘网络科技有限公司 246,787.83 4.12%否 5 支付宝（中国）网络技术有限公司 214,988.77 3.59%否 合计合计 5,630,174.10 94.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖南天宇游网络科技有限公司 2,075,471.64 52.67%否 2 新普互联（北京）科技有限公司 324,528.33 8.24%否 3 东莞市普渡斋文化传播有限公司 185,612.54 4.71%否 4 上海仰止网络科技有限公司 99,510.40 2.53%否 5 杭州六极科技有限公司 73,600.00 1.87%否 合计合计 2,758,722.91 70.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位