839664_2020_航天恒丰_2020年年度报告_2021-06-06.pdf

北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 1 证券代码：839664 证券简称：航天恒丰 主办券商：中信建投 2020 年度报告 航天恒丰 NEEQ:839664 北京航天恒丰科技股份有限公司 BeijingAerospaceHengfengTechnologyCorp.,Ltd.北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 10 月，先正达集团中国作物营养板块经营主体中化化肥有限公司战略增资北京航天恒丰科技股份有限公司，双方已经完成增持航天恒丰 18.79%股权的全部流程。双方强强联合以来，互相赋能协同效果显著，期望本次深化合作能够继续发挥双方优势，更好地推动双方经营战略落地，携手助推中国现代农业发展。航天恒丰在微生物与肥料、农药、土壤修复、有机废弃物处理等方面的生物技术和产品组合与先正达集团中国作物营养差异化产品之间已经形成优势互补。航天恒丰的生物增效、生物修复、生物防控、生物降解及提质增效，对于农业可持续及绿色能源利用方面尤其重要，本次增持的战略意义深远，符合双方战略发展需要，为双方业务拓展奠定了坚实基础。2020年12月，北京航天恒丰科技股份有限公司对北京窦店投资管理有限公司进行股票定向增发。本次股票发行的种类为人民币普通股，发行股票数量为 5,370,000 股，发行价格为 9.56 元/股，并募集资金 51,337,200 元。本次股票定向增发的顺利进行，巩固了企业日常经营流动资金储备，并进一步加深了航天恒丰与窦店村镇企业的合作，同时航天恒丰也将一如既往的秉着“科研为农、服务为民、恒则丰至”的经营宗旨，打好品牌战略，用领先的技术和产品服务好客户，为中国农业的可持续发展添一份力。2020 年 11 月，北京航天恒丰科技股份有限公司凭借自身领先行业的科研能力和学术影响力。正式通过了国家人力资源和社会保障部以及全国博士后管委会的联合评审，博士后科研工作站于公司正式落成。公司将充分利用博士后科研工作站的平台，加大技术开发和创新力度，与高校实现优势互补，促进“产、学、研”结合，不断增强自身核心竞争力。同时，为推动科研工作的顺利开展，公司也将在国内外公开招聘博士后科研工作人员。北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .117117 北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕中文、主管会计工作负责人杜蓉蓉及会计机构负责人（会计主管人员）王际保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户集中度较高的风险 2020 年度公司对前五名客户合计销售额占当期营业收入的比例为 52.02%，相比上年同期的 70.47%比例有所降低，依旧存在客户集中度较高的风险。虽然与主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失的可能。如果公司与重要客户的合作关系发生变化或客户需求发生变动，将对公司的收入和利润水平产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 2020 年 7 月 31 日，本公司通过高新技术企业复审，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合认定为高新技术企业，证书号“GR202011000296”，有效期 3 年。如果公司日后不能通过高新技术企业认证，或者有关生物有机肥增值税优惠政策、高新技术企业的企业所得税优惠政策未来出现调整，则公司不能再享受相应的税收优惠，将对公司的经营业绩产生较大影响。核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司掌握了大量的非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研究成果与技术，这些技术掌握在少数核心技术人员手中，公司面临着依赖核心技术人员及技术失密的风险。公司核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到公司新产品的开发结果。公司新产品的研发也存在依赖核心技术人员的风险。北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 5 原材料价格波动风险 报告期内，公司主要原材料的价格基本稳定，生产环节严格控制生产成本，减少浪费，使公司主营业务毛利率保持稳定。后续公司将不断加强对主要原材料采购的管理，保持与主要供应商的稳定合作关系、根据材料价格变化、预测材料价格走势适时采购，以降低原材料采购均价。并通过不断改进工艺、优化生产流程，最大限度地减少原材料的消耗，提高原材料利用率。但公司主要原材料采购价格受市场波动影响较大，未来如果不能有效地通过成本控制、价格传导等措施控制成本上涨的压力，公司将存在原材料价格波动的风险，并可能最终影响公司的生产成本和经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、航天恒丰 指 北京航天恒丰科技股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 公司现行有效的北京航天恒丰科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本期、报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 微生物菌剂 指 目标微生物(有效菌)经过工业化生产扩繁后，利用多孔的物质作为吸附剂，吸附菌体的发酵液加工制成的活菌制剂。微生物肥料 指 一类含有特定微生物活体的制品，应用于农业生产，通过其中所含微生物的生命活动，增加植物养分的供应量或促进植物生长，提高产量，改善农产品品质及农业生态环境。发酵 指 指微生物分解有机物质的过程。菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。院士专家工作站 指 由政府推动，以企事业单位创新需求为导向，以两院院士及其团队为核心，依托省内研发机构，联合进行科学技术研究的高层次科技创新平台。企业重点实验室 指 企业重点实验室是国家创新体系的重要组成部分，主要任务是面向战略性新兴产业和行业发展需求，以提升企业自主创新能力和核心竞争力为目标，开展基础和应用基础研究及共性关键技术研发，研究制定国际标准、国家和行业标准，聚集和培养优秀人才，引领和带动行业技术进步。北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京航天恒丰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Aerospace Hengfeng Technology Corp.,Ltd.证券简称 航天恒丰 证券代码 839664 法定代表人 吕中文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杜蓉蓉 联系地址 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 电话 010-69395878 传真 010-69396528 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 邮政编码 102433 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 6 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-肥料制造-农用微生物菌剂制品制造 主要业务 制造业-农用微生物菌剂制品制造 主要产品与服务项目 微生物菌剂制品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）89,387,137 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 刘海明、吕中文、王波、程淑琴 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吕中文、刘海明、王波、程淑琴），一致行动人为（吕中文、刘海明、王波、程淑琴）北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101116812383633 否 注册地址 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 否 注册资本 89,387,137 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安利路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈勇波 胡碟 无 无 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 127,505,904.07 105,089,124.33 21.33%毛利率%49.44%46.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 50,295,092.66 26,486,650.75 89.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,529,437.99 24,937,942.97 90.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.94%19.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.19%17.91%-基本每股收益 0.60 0.32 89.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 233,722,107.93 156,855,935.17 49.00%负债总计 19,461,239.78 14,480,551.80 34.40%归属于挂牌公司股东的净资产 214,260,868.15 142,375,383.37 50.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 1.69 42.01%资产负债率%（母公司）8.33%9.23%-资产负债率%（合并）8.33%9.23%-流动比率 8.47 5.90-利息保障倍数 370.55 93.14-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 87,745,787.60 17,974,036.44 388.18%应收账款周转率 3.08 2.65-存货周转率 2.95 2.22-北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%65.00%68.00%-营业收入增长率%21.33%43.40%-净利润增长率%89.89%238.30%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 89,387,137.00 84,017,137.00 6.39%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,454,287.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,200,576.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,253,711.38 所得税影响数 488,056.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,765,654.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 46,747,829.52 45,550,752.71 应收款项融资 500,000.00 预付款项 2,597,267.40 2,495,098.93 其他应收款 21,470.00 9,500.00 存货 20,644,770.04 22,636,812.11 固定资产 12,883,720.28 69,648,118.14 长期待摊费用 58,832,735.74 1,793,081.25 递延所得税资产 936,700.14 1,292,353.91 应付账款 3,641,278.00 3,867,726.47 应付职工薪酬 449,547.09 520,653.09 应交税费 3,486,089.33 4,233,657.09 其他流动负债 500,000.00 递延收益 131,579.08 268,593.50 资本公积 12,483,472.04 18,381,222.04 盈余公积 6,571,298.10 6,032,289.14 未分配利润 39,724,388.95 33,944,735.19 营业收入 105,143,189.86 105,089,124.33 营业成本 55,302,285.61 55,871,695.26 税金及附加 313,476.00 322,150.07 销售费用 2,168,634.42 2,206,346.10 管理费用 7,912,911.21 6,110,097.07 研发费用 5,323,269.88 5,744,012.64 其他收益 1,817,009.15 信用减值损失-3,503,216.73-4,990,273.14 资产减值损失 -865,984.82 营业外收入 1,204,894.80 5,000.00 所得税费用 3,997,177.14 4,010,563.91 （一）基本每股收益 0.33 0.32 （二）稀释每股收益 0.33 0.32 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、一、前期会计差错更正前期会计差错更正的原因及内容的原因及内容 为提高财务核算谨慎性，2021 年 6 月 4 日公司召开第二届董事会第十九次会议，对相关重大会计差北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 11 错事项进行了调整，这些会计差错包括：1、自建固定资产重分类调整：相应调整固定资产、在建工程、长期待摊费用、其他应付款、营业成本、销售费用、管理费用及研发费用等列报项目；2、根据新收入准则，与收入相关的运输费用重分类至营业成本：相应调整营业成本、销售费用；3、根据坏账政策调整坏账准备和存货跌价准备：相应调整应收账款、预付款项、其他应收款、存货、信用减值损失及资产减值损失等列报项目；4、根据新金融工具准则资产减值损失重分类调整：相应调整信用减值损失、资产减值损失等列报项目；5、股份支付确认调整：相应调整资本公积、管理费用及销售费用等列报项目；6、产品赠送及产品类别调整：相应调整应交税费、营业收入、营业成本、税金及附加及销售费用等列报项目；7、往来重分类及双边挂账调整：相应调整预付款项、应付账款、其他应收款及其他应付款等列报项目；8、背书转让票据期末尚未到期、不能终止确认调整：相应调整应收款项融资及其他流动负债等列报项目；9、根据成本费用归集口径重分类调整：相应调整营业成本、销售费用、管理费用、研发费用及财务费用等列报项目；10、折旧分摊口径统一调整：相应调整存货、固定资产、长期待摊费用、营业成本、销售费用、管理费用及研发费用等列报项目；11、成本费用跨期调整：相应调整存货、其他应收款、应交税费及研发费用等列报项目；12、资产处置、报废调整：相应调整固定资产等列报项目；13、与日常经营活动相关的政府补助重分类及政府补助摊销口径统一调整：相应调整递延收益、其他收益及营业外收入等列报项目；14、残疾人保证金重分类调整：相应调整税金及附加、管理费用等列报项目；15、补缴公积金：相应调整应付职工薪酬、营业成本、销售费用、管理费用及研发费用等列报项目；16、差错更正事项追溯调整影响报告期内应纳所得税额、净资产，相应调整其他流动资产、应交税费、所得税费用、盈余公积及未分配利润等列报项目 17、对现金流量表进行了复核，并进行了相应的调整，具体调整金额详见二、前期会计差错更正的影响 本公司对上述前期会计差错影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：对 2019 年度财务报表项目及金额具体影响 受影响的比较期间报表项目名称 更正前 更正金额 更正后 资产项目：资产项目：应收账款 46,747,829.52 -1,197,076.81 45,550,752.71 北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 12 应收款项融资 500,000.00 500,000.00 预付款项 2,597,267.40 -102,168.47 2,495,098.93 其他应收款 21,470.00 -11,970.00 9,500.00 存货 20,644,770.04 1,992,042.07 22,636,812.11 固定资产 12,883,720.28 56,764,397.86 69,648,118.14 长期待摊费用 58,832,735.74 -57,039,654.49 1,793,081.25 递延所得税资产 936,700.14 355,653.77 1,292,353.91 负债项目：负债项目：应付账款 3,641,278.00 226,448.47 3,867,726.47 应付职工薪酬 449,547.09 71,106.00 520,653.09 应交税费 3,486,089.33 747,567.76 4,233,657.09 其他流动负债 500,000.00 500,000.00 递延收益 131,579.08 137,014.42 268,593.50 股东权益项目：股东权益项目：资本公积 12,483,472.04 5,897,750.00 18,381,222.04 盈余公积 6,571,298.10 -539,008.96 6,032,289.14 未分配利润 39,724,388.95 -5,779,653.76 33,944,735.19 利润表项目：利润表项目：营业收入 105,143,189.86 -54,065.53 105,089,124.33 营业成本 55,302,285.61 569,409.65 55,871,695.26 税金及附加 313,476.00 8,674.07 322,150.07 销售费用 2,168,634.42 37,711.68 2,206,346.10 管理费用 7,912,911.21 -1,802,814.14 6,110,097.07 研发费用 5,323,269.88 420,742.76 5,744,012.64 其他收益 1,817,009.15 1,817,009.15 信用减值损失 -3,503,216.73 -1,487,056.41 -4,990,273.14 资产减值损失 -865,984.82 -865,984.82 营业外收入 1,204,894.80 -1,199,894.80 5,000.00 所得税费用 3,997,177.14 13,386.77 4,010,563.91 （一）基本每股收益 0.33 -0.01 0.32 （二）稀释每股收益 0.33 -0.01 0.32 现金流量表项目：现金流量表项目：销售商品、提供劳务收到的现金 79,590,461.91 1,767,894.79 81,358,356.70 收到其他与经营活动有关的现金 5,011,421.80 -2,065,509.83 2,945,911.97 购买商品、接受劳务支付的现金 50,698,937.00 529,751.98 51,228,688.98 支付给职工以及为职工支付的现金 5,560,164.06 270,844.45 5,831,008.51 支付的各项税费 4,488,315.20 -289,611.32 4,198,703.88 支付其他与经营活动有关的现金 7,731,107.58 -1,577,202.23 6,153,905.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,882,975.00 748,000.00 8,630,975.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,413,038.13 20,602.08 10,433,640.21 北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是主要从事微生物菌剂制品及其衍生产品的研发、生产和销售的国家高新技术企业。公司与北 京市农林科学院、中国科学院微生物研究所、清华大学国际成果转移中心等机构建立技术研发合作，拥 有专业高效稳定的研发团队。截至本期末，共有研发人员17名；建有科研大楼一座，面积6800 余平方米，已获得15项发明专利、28项实用新型专利、6项计算机软件著作权，建有院士专家工作站1个、农业部农用微生物菌剂利用重点实验室1个、北京市级企业科技研发机构1个、中国农业微生物科普馆1个、清华大学国际成果转化平台，2019 年被农业农村部、国家发改委等八部委列为第六批农业产业化国家级重点龙头企业。公司通过自主研发选育出品质优良的功能型微生物菌种，并通过特有的发酵工艺进行产业化生产，同时将菌剂按照应用需求复配，制成功能型微生物产品。公司通过与大型企业建立B2B合作模式，进行微生物菌剂类产品销售；通过B2C 营销模式，实现微生物菌剂衍生产品销售。销售方式为公司直销，主要收入来源为微生物菌剂及衍生产品的销售。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 113,689,647.16 48.64%12,643,505.69 8.06%799.19%应收票据 应收账款 28,324,754.38 12.12%45,550,752.71 29.04%-37.82%存货 19,496,572.96 8.34%22,636,812.11 14.43%-13.87%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 67,019,410.69 28.67%69,648,118.14 44.40%-3.77%在建工程 无形资产 267,579.99 0.11%286,712.43 0.18%-6.67%商誉 短期借款 2,000,000.00 1.28%-100%长期借款 预付账款 1,685,276.67 0.72%2,495,098.93 1.59%-32.46%其他应收款 6,279.50 0.003%9,500.00 0.01%-33.90%长期待摊费用 2,866,252.57 1.23%1,793,081.25 1.14%59.85%递延所得税资产 366,334.01 0.16%1,292,353.91 0.82%-71.65%应付账款 6,429,713.17 2.75%3,867,726.47 2.47%66.24%预收款项 1,017,496.25 0.65%-100.00%合同负债 5,404,403.03 2.31%应付职工薪酬 595,905.83 0.25%520,653.09 0.33%14.45%应交税金 6,622,325.23 2.83%4,233,657.09 2.70%56.42%其他应付款 63,525.40 0.03%2,072,425.40 1.32%-96.93%其他流动负债 162,069.02 0.07%500,000.00 0.32%-67.59%股本 89,387,137.00 38.26%84,017,137.00 53.59%6.39%资本公积 66,528,126.22 28.48%18,381,222.04 11.72%261.94%未分配利润 47,283,806.52 20.23%33,944,735.19 21.64%39.30%盈余公积 11,061,798.41 4.73%6,032,289.14 3.85%83.38%递延收益 183,298.10 0.08%268,593.50 0.17%-31.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额11,368.96万元，比上期增加10,104.61万元，增幅799.19%，主要原因系营业收入的增加,应收账款加大回款力度及定增股票募集货币资金5,133.72万元。2、应收账款期末余额2,832.48万元，比上期减少1,722.6万元，下降37.82%，主要原因系本期在增加营业收入的同时，加大对以前年度的账款回收力度及当期账款严格了回收条款。3、存货期末余额1,949.66万元，比上期减少314.02万元，降幅13.87%，主要原因是加快了存货的流动性。4、固定资产期末余额6701.94万元，比上期减少262.87万，降幅3.77%。系本年计提折旧金额大于采购固定资产金额。5、在建工程期末余额0元，本期没有进行在建的工程。北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 15 6、短期借款期末余额0元，主要原因是本期偿还了银行短期经营性贷款所致。7、预付账款期末余额168.53万元，比上期减少80.98万元，降幅32.46%，主要原因系公司加大材料采购预付账款的管理。8、其他应收款期末余额0.63万元，比上期减少0.32万元，降幅33.9%，主要原因收回个人代垫款项 9、无形资产期末余额26.76万元，比上期减少1.91万元，降幅6.67%，净额减少的原因是年内对专利进行摊销。10、长期待摊费用期末余额286.63万元，比上期增加107.32万元，增幅59.85%，主要原因增加了车间防水工程及金碟软件等摊销。11、应付账款期末余额642.97万元，比上期增加256.2万元，增幅66.24%，主要原因期末原材料入库后，按合同还未到付款期。12、预收账款期末余额0元，比上期减少101.75万元，减幅100%，主要原因本期的预收款项在合同负债中核算。13、合同负债540.44万元，比上期增加540.44万元。预收款项在此项目中核算，本年度已经签订合同收到的款项，还未达到收入确定条件的金额。14、应付职工薪酬期末余额59.59万元，比上期增加7.53万元，增幅14.45%。原因是20年职工人数增加及工资上涨原因导致。15、应交税费期末余额662.23万元，比上期增238.87万元，增幅56.42%，主要原因系本期利润增加和收入上涨导致应交企业所得税等上涨。16、其他应付款期末余额6.35万元，比上期减少200.89万元，减幅96.93%，支付了上期收到的国家奖励资金等。17、其他流动负债余额16.21万元，比上期减少33.79 万元，减幅67.59%，上期期末已背书转让尚未到期的应收票据已在本期终止确认，本期的余额为待转销项税额。18、递延收益期末余额18.33万元，比上期减少8.53万元，降幅31.76%，原因系收到的科研项目补贴款分摊。19、股本期末余额：8,938.71万元，比上期增加537万元，增幅6.39%，主要原因系2020年12月10日，本公司共计募集货币资金5,133.72万元，其中计入“股本”537万元，计入“资本公积”4,596.72万元；变更后累计注册资本为8,938.71万元，股本8,938.71万元。20、资本公积期末余额6,652.81万元，比上期增加4,814.69万元，增幅261.94%，主要原因是增发股票。21、盈余公积期末余额1106.18万元，比上期增加502.95万元，增幅83.38%，主要原因系公司本期利润分配-计提法定盈余公积。22、未分配利润期末余额4728.38万元，比上期增加1,333.91万元，增幅39.30%，主要原因系公司本期净利润大幅上涨。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 127,505,904.07-105,089,124.33-21.33%营业成本 64,461,114.76 50.56%55,871,695.26 53.17%15.37%毛利率 49.44%-46.83%-北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 16 销售费用 3,380,593.67 2.65%2,206,346.10 2.10%53.22%管理费用 6,354,547.79 4.98%6,110,097.07 5.81%4.00%研发费用 4,598,816.65 3.61%5,744,012.64 5.47%-19.94%财务费用 117,293.08 0.09%303,359.72 0.29%-61.34%信用减值损失 5,921,749.87 4.64%-4,990,273.14-4.75%-218.67%资产减值损失-180,530.18-0.14%-865,984.82-0.82%-79.15%其他收益 5,164,568.56 4.05%1,817,009.15 1.73%184.23%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 59,056,983.45 46.32%30,492,214.66 29.02%93.68%营业外收入 0 0%5,000.00 0.005%-100%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润 50,295,092.66 39.45%26,486,650.75 25.20%89.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入总额 12,750.59 万元，同比增长 2241.68 万元，同比增幅 21.33%，主要是菌剂产品的销售上涨。2、营业成本总额 6,446.11 万元，同比增长 858.94 万元，同比增幅 15.37%，是因主营收入增长的原因。3、管理费用金额为 635.46 万元，同比增长 24.45 万元，增幅 4.00%，为工资费用等原因增加。4、销售费用金额 338.06 万元，同比增长 117.42 万元，同比增幅 53.22%，主要因为股份支付计入销售用 221 万。5、信用减值损失（损失以“-”号填列）592.17 万元，同比下降 1091.20 万元，降幅 218.67%，系加大了应收账款的收款力度，将以前的逾期账款大多收回。6、其他收益 516.46 万元，同比增长 334.76 万元，同比增长 184.23%，是国家的财政资金扶持拨款，其中窦店产业园拨款 460 万。7、净利润 5,029.51 万元，同比增长 2,380.84 万元，同比上涨 89.89%，主因是主营收入上涨幅度比成本上涨幅度大，本期主营产品菌剂销售收入大幅增长，使主营利润大幅增长。另：应收账款加大了收款力度导致信用收益和国家的扶持拨款等原因。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 127,267,415.84 104,866,144.68 21.36%其他业务收入 238,488.23 222,979.65 6.96%主营业务成本 64,402,137.23 55,829,156.78 15.36%其他业务成本 58,977.53 42,538.48 38.65%北京航天恒丰科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-087 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%菌剂 97,452,659.31 43,101,293.30 55.77%61.64%32.66%-5.40%有机肥 28,053,288.64 19,579,743.01 30.21%-35.94%-27.82%2.74%其他 1,761,467.89 1,721,100.92 2.