839278_2020_清大紫育_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

公告编号：2021-012 1 公告编号：2021-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 11 月 11 日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过关于转让控股子公司成都清大紫育教育科技有限公司 70%股权议案，根据公司未来发展战略和业务发展需要，公司拟将其所持有控股子公司成都清大紫育教育科技有限公司（以下简称“成都紫育”）70%股权全部转让给雅安紫育教育咨询有限公司。鉴于成都紫育成立时间较短且未全面开展过实际业务经营，且截至 2020 年 09 月 30 日经上德基业资产评估（北京）有限公司评估确认的账面净资产为-23,000.30 元，故交易双方结合标的公司资产情况、实际经营情况等因素并友好协商确定本次股权转让的交易对价为零。本次出售股权后，公司不再持有成都紫育的股权，成都紫育将不再并入公司合并报表范围。本次交易不构成重大资产重组。公告编号：2021-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 公告编号：2021-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张迎晖、主管会计工作负责人高秀杰及会计机构负责人（会计主管人员）朱玮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对公司2020年度财务报表进行审计并出具的带“与持续经营存在重大不确定性”说明段的无保留审计意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司2020年度的财务情况及经营成果。审计意见涉及事项不属于中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号 中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司2020年年度财务状况和经营成果无影响。采取措施：针对公司持续经营情况，为扭转经营亏损的不利局面，经公司管理层认真讨论，制定了具体的以提升公司盈利能力、保持公司持续经营的方案：1、公司在继续做好现有主营业务的基础上，加快业务转型升级，进行业务多元化发展，加强公司创收的能力，确保公司的经营业务收入不出现大幅下滑；2、公司进一步加强对账款收付的管理，加强与客户和供应商的沟通和协调，确认资金收公告编号：2021-012 5 付按照业务合同的约定进行；对于长期无法收回的应收款项，及时委派公司法务人员介入，避免出现坏账；3、公司将进一步严格把控办公房租、工资提成等各项办公成本和人力资源成本的支出，缩减不必要的费用支出，进一步优化公司现金流，确保公司经营现金流充裕；在人力资源管理方面，公司进一步加强了销售队伍的建设和投入，逐步建立以销售任务为导向的管理方式，并适当加强对员工的KPI考核。公司在业务转型升级以及成本管控方面已经初步显现成效，公司业务正在往多元化方向发展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 教育政策变动风险 教育服务行业的主要业务是为参加基础教育的学生提供规划咨询、课外辅导和竞赛服务,其经营和发展均受到国家政策和教育制度的影响。国家课程改革的推进、义务教育阶段各学科课程标准的不断优化以及高校招生制度改革等诸多教育改革带来的政策环境变化,将对教育服务行业的经营过程造成潜在重大影响。此外,由于教育服务行业的管理规范和标准还不够完善,存在法律法规不明确的现象,未来新规定、新制度的出台都会对行业中机构的经营产生一定的影响。知识产权保护 教育服务机构在开展经营活动的过程中,往往要为用户提供教学资料、学习课件等材料,教学管理过程中也会应用教学软件等。从日常服务到教学管理,方方面面都涉及到了知识产权,公司自主研发的智力成果更是其创造力和核心竞争力的体现,对公司的持续发展十分重要。然而,我国当前的知识产权保护体系并不完善,自主研发的教学成果易被复制和仿冒。随着各大教育服务机构不断加大教学科研投入,自主知识产权的研发逐渐成为其核心竞争力,侵权与被侵权的风险将不断加大。教师外聘风险 公司开展的基于名校自主招生、高考的升学规划咨询与服务业务,需要较大比例的外部讲师提供教学支持,因此一旦外部讲师发生重大变化,势必对公司的经营状况产生较大影响。针对此种潜在风险,公司在开展服务开始,已与外部的讲师团队建公告编号：2021-012 6 立起了分散的、长期稳定的合作关系,建立了丰富的师资资源库。同时,公司制定了具有激励性的薪酬制度,并加大培养公司自有的师资团队,逐步加强自有讲师团队的建设,以此来保证充足的讲师资源,降低外部讲师发生重大变化导致的风险。经营场所风险 公司及公司所属教学点的辅导培训场所大部分为租赁房产。在经营过程中，房屋出租方如出现违约，则公司需在同一区域内寻找合适的经营场所，从而增加装修、搬迁等成本。虽然公司通过签署长期租赁合同以及合同条款限制等方法，减少因房屋停止租赁造成的成本上升，但仍存在经营场所变更的可能性。人才流失风险 公司对研发和销售人才存在较大依赖，核心人才对公司的发展极为重要，核心人才若发生流失可能导致公司丧失竞争优势甚至技术流失，将对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-012 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、清大紫育 指 清大紫育(北京)教育科技股份有限公司 股东大会 指 清大紫育(北京)教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 清大紫育(北京)教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 清大紫育(北京)教育科技股份有限公司监事会 公司章程 指 清大紫育(北京)教育科技股份有限公司章程 三会 指 清大紫育(北京)教育科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 大华会计师事务（特殊普通合伙）高校自主招生、自主招生 指 自主招生又称自主选拔,是高校选拔录取工作改革的重要环节。自主招生,包括国家重点大学自主招生与高职自主招生两大类。2003 年,中国教育部开始推行自主招生,结束了此前高校只能在每年同一时间招考的历史 紫光弘多 指 威海紫光弘多教育科技有限公司 成都清大紫育 指 成都清大紫育教育科技有限公司 浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 清大紫育（北京）教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 QingDaZiYu(BeiJing)EducationTechnology.Inc-证券简称 清大紫育 证券代码 839278 法定代表人 张迎晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高秀杰 联系地址 北京市海淀区双清路 30 号学研大厦 B 座 8 层 804 电话 010-62799002 传真 010-62781112 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区双清路 30 号学研大厦 B 座 8 层 804 邮政编码 100084 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 18 日 挂牌时间 2016 年 11 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）教育-教育-技能培训、教育辅助及其他教育-教育辅助服务 主要业务 升学规划咨询 主要产品与服务项目 以新高考为主的升学规划咨询 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京紫光在线教育科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 张迎晖 公告编号：2021-012 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108064934021W 否 注册地址 北京市海淀区学清路 8 号（科技财富中心）B 座 7层 B703F 是 注册资本 10,800,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈红 刘宗福 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-012 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,158,114.94 16,760,909.32-57.29%毛利率%17.32%34.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,820,912.63-9,882,916.06 51.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,724,768.30-9,909,938.02 52.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-40.69%-62.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-39.88%-62.20%-基本每股收益-0.45-0.92 51.09%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 26,577,567.07 30,639,334.35-13.26%负债总计 11,410,939.26 10,549,797.57 8.16%归属于挂牌公司股东的净资产 9,436,679.84 14,258,122.76-33.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.32-34.09%资产负债率%（母公司）54.62%44.82%-资产负债率%（合并）42.93%34.43%-流动比率 0.49 0.82-利息保障倍数-48.55-359.38-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-790,892.29-13,088,176.64 93.96%应收账款周转率 2.80 6.53-存货周转率 208.7 145.63-公告编号：2021-012 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.26%1.16%-营业收入增长率%-57.29%-53.66%-净利润增长率%51.22%-1,024.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,800,000 10,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）88,471.85 营业外收入和支出-184,469.51 非经常性损益合计非经常性损益合计-95,997.66 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）146.67 非经常性非经常性损益净额损益净额-96,144.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2021-012 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的企业会计准则第14号-收入。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类（注1）重新计量（注2）小计 预收款项 3,347,319.10-2,862,431.11 -2,862,431.11 484,887.99 合同负债 2,829,226.09 2,829,226.09 2,829,226.09 其他流动负债 33,205.02 33,205.02 33,205.02 负债合计 3,347,319.10 3,347,319.10 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-012 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于高校综合评价、自主招生、高考领域，为学生提供升学规划咨询与竞赛服务的高科技教育企业。公司是利用专业的教研队伍，通过自主开发的系统，向广大学生用户提供综合评价、自主招生选拔和名校升学指导的专业机构。公司长期以来致力于通过“线上+线下”相结合的方式，为广大用户提供综合评价、自主招生选拔、名校升学规划与服务，其盈利主要来源于提供线上与线下结合的规划咨询与服务。经过多年的积累，公司拥有一支专业技能强、教学经验丰富的教研团队，已发展成为国内综合评价、自主招生培训领域最具规模、最具影响力、最具口碑的权威机构，取得了良好的社会效益和经济效益。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,475,652.89 5.55%2,366,397.40 7.72%-37.64%应收票据-公告编号：2021-012 14 应收账款 2,103,242.73 7.91%2,749,767.94 8.97%-23.51%存货-56,714.59 0.19%-100.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 15,650,609.92 58.89%16,469,818.49 53.75%-4.97%在建工程-无形资产 25,071.26 0.09%40,014.34 0.13%-37.34%商誉-短期借款 2,000,000.00 7.53%2,000,000.00 6.53%0.00%长期借款-预付账款 266,683.49 1.00%3,197,374.44 10.44%-91.66%预收账款 488,722.58 1.84%484,887.99 1.58%0.79%其他应付款 5,173,941.34 19.47%4,391,901.79 14.33%17.81%其他权益工具投资 5,266,253.56 19.81%5,266,783.85 17.19%-0.01%合同负债 3,124,676.23 11.76%2,829,226.09 9.23%10.44%资产总计 26,577,567.07-30,639,334.35-13.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少37.64%，主要原因系：（1）报告期，受教育政策、新冠病毒影响，对现金流影响很大；（2）员工薪酬、房租支付、办公用品支出，都需要货币资金支出。2、无形资产减少37.34%，主要原因系：报告期内无形资产摊销。3、预付账款减少91.66%，主要原因系：2017年与北京赛通网络技术有限公司签署开发平台项目，由于新冠疫情影响严重、决定终止了与公司合作，剩余款项退回。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 7,158,114.94-16,760,909.32-57.29%营业成本 5,918,121.21 82.68%11,013,841.08 65.71%-46.27%毛利率 17.32%-34.29%-销售费用 2,607,648.54 36.43%6,997,005.53 41.75%-62.73%管理费用 2,968,737.67 41.47%7,330,617.00 43.74%-59.50%研发费用 344,156.98 4.81%1,141,857.58 6.81%-69.86%财务费用 90,246.81 1.26%37,400.84 0.22%141.30%信用减值损失-41,502.50-0.58%-332,791.63-1.99%87.53%资产减值损失-公告编号：2021-012 15 其他收益 88,471.85 1.24%45,181.54 0.27%95.81%投资收益-33,212.34 0.20%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-7,537.41-0.04%100.00%汇兑收益-营业利润-4,752,669.14-66.40%-10,090,688.23-60.20%52.90%营业外收入 28,301.89 0.40%-营业外支出 222,844.00 3.11%-净利润-4,922,378.68-68.77%-10,090,883.66-60.20%51.22%税金及附加 28,842.22 0.40%68,940.36 0.41%-58.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内比上年减少57.29%，主要原因：1、受教育政策影响，竞赛类项目取消收费，导致竞赛类、夏令营类收入下滑；2）2020年新冠病毒疫情影响，业务开展时间比较晚，围绕新高考政策举办的研学营项目，人数未达到预期。2、营业成本：报告期内比上年减少46.27%,主要原因：1、营业收入的减少，劳务成本、服务成本、师资成本对应减少。3、销售费用：报告期内比上年减少62.73%，主要原因：1、由于疫情公司开工时间比较晚，未发生差旅费用；2、开源节流，销售人员减少，销售费用减少。4、管理费用：报告期内比上年下降59.50%，主要原因：1、租房面积减少、成本降低；2、减少办公费用支出；3、行政人员减少、薪酬降低。4、研发费用：报告期内比上年减少69.86%，主要原因：1、研发人员减少、研发成本的减少。5、财务费用：报告期内比上年增加141.30%，主要原因：1、报告期贷款利息核算时间12个月，上一期贷款利息核算时间4个月，导致报告期财务费用增加。6、其他收益：报告期内比上年增加95.81%，主要原因：2020年疫情期间政府补贴个人所得税返还。7、营业利润：报告期内比上年增加52.90%，主要原因：（1）报告期内，营业收入大幅下降，期间费用也大幅减少，导致营业利润比上年高。10、净利润：报告其内比上年增加 51.22%，主要原因：（1）报告期内公司营业收入大幅下滑，期间费用也大幅减少，导致营业利润比上年高。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号：2021-012 16 主营业务收入 6,566,789.40 16,688,018.97-60.65%其他业务收入 591,325.54 72,890.35 711.25%主营业务成本 4,992,074.84 10,988,299.81-54.57%其他业务成本 926,046.37 25,541.27 3525.69%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%咨询规划服务 4,654,377.27 3,234,532.09 30.51%-57.99%-60.15%14.07%竞赛服务 1,395,622.42 1,352,342.56 3.10%-59.43%-41.41%-90.57%夏令营服务 211,935.34 200,235.91 5.52%-80.74%-15.04%-92.98%冬令营服务 304,854.37 204,964.28 32.77%-71.26%-36.52%-52.90%其他业务收入 591,325.54 926,046.37-56.61%711.25%3,525.29%-187.14%合计 7,158,114.94 5,918,121.21 17.32%-1、报告期内，咨询规划服务比上年同期减少 57.99%，主要原因：受疫情影响，学校开学比较晚，同时业务开展不顺利，教育培训服务比上年同期有所减少，除北京、浙江以外其他省市合作有院校比同期减少。2、报告期内，竞赛服务项目比上年减少 57.41%，主要原因：国家相关部门禁止竞赛类项目收费，原有竞赛收费项目转为公益项目，为此竞赛类项目收入下滑。3、报告期内，夏令营服务比上年同期减少 80.74%，主要原因：夏令营项目主要依托竞赛决赛，竞赛转为公益后，夏令营项目停止举办；受疫情疫情影响，夏令营组织模式发生了改变，收费标准下降。4、报告期内，其他业务收入比上年同期增加 711.25%，主要原因：其他业务收入主要是房屋的出租，房屋出租时间的不同，收入确定产生时间差，为此收入增加幅度比较大。5、报告期内，其他业务业务成本比上年同期增加 3525.29%，主要原因：其他业务支出主要是房屋折旧的摊销，报告期内折旧摊销时间为房屋出租时间，出租时间不同，折旧确定产生时间差异，为此业务成本增幅比较大。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-公告编号：2021-012 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长治市教育局 766,990.30 10.71%否 2 北京东方优播网络科技有限公司 690,000.00 9.64%否 3 天津市公路工程总公司 484,887.99 6.77%否 4 网易有道信息技术（北京）有限公司 330,188.67 4.61%否 5 温州市龙湾中学 291,262.14 4.07%否 合计合计 2,563,329.10 35.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京薪闪科技有限公司 645,027.29 22.30%否 2 江西嗨活儿科技有限公司 640,069.50 22.13%否 3 陈启宇 351,605.59 12.16%否 4 昆明理工大学专家楼宾馆 329,551.00 11.39%否 5 中国科学院软件研究所 132,500.00 4.58%否 合计合计 2,098,753.38 72.56%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-790,892.29-13,088,176.64 93.96%投资活动产生的现金流量净额-7,384,981.22-筹资活动产生的现金流量净额-99,852.22 11,972,000.00-100.83%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内比上年同期增加 93.96%，主要原因：（1）报告期公司公司加大开源结流力度，减少开支、人员成本减少。2、筹资活动产生的净现金流量净额：报告期内比上年同期减少 100.53%，主要原因：报告期内没有没有吸收其他投资方投资；产生净额主要是贷款利息支出。公告编号：2021-012 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京市石景山培训学校 控股子公司 教辅培训 26,498.74-287,501.26 0-114,347.83 威海紫光弘多教育科技有限公司 参股公司 教育咨询 82,873,539.67 35,108,357.08 0-3,535.24 天津清大紫育教育科技有限公司 控股子公司 教育咨询 8,487,568.83 7,369,414.29 669,674.21-1,012,765.39 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 全资子公司：北京市石景山培训学校成立于 2016 年 参股子公司情况：（1）名称：威海紫光弘多教育科技有限公司 成立时间：2016 年 01 月 27 日 注册地址：山东省威海市文登区大水泊镇浩泰华新园居民小区甲 5 号 经营范围：教育软件研发；教育信息咨询；教育文化交流；教育文化活动组织策划；会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。注册资本：人民币 40,000,000.00 元 股权结构：本公司出资人民币 6,000,000.00 元，占注册资本的 15.00%，北京紫光在线教育科技有限公司出资人民币 22,000,000.00 元，占注册资本的 55%。原化出资人民币 12,000,000.00 元，占注册资本的 30%。控股子公司情况（2）名称：天津清大紫育教育科技有限公司 成立时间：2019 年 03 月 20 日 注册地址：天津市东丽区华明街道弘顺东道与锦绣路交口处东北侧慧谷园 3 号楼 206 室 经营范围：从事教育领域的技术开发、推广、转让、服务；教育信息咨询；计算机系统服务；数据处公告编号：2021-012 19 理；软件开发；组织文化艺术交流活动（不含经营性演出）；展览展示服务；会议服务；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）注册资本：人民币 55,555,600 元 股权结构：本公司出资人民币 50,000,000 元，占注册资本，90.00%，太原科创兴业创业投资中心（有限合伙）出资人民币 5,555,600 元，占注册资本 10%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、员工队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业发展前景良好；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。截至 2020 年 12 月 31 日止，公司累计亏损人民币-12,469,016.64 元，公司持续经营能力存在不确定性。公告编号：2021-012 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用(二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 公告编号：2021-012 21 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董董事、事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期期初初余余额额 本期新增本期新增 本本期期减减少少 期末余额期末余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 全人时代国际教育科技有限公司 无 否 2020年 11月 18日 2021年 11 月18日 0 1,500,000 0 1,500,000 10%已事前及时履行 否 总计-0 1,500,000 0 1,500,000-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：本次交易将在确保不影响公司正常经营的情况下提供借款，并取得部分收益，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。(三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 99,000 99,000 公告编号：2021-012 22 (五五)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项事项类型类型 协议协议签签署署时间时间 临时公临时公告告披露披露时间时间 交易对方交易对方 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 交易交易/投资投资/合并对合并对价价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 出售资产 2020 年11 月 11日 2020 年11 月 11日 雅安紫育教育咨询有限公司 成都清大紫育教育科技有限公司公司 70%股权 现金 0 元 是 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：本次交易是公司基于未来发展战略需要，优化公司资源配置，符合全体股东的利益。预计本次交易不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大不利影响。(六六)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 11月 2 日-挂牌 同业竞争承诺、自己占有承诺 承诺不构成同业竞争、资金占用承诺 正在履行中 董监高 2016 年 11月 2 日-挂牌 同业竞争承诺、自己占有承诺 承诺不构成同业竞争、资金占用承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：-公告编号：2021-012 23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,235,833 48.48%72,000 5,3