839683_2020_鑫亿鼎_2020年年度报告_2022-03-27.pdf

2020 鑫亿鼎 NEEQ：839683 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月 14 日，公司在全国中小企业股份转让系统官网披露了江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司关于发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的公告，公司新增股份 700 万股股份于 2020 年 1 月 16 日起挂牌并公开转让。2020 年 5 月 25 日公司由基础层调整进入创新层。公司于 2020 年 12 月启动 2020 年度第一次股票定向发行，并于 2021 年 4月 13 日,在全国中小企业股份转让系统官网披露了江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司关于发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的公告，公司新增 9,771,986 股股份于 2021 年 04 月 19 日 起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.23 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.35 第八节第八节 行业信息行业信息.38 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.39 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.44 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.104 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶伟、主管会计工作负责人陈琼及会计机构负责人（会计主管人员）张波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带其他事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 技术风险 公司所属行业为新材料小众行业，产品应用在光源（照明、家电、杀菌、办公）、光纤、半导体等多领域。近年来，受“中国制造 2025、互联网、振兴装备制造业、推进节能减排、去库存、去产能”等政策措施影响，国家对相关设备的创新研发及国产化率提出了更高的要求。虽然公司在行业中已具有一定的竞争优势，具备较好的产品研发和制造经验，但依旧存在新设备、新技术与新产品对公司产品的冲击和替代带来的潜在竞争风险。市场风险 当前，国家宏观经济“适度扩大需求，加强供给侧改革”的政策导向指出了当前及今后一段时间中国经济发展的新信号。在“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大任务面前，各行业的结构调整将使市场在一定时期内承受较大压力，对公司生产经营也会带来不利影响。同时，产业升级与技术改造、节能减排与环境保护和战略性新兴产业发展等所呈现出来的新的市场需求，在为公司提供良好机遇的同时，也对公司快速适应市场变化和响应市场需求的能力提出了较大挑战。应收账款发生坏账的风险 报告期末，报告期末，公司应收账款净额为公司应收账款净额为 92,730,972.61 元，占当元，占当期营业收入的比例为期营业收入的比例为 68.33%。截止报告期末，。截止报告期末，1 年年以内应收账以内应收账款占应收账款总额的款占应收账款总额的 90.37%，1-2 年的应收账款占应收账款总年的应收账款占应收账款总额的额的 8.80%，以上数据表明，报告期内公司应收账款账龄结构以上数据表明，报告期内公司应收账款账龄结构总体良好。总体良好。公司一直以来本着谨慎性原则对应收账款提取坏账准备，并制定了完善的应收账款催收和管理制度。公司的主要客户信誉良好，报告期内不存在发生过坏账的情况。但由于公司应收账款占用营运资金较多，如果未来因下游客户经营状况等原因导致公司无法及时足额收回货款，将致使公司产生坏账损失，并对公司的现金流量和经营业绩产生不利影响。原材料价格上涨的风险 从天然岩石矿物中提纯生产高纯度石英砂是目前世界生产高纯度石英砂的最先进技术，目前全球能够批量供应半导体用高纯石英砂的厂商较少，美国高纯石英砂在行业中处于垄断地位，俄罗斯、德国、日本等国家具有高纯砂的提纯技术，但供应能力稍弱。公司石英棒产品广泛应用于太阳能、半导体工业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领域的消耗品，其所使用原材料主要为进口高纯石英砂。因此一旦出现原料供应紧张或产能不足的情况，或上游高纯石英砂供应商利用其市场垄断地位对原材料价格施加影响，公司将面临成本上升、经营业绩下滑的不利风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鑫亿鼎 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 股东大会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司监事会 三会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 永拓、会计师、会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 鑫亿鼎 证券代码 839683 法定代表人 陶伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张波 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 电话 0527-83221666 传真 0527-83260880 电子邮箱 公司网址 办公地址 沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 邮政编码 223600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业(C30)-玻璃制品制造(C305)-技术玻璃制品制造(C3051)主要产品与服务项目 石英制品的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）72,668,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陶伟 陈琼 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陶伟 陈琼），一致行动人为（陶伟 陈琼）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913213220695335694 否 注册地址 宿迁市沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 否 注册资本 72,668,200 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦（18-25层）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜军 李进 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 12 月启动 2020 年度第一次股票定向发行，并于 2021 年 4 月完成股票发行，新增9,771,986 股于 2021 年 04 月 19 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行后，公司股本总额变更为 82,440,186 股。公司正在办理有关工商变更登记。公司于 2021 年 5 月 28 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司做出的即时降层决定：公司因未按期披露 2020 年年度报告，触发分层办法第十九条第（三）项规定的即时降层情形，调入基础层。公司于 2021 年 6 月 7 日被正式调入基础层。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 135,719,474.62 110,690,486.12 22.61%毛利率%23.47%47.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,068,880.86 38,784,829.29-61.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,697,731.20 34,256,711.91-62.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.53%23.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.50%20.85%-基本每股收益 0.21 0.59-64.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 317,737,586.12 279,475,900.72 13.69%负债总计 79,301,197.99 56,108,393.45 41.34%归属于挂牌公司股东的净资产 238,436,388.13 223,367,507.27 6.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 3.07 6.84%资产负债率%（母公司）24.96%20.08%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.76 3.83-利息保障倍数 16.16 49.32-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-18,582,026.10 19,850,802.60-193.61%应收账款周转率 1.84 2.56-存货周转率 1.52 0.99-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.55%60.02%-营业收入增长率%18.44%5.84%-净利润增长率%-61.15%41.20%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,668,200 65,668,200 10.66%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,653,637.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 135,950.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,789,587.83 所得税影响数 418,438.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,371,149.66 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“非金属矿物制品业（C30）”；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业为“非金属矿物制品业（C30）”中的“技术玻璃制品制造（C3051）”；根据全国中小企业股份转让系统关于发布挂牌公司行业分类指引及行业分类结果的公告（股转系统公告201523 号），按照挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“技术玻璃制品制造（C3051）”，按照挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“新型功能材料（11101410）”。公司主营业务为石英制品的研发、生产及销售。公司主要产品为石英管、石英棒。公司石英管产品主要面向下游电光源行业。电光源石英管主要运用于照明行业及特种光源行业，是电光源产品的基本泡壳材料。石英棒广泛应用于太阳能、半导体工业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领域的消耗品。公司坚持以客户及市场为驱动的业务拓展模式，以产品品质、服务质量为保障的经营模式，以市场发展为导向，为客户提供高品质的石英制品。一方面，公司拥有较为丰富的石英管（棒）生产经验及技术，拥有一批具备丰富从业经验的人才队伍，公司自产产品主要应用于电光源、太阳能、半导体、光通讯等行业，通过近几年努力，公司产品逐步取得了下游客户的广泛认可，公司也逐步树立起了自身在行业内的良好品牌形象；另一方面，公司所处江苏省沭阳县毗邻东海县，东海县是我国最重要的石英产业基地，公司拥有明显的区位优势。公司通过充分利用自身较为丰富的石英制品生产经验技术、从业经验丰富的人力资源，以及明显的区位优势，为下游客户提供质量稳定的石英产品，从而获取收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入报告期内，公司实现营业收入 135,719,474.62 元，较去年同期增长元，较去年同期增长 22.61%，净利润，净利润 15,068,880.86元，元，较去年同期下降了较去年同期下降了 61.15%；本报告期末，总资产金额为；本报告期末，总资产金额为 317,737,586.12 元，较本年年初上升了元，较本年年初上升了13.69%，净资产为净资产为 238,436,388.13 元，较本年年初上升了元，较本年年初上升了 6.75%。报告期内公司营业收入保持平稳增长态势。公司管理层准确把握市场行情，坚持稳中求进，客户至上的经营理念，使公司的发展在竞争激烈的市场环境下迈上了一个新的台阶，完成了管理层拟定的经营计划。公司近几年逐步积累了一些石英制品研发、生产及经营经验，在国内石英制品行业形成了一定的技术优势，在研发、生产制造和销售方面逐步形成了自己的核心竞争力。(二二)行业情况行业情况 高纯度石英材料是电光源及激光光电、光伏、光通讯、半导体、光学镀膜、航天、军工等产业不可或缺的重要基础性材料。随着上述产业高速增长，我国正在成为石英材料的主要生产基地和重要的应用市场，高纯度石英材料的应用技术和市场前景十分广阔。1、光源行业 红外加热、紫外固化、紫外线消毒、紫外活化处理、紫外氧化、高品质分析及测量灯具等高端光源应用快速提升，其中红外光源广泛应用于热加工工艺，紫外固化应用于涂料、颜料涂层领域。受新冠病毒影响，人们的个人卫生及公共安全意识有了很大程度的提高，促使消毒杀菌的紫外光源行业获得了空前的发展。紫外活化处理及紫外氧化应用于污水处理及废气降解领域广受环保行业青睐，高品质分析及测量灯具越来越多的应用于分析及测量设备领域；因此，随着我国工业技术的进一步发展、人们大健康意识日益提高以及高尖端设备仪器的应用推广，促使未掺杂/掺杂浓度不一的天然石英玻璃管和合成熔融石英管的需求呈现新高。近年来，虽然 LED 对传统照明产生了一定的影响，但在特种应用领域，传统光源仍在深度发展，农用植物生长灯、影院灯、激光灯、半导体光清洗灯等高端光源石英材料市场需求仍保持一定的增速，尤其是在紫外领域传统光源更有着 LED 无法比拟的优势。公司在光源用石英材料方面拥有完整的产业链，积极开发新兴市场和新兴领域，逐步摆脱对传统光源的依赖。2、光伏行业 2020 年，受新冠肺炎疫情的影响，全球经济倒退，然而我国光伏行业逆流而上，取得了令人瞩目的成就，保持并延续了多项世界第一。我国已将光伏产业列为国家战略性新兴产业之一，在产业政策引导和市场需求驱动的双重作用下，全国光伏产业实现了快速发展。应用市场实现恢复性增长，2020年国内光伏制造企业尤其是龙头企业的扩产步伐加快，且扩产单体规模增大，随着这些新建产能的释放以及单晶产品、大尺寸产品的快速迭代，无技术、资金优势的中小企业逐渐退出市场，产业集中度进一步提升。由于整个光伏产业链对降低成本的迫切需求，加速了光伏生产企业及光伏设备企业使用国产原材料的进程，高纯石英砂是生产单晶硅使用石英坩埚的主要原材料，随着拉晶及电池片制程规模的进一步扩大，石英砂和石英制品的需求仍将呈现旺盛态势。3、光纤行业 光纤行业受益于 3G、4G 建设的推动，光纤行业度过了相当长一段时间的甜蜜期，目前三大运营商完成了 4G 和 FTTH 网络的大部分工作，而 5G 建设目前仅限于部分城市进行大规模外场试验，在行业4G 需求饱满 5G 需求未完全释放的情况下，2019 年初中国移动普缆集采致使光纤价格出现较大幅度的下降，光纤行业迎来市场调整期。光纤行业的未来很大程度取决于我国 5G 建设力度。工信部于 2019年 6 月向四大网络运营商发放 5G 商用牌照，开启商用化的进程。2020 年将实现建设 60-80 万宏站，5G 在数百个城市规模商用；2021 年-2027 年将在县城及发达乡镇地区建设数百万量级的宏站和千万级小基站，实现大规模商用。故而随着 5G 的发展，光纤行业将迎来又一个景气周期。光纤预制棒（亦称“光棒”）是具有特定折射率剖面、用以制造光纤的石英玻璃棒，是光纤拉制工艺中的重要材料，而高纯石英套管又是光纤预制棒的不可或缺的外皮材料，石英靶棒、尾棒等则是光纤拉丝用的支撑材料。一方面，由于光纤市场 5G 的逐步商业化，光纤预制棒制造商对上游电子级石英套管、石英辅材等原料的需求也将大大增加；根据 CRU 报告，2018 年全球光纤部署量达到了 5.12 亿公里，同比 2017年增长了大约 2000 万芯公里。2019 年光缆产量为 26515.6 万芯公里，同比下降 16.4%。根据预计，到2025 年，全球光纤电缆市场规模将达到 278.8 亿美元，期间年复合增率达到 11.7%。4、半导体行业 在半导体领域，石英产品是不可或缺的原材料，晶圆生产中的硅片扩散、氧化、刻蚀等环节均需要消耗大量的石英片、石英环、石英法兰、石英舟、石英清洗槽等高纯石英制品，半导体行业的高速发展将直接带动半导体石英产品的发展。半导体行业是技术壁垒和资金壁垒较高的行业，也是我国发展高端制造等战略性新兴产业的重要方向，近年来，国家层面陆续出台产业政策大力支持集成电路行业的发展。电子信息材料的制备工艺中通常需要使用和消耗大量的高端石英制品，据测算，每生产 1亿美元的电子信息产品，平均就需要消耗价值 50 万美元的高端石英材料，高端石英材料是能够满足其高温、洁净、抗污染和耐蚀等工艺环境要求的先进材料，随着电子信息行业的不断发展，半导体行业对高端石英产品的需求量有望继续保持较高的增长势头。5、光学行业 光学制造业是一个有着广泛应用基础的光电子行业，是将光学和光电子科学的研究成果应用于社会生产实践的过程中发展而来的产业。近年来技术发展迅猛，并已成为信息系统和网络系统中最引人注目的核心技术。同时光电子产业得到前所未有的广泛关注和大力发展，其应用层面扩展至通讯、信息、生化、医疗、民生等领域。随着电子科学、互联网等现代科学技术的迅速发展，光学镜头的应用范围不断向数码相机、笔记本电脑、移动电话、安防监控摄像机、车载可视系统、智能家居和航拍无人机等与人类生活密切相关的众多光学成像领域渗透。尤其是 2000 年以来，通讯网络及互联网等行业发展迅速，中国凭借此类庞大的下游市场需求发展成为全球光学镜头最重要的市场之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,262,478.53 0.40%42,547,745.83 15.22%-97.03%应收票据 27,407,479.60 8.63%29,776,340.28 10.65%-7.96%应收账款 92,730,972.61 29.18%50,059,821.35 17.91%85.24%存货 69,731,173.76 21.95%66,774,764.39 23.89%4.43%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 87,428,095.87 27.52%57,782,164.56 20.68%51.31%在建工程 16,806,916.73 5.29%13,332,142.01 4.77%26.06%无形资产 1,070,444.92 0.34%1,094,958.88 0.39%-2.24%商誉-短期借款 23,900,000.00 7.52%15,000,000.00 5.37%59.33%长期借款 173,938.16 0.05%-预付款项 15,834,990.98 4.98%6,643,644.16 2.38%138.35%合同负债 4,482,124.16 1.41%-预收款项-593,908.50 0.21%-100.00%应付账款 10,994,496.82 3.46%4,089,717.56 1.46%168.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金账面金额为 1,262,478.53 元，较上期末降幅 97.03%。一方面系公司 2019 年末收到 2019 年第一次股票发行募集资金 42,000,000.00 元，此部分募集资金在 2019 年年末尚未使用所致。2、应收账款、应收账款 报告期末，应收账款账面价值报告期末，应收账款账面价值 92,730,972.61 元元，较上期末增幅较上期末增幅 85.24%。一方面系公司本期产能。一方面系公司本期产能释放，订单出货量增加；另一方面系东海本地客户受新冠疫情、环保政策收紧等因素影响，财务状况释放，订单出货量增加；另一方面系东海本地客户受新冠疫情、环保政策收紧等因素影响，财务状况不佳，支付能力下降；上述两方面原因导致报告期应收账款增加。不佳，支付能力下降；上述两方面原因导致报告期应收账款增加。3、固定资产、固定资产 报告期末，固定资产账面净值报告期末，固定资产账面净值 87,428,095.87 元元，较上期末增幅较上期末增幅 51.31%。主要原因系本报告期内。主要原因系本报告期内新建的新建的 4 条连熔炉生产线完工转固。条连熔炉生产线完工转固。4、在建工程、在建工程 报告期末，在建工程账面金额报告期末，在建工程账面金额 16,806,916.73 元元，较上期末增幅较上期末增幅 26.06%。主要原因系本报告期内。主要原因系本报告期内新建新建电子级超高纯石英砂生产线电子级超高纯石英砂生产线，已开工并完成部分结算导致在建工程账面金额增加。，已开工并完成部分结算导致在建工程账面金额增加。5、短期借款 报告期末，短期借款账面金额为 23,900,000.00 元，较上期末增幅 59.33%。主要系本报告期内公司现有的生产技术及设备已不能满足产品更新换代的要求，且随着公司市场的开拓，公司现有设备产能已成为限制公司发展的瓶颈。为保持产品的先进性，公司新建精加工成型管项目和高端电子信息领域用电子级超高纯石英砂生产线，因自有资金不足需向银行借款所致。6、预付款项预付款项 报告期末，报告期末，预付款项预付款项账面金额为账面金额为 15,834,990.98 元，较上期末增幅元，较上期末增幅 138.35%。主要。主要原因如下：原因如下：2020年受疫情等因素影响，公司所需的石英砂、石英矿等原材料价格涨幅较高，且短期内无下降趋势，而年受疫情等因素影响，公司所需的石英砂、石英矿等原材料价格涨幅较高，且短期内无下降趋势，而2020 年公司开始新建精加工成型管项目和高端电子信息领域用电子级超高纯石英砂生产线，因许多年公司开始新建精加工成型管项目和高端电子信息领域用电子级超高纯石英砂生产线，因许多设备需要特定的参数要求等因素，公司需向设备厂商提前预付大额设备采购款；同时为了有效降低原设备需要特定的参数要求等因素，公司需向设备厂商提前预付大额设备采购款；同时为了有效降低原材料整体采购价格，并为公司材料整体采购价格，并为公司 2021 年度新建的精加工成型管项和石英砂生产线储备足够的原材料，年度新建的精加工成型管项和石英砂生产线储备足够的原材料，确保公司生产经营需求稳定，上述因素共同导致公司确保公司生产经营需求稳定，上述因素共同导致公司 2020 年末预付款项大幅增加。年末预付款项大幅增加。7、应付账款、应付账款 报告期末，应付账款账面金额为报告期末，应付账款账面金额为 10,994,496.82 元，较上期末增幅元，较上期末增幅 168.83%。主要系本报告期内原。主要系本报告期内原料材价格上涨导致料材价格上涨导致应付供应商款项增加应付供应商款项增加所致。所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 135,719,474.62-110,690,486.12-22.61%营业成本 103,861,138.18 76.53%57,639,211.55 52.07%80.19%毛利率 23.47%-47.93%-销售费用 1,640,181.60 1.21%1,378,317.67 1.25%19.00%管理费用 4,879,030.47 3.59%4,769,845.12 4.31%2.29%研发费用 5,482,400.96 4.04%4,612,997.28 4.17%18.85%财务费用 1,250,130.46 0.92%914,175.88 0.83%36.75%信用减值损失-3,307,588.14-2.44%-562,014.77-0.51%488.52%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 2,653,637.83 1.96%0 0%-投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 17,036,893.74 12.55%39,721,370.26 35.89%-57.11%营业外收入 136,000.00 0.10%5,757,585.00 5.20%-97.64%营业外支出 50.00 365,829.87 0.33%-99.99%净利润 15,068,880.86 11.10%38,784,829.29 35.04%-61.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本 本期公司实现营业收入 135,719,474.62 元，较上期增加 22.61%，主要系在 2020 年度下半年度，公司生产经营基本未再受到新冠疫情因素影响，且 2019 年新建的生产线开始放量投产，生产能力较上年有所增加所致；本期营业成本为 103,861,138.18 元，较上期增加 80.19%，营业成本上涨幅度远高于营业收入上涨幅度，且毛利率大幅下降。一方面系新冠疫情、石英砂等主要材料受环保政策收紧等因素影响，公司原料供应、日常生产、物流运输等均受到一定程度的不利影响，营业成本快速上涨；2020 年下半年，虽然国内新冠疫情得到有效控制，但受国外部分国家新冠疫情依然严峻等因素影响，原材料价格整体仍呈现上涨趋势。另一方面，公司新开发的大口径石英管、石英板投产，产品合格率较低，原材料消耗居高不下，产品单位成本较高。上述两项因素综合导致报告期内营业成本上涨幅度远超营业收入上涨幅度，毛利率大幅下降。2、销售费用 本期公司销售费用 1,640,181.60 元，较上期增加 19.00%，主要系本期营业收入增长的同时，相应销售人员的薪资、差旅费用、业务招待费用等均有所增加所致。3、财务费用 本期公司财务费用 1,250,130.46 元，较上期增加 36.75%，主要系本报告期内银行借款金额增加所致。4、信用减值损失信用减值损失 本期公司本期公司信用减值损失信用减值损失 3,307,588.14 元，较上期增加元，较上期增加 488.52%，主要系本期应收账款，主要系本期应收账款坏账准备计坏账准备计提金额增加所致提金额增加所致。5、营业利润、营业利润 本期公司营业利润本期公司营业利润 17,036,893.74 元，较上期下降元，较上期下降 57.11%，主要系本期虽然，主要系本期虽然营业收入上涨营业收入上涨 22.61%，但营业成本上涨幅度达到但营业成本上涨幅度达到 80.19%，营业成本上涨幅度远超营业收入上涨幅度，营业成本上涨幅度远超营业收入上涨幅度，毛利毛利大幅大幅下降所致下降所致。6、营业外收入 本期公司营业外收入 136,000.00 元，较上期下降 97.64%，主要系报告期内将部分与企业经营活动密切相关的政府补助，调入其他收益列报所致。7、净利润、净利润 本期公司净利润本期公司净利润 15,068,880.86 元，较上期下降元，较上期下降 61.15%，主要系报告期内毛利率大幅下降所致。，主要系报告期内毛利率大幅下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 131,025,446.42 110,649,917.19 18.41%其他业务收入 4,694,028.20 40,568.93 11,470.50%主营业务成本 99,891,216.46 57,637,029.05 73.31%其他业务成本 3,969,921.72 2,182.50 181,797.90%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%石英棒 18,086,695.05 10,747,809.79 40.58%-6.22%3.90%-5.78%石英管 112,938,751.37 89,143,406.67 21.07%23.61%46.95%-27.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%江苏省内 129,702,812.90 98,649,049.05 23.94%18.17%73.63%-50.36%江苏省外 6,016,661.72 5,212,089.14 13.37%573.12%531.86%73.33%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要产品为石英管和石英棒，其中石英棒占营业收入的比重由报告期内，公司主要产品为石英管和石英棒，其中石英棒占营业收入的比重由 17.43%下降至下降至13.80%，石英管占营业收入的比重由，石英管占营业收入的比重由 82.57%上升至上升至 86.20%，属于正常的市场需求差异调整。，属于正常的市场需求差异调整。报告期内，来源于江苏省内的营业收入占比达到 95.57%，占比较高，与去年同期相比无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东海县奥博石英制品有限公司 40,920,851.00 30.15%否 2 东海县凯凯石英制品有限公司 10,403,968.00 7.67%否 3 连云港睿晶石英材料有限公司 7,850,000.00 5.78%否 4 连云港斯特威石英科技有限公司 6,586,924.15 4.85%否 5 东海县安鸿石英科技有限公司 4,466,994.50 3.29%否 合计合计 70,228,737.65 51.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沭阳腾高石英科技有限公司 15,575,132.74 14.98%否 2 沭阳县大伟石英制品厂 8,504,753.98 8.18%否 3 新沂市鑫大商贸有限公司 6,147,859.38 5.91%否 4 新沂市鑫之盛石英加工有限公司 5,691,371.68 5.48%否 5 安泰天龙钨钼科技有限公司 4,056,783.00 3.90%否 合计合计 39,975,900.78 38.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-18,582,026.10 19,850,802.60-193.61%投资活动产生的现金流量净额-30,940,350.27-23,231,208.84-33.18%筹资活动产生的现金流量净额 8,237,109.07 38,696,298.69-78.71%现金流量分析现金流量分析：报告期报告期内经营活动产生的现金流量净额为内经营活动产生的现金流量净额为-18,582,026.10 元，元，而去年同期为而去年同期为 19,850,802.60 元。元。经经营活动产生的现金流量净额营活动产生的现金流量净额大幅大幅下降的原因主要系下降的原因主要系报告期报告期内营业收入虽然内营业收入虽然较较上期增加上期增加 22.61%，但因，但因期末应收账款及应收票据期末应收账款及应收票据余额余额较高，较高，销售商品、提供劳务收到的现金较销售商品、提供劳务收到的现金较上期的上期的 45,736,044.32 元略有元略有增加增加，但购买商品、接受劳务支付的现金大幅，但购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加增加，导