836823_2020_华佳丝绸_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 2020 年度报告 华佳丝绸 NEEQ:836823 江苏华佳丝绸股份有限公司（Jiangsu Huajia Silk Corp.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 1 月，中知（北京）认证有限公司授予江苏华佳丝绸股份有限公司“知识产权管理体系认证证书。2、2020 年 4 月中国纺织行业工业联合会、中国纺织信息中心、国家纺织产品开发中心授予江苏华佳丝绸股份有限公司“2020-2022 年国家真丝面料与服装产品开发基地”证书。3、2020 年 5 月，公司董事长俞金键的作品荣获“2020 中国国际面料设计大赛、2021 春夏中国流行面料入围评审优秀奖。4、2020 年 6 月北京兴国环球认证优秀公司授予江苏华佳丝绸股份有限公司“2020-2023 职业健康安全管理体系认证证书”。5、2020 年 8 月获江苏省版权局授予江苏华佳丝绸股份有限公司“江苏省版权示范单位”称号。6、2020 年 9 月获中国苏州文化创意设计产业交易博览会组委会颁发“苏州创意文化博览会展示设计奖”。7、2020 年 9 月份公司董事长俞金键荣获“2020 中国国际面料设计大赛、2021/2022 秋冬中国流行面料入围评审优秀奖”。8、2020 年 9 月获江苏省商务厅颁发“2020-2022 年度江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”证书。9、2020 年 11 月获中国丝绸协会颁发“全国茧丝绸行业抗击新冠疫情先进单位”奖。10、2020 年 12 月获中国纺织工业协会颁发“2020 年度十大类纺织创新产品奖”证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .173173 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞金键、主管会计工作负责人吴伟英及会计机构负责人（会计主管人员）吴伟英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为桑蚕丝和丝绸面料等。蚕茧、桑蚕丝的生 产面临着自然风险与市场风险的双重影响，其价格受到蚕茧收 购价格、气候、自然灾害、国家政策等多个因素的影响而容易 产生波动，使得丝绸商品的价格也会随之波动，当波动较大时，客户可能会减少或延缓订单，进而可能会影响到公司经营。2、短期偿债能力较弱的风险 报告期内，公司流动比率和速动比率较低，2020 年 12 月末流动比率为 1.39，速动比率为 0.45；同时，2020 年 12 月末公司短期借款余额为 141,000,000.00 元，短期借款余额较大。因此，如银行因宏观环境和信贷政策变化压缩公司借款规模，或下游客户回款变慢，则公司短期偿债能力可能会出现恶化，影响公司正常经营。3、存货余额较大的风险 2020 年 12 月末公司存货周转率为 0.67，期末存货余额为167,460,487.29 元，占资产总额的比例为 39.38%，因公司属于生产型企业，有产品生产周期和备库存的需求，导致公司存货余额较大，该情况在纺织服装行业较为普遍，同时因丝、绸和服装行业属于竞争较为充分的行业，产品的价格受供需的影响较为突出，若产品价格出现非预见的大幅下降，公司面临计提大额存货跌价准备的风险，影响公司的财务状况；同时，如市5 场竞争加剧，可能导致营业收入下滑、存货积压，降低公司营运能力。4、面临行政处罚的风险 公司目前共有建筑物 11 栋。因公司配合吴江松陵城区至盛泽城区快速干线南延工程规划整体搬迁的历史原因，上述建筑均存在未组织验收擅自投入使用的情况。目前其中 9 栋建筑物已办理了房屋所有权证书，4#宿舍楼、8#车间尚未取得房屋所有权证书。已办理房屋所有权证书的建筑物中除 4#、5#、6#车间厂房外均被苏州市吴江区国土资源局、苏州市吴江区住房与城乡建设局处以罚款。虽然苏州市吴江区国土资源局、苏州市吴江区住房与城乡建设局已出具证明，证明上述行为不属于重大违法违规行为。但根据中华人民共和国城乡规划法第六十四条规定、中华人民共和国建筑法第七条以及第六十四条规定，4#宿舍楼、8#车间仍存在被罚款的可能性。5、公司房产未办理产证的风险 公司目前 4#宿舍楼、8#车间尚未取得房屋所有权证书、4#宿舍楼和 8#车间产权权属面临无法确认的风险。6、公司治理机制的风险 由于股份公司成立时间较短，治理结构和内部控制体系完整建立的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人俞金键具有明显的持股优势，虽然 公司已制订了完善的内控制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权 直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等事项的决策结果，公司决策存在偏离小股东最佳利 益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。8、人民币汇率波动的风险 人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产品的盈利能 力可能产生不确定性影响 针对汇率波动风险，公司已灵活采取提前或延期结汇措施，如预测计价货币贬值，可在征得对方同意的条件下提前收汇，以避免该货币可能贬值带来的损失。反之，如果预测该货币升值，则可以争取延期收汇，以获得该货币升值带来的收益。同时，公司通过尽可能缩短收汇期间、根据汇率变动适时增加报价频率、报价时预留适当的汇率调剂区间等方法来管控汇率风险。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明，自行填写 2011 年 9 月 30 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合授予江苏华佳丝绸有限公司高新技术企业证书。根据中华人民共和国所得税法的相关规定，公司自获得高新技术企业认定后的三年内，将享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。2017 年 11 月 17日，公司通过高新技术企业资格复审，公司继续享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。公司2020 年高新技术企业资格复审未通过，2020 年所得税不再享受 15.00%优惠政策，将会对公司未来经营业绩带来不利影响。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司、本公司、股份公司、华佳丝绸 指 江苏华佳丝绸股份有限公司 有限公司 指 江苏华佳丝绸有限公司 旺春德 指 苏州旺春德企业咨询管理有限公司 恒泰典当 指 苏州恒泰典当有限公司 华佳丝纱线 指 江苏华佳丝纱线有限公司 广西迎春 指 广西迎春丝绸有限公司 华佳控股 指 江苏华佳控股集团有限公司 华佳缫丝厂 指 江苏华佳缫丝厂（集团）（华佳控股改制前名称）华佳集团 指 江苏华佳集团有限公司（华佳控股曾用名）神华投资 指 吴江神华投资有限公司 春昇国际 指 江苏春昇国际投资实业有限公司 华绸科技 指 苏州华绸科技有限公司 华思丝绸 指 苏州华思丝绸印染有限公司 雅婷纺织 指 苏州雅婷纺织有限公司 华佳丝博园 指 江苏华佳丝博园文化游览管理有限公司 曲靖华佳 指 曲靖市华佳生态桑蚕种养殖有限公司 上海帛珈 指 上海帛珈实业有限公司 乐迪长漾 指 乐迪长漾农业生态科技发展（苏州）有限公司 国发担保 指 苏州国发中小企业担保投资有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013 年 12 月 30）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 真丝 指 即蚕丝，包括桑蚕丝、柞蚕丝、蓖麻蚕丝、木薯蚕丝 等 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏华佳丝绸股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Huajia Silk Corp.,Ltd 证券简称 华佳丝绸 证券代码 836823 法定代表人 俞金键 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谈金麒 联系地址 苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 电话 0512-63601081 传真 0512-63602268 电子邮箱 公司网址 H 办公地址 苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 邮政编码 215228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C18-纺织服装、服饰业-C181-机织服装制造-C1810-机织服装制造 主要业务 丝、绸、服装的研发设计、生产和销售 主要产品与服务项目 丝、绸、服装的研发设计、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 俞金键 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（俞金键），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205007624289436 否 注册地址 江苏省苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱戟 邹强 5 年 6 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105 号-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 172,106,565.02 207,594,318.22-17.09%毛利率%35.45%29.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,125,428.22 3,733,018.55 10.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,081,260.77-6,954,427.16-1.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.91%1.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.28%-3.29%-基本每股收益 0.08 0.07 14.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 425,245,297.78 417,152,878.12 1.94%负债总计 208,539,077.87 205,098,158.55 1.68%归属于挂牌公司股东的净资产 217,813,321.22 213,687,893.00 1.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.36 4.27 2.11%资产负债率%（母公司）43.53%42.70%-资产负债率%（合并）49.04%49.17%-流动比率 1.39 1.26-利息保障倍数 1.89 1.18-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,392,837.21 25,552,974.89-94.55%应收账款周转率 10.30 9.77-存货周转率 0.67 0.97-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.94%3.42%-营业收入增长率%-17.09%5.09%-净利润增长率%67.50%-81.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-49,975.32 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,596,934.59 非同一控制下的企业合并购买日取得被购买方的存货可辨认资产的公允价值和计税基础之间的差异后续折旧、摊销等影响因素-200,473.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 451,313.42 股权转让处置损益 24,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-283,032.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 660,650.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 12,199,417.35 所得税影响数 978,556.25 少数股东权益影响额（税后）14,172.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 11,206,688.99 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2017年7月5日，财政部发布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司自2020年1月1日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。（1）首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表项目合并资产负债表项目 项目 会计政策变更前 上年年末余额 会计政策变更后 期初余额 新收入准则影响金额 流动资产：流动资产：货币资金 11,577,640.22 11,577,640.22 -交易性金融资产 26,707,384.10 26,707,384.10 -应收票据 -应收账款 13,676,446.34 13,676,446.34 -应收款项融资 -预付款项 4,546,353.46 4,546,353.46 -其他应收款 2,770,962.10 2,770,962.10 -存货 163,691,622.61 163,691,622.61 -其他流动资产 389,437.29 389,437.29 -流动资产合计流动资产合计 223,359,846.12 223,359,846.12 -非流动资产：非流动资产：长期股权投资 19,556,000.00 19,556,000.00 -其他非流动金融资产 5,442,698.00 5,442,698.00 固定资产 122,599,829.95 122,599,829.95 -在建工程 -生产性生物资产 13,450,715.96 13,450,715.96 -无形资产 29,451,534.91 29,451,534.91 -12 长期待摊费用 873,132.38 873,132.38 -递延所得税资产 2,374,120.80 2,374,120.80 -其他非流动资产 45,000.00 45,000.00 -非流动资产合计非流动资产合计 193,793,032.00 193,793,032.00 -资产总计资产总计 417,152,878.12 417,152,878.12 -流动负债：流动负债：短期借款 132,000,000.00 132,000,000.00 -应付票据 -应付账款 21,420,210.68 21,420,210.68 -预收款项 5,638,105.26 -5,638,105.26 合同负债 5,007,895.63 5,007,895.63 应付职工薪酬 3,018,146.63 3,018,146.63 -应交税费 3,938,908.49 3,938,908.49 -其他应付款 11,279,007.88 11,279,007.88 -其他流动负债 630,209.63 630,209.63 流动负债合计流动负债合计 177,294,378.94 177,294,378.94 -非流动负债：非流动负债：递延收益 25,538,479.19 25,538,479.19 -递延所得税负债 2,265,300.42 2,265,300.42 -非流动负债非流动负债合计合计 27,803,779.61 27,803,779.61 -负债合计负债合计 205,098,158.55 205,098,158.55 -所有者权益：所有者权益：股本 50,000,000.00 50,000,000.00 -资本公积 113,059,943.79 113,059,943.79 -盈余公积 8,554,090.20 8,554,090.20 -未分配利润 42,073,859.01 42,073,859.01 -归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计 213,687,893.00 213,687,893.00 -少数股东权益-1,633,173.43 -1,633,173.43 -所有者权益合计所有者权益合计 212,054,719.57 212,054,719.57 -负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 417,152,878.12 417,152,878.12 -母公司资产负债表项目母公司资产负债表项目 项目 会计政策变更前 上年年末余额 会计政策变更后 期初余额 新收入准则影响金额 流动资产：流动资产：货币资金 9,511,340.02 9,511,340.02 -交易性金融资产 26,707,384.10 26,707,384.10 -应收票据 -应收账款 13,549,840.57 13,549,840.57 -13 应收款项融资 -预付款项 760,461.69 760,461.69 -其他应收款 32,410,552.87 32,410,552.87 -存货 97,737,617.79 97,737,617.79 -其他流动资产 176,069.83 176,069.83 -流动资产合计流动资产合计 180,853,266.87 180,853,266.87 -非流动资产：非流动资产：长期股权投资 64,872,433.38 64,872,433.38 -其他非流动金融资产 固定资产 85,205,949.12 85,205,949.12 -在建工程 -生产性生物资产 -无形资产 19,105,656.11 19,105,656.11 -长期待摊费用 873,132.38 873,132.38 -递延所得税资产 678,704.58 678,704.58 -其他非流动资产 -非流动资产合计非流动资产合计 170,735,875.57 170,735,875.57 -资资?总计总计 351,589,142.44 351,589,142.44 -流动负债：流动负债：短期借款 94,000,000.00 94,000,000.00 -应付票据 -应付账款 15,533,968.23 15,533,968.23 -预收款项 2,900,164.28 -2,900,164.28 合同负债 2,584,939.01 2,584,939.01 应付职工薪酬 1,492,416.00 1,492,416.00 -应交税费 1,111,101.64 1,111,101.64 -其他应付款 10,125,514.66 10,125,514.66 -其他流动负债 315,225.27 315,225.27 流动负债合计流动负债合计 125,163,164.81 125,163,164.81 -非流动负债：非流动负债：递延收益 24,878,772.53 24,878,772.53 -递延所得税负债 101,607.62 101,607.62 -非流动负债非流动负债合计合计 24,980,380.15 24,980,380.15 -负债合计负债合计 150,143,544.96 150,143,544.96 -所有者权益：所有者权益：股本 50,000,000.00 50,000,000.00 -资本公积 113,059,943.79 113,059,943.79 -盈余公积 8,554,090.20 8,554,090.20 -未分配利润 29,831,563.49 29,831,563.49 -14 所有者权益合计所有者权益合计 201,445,597.48 201,445,597.48 -负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 351,589,142.44 351,589,142.44 -(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 其他原因的合并范围变动（本期新设子公司）其他原因的合并范围变动（本期新设子公司）子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）表决权 比例（%）备注 直接 间接 库外（苏州）时尚品牌发展有限公司 中国.苏州 中国.苏州 品牌管理；针纺织品及原料销售；针纺织品销售、工业设计服务等 60.00 60.00 2020 年 8 月直接投资新设 云南华佳职业技能培训学校有限公司 中国.曲靖 中国.曲靖 初级、中级电工、焊工培训等 100.00 100.00 2020 年 9 月直接投资新设 注1：库外（苏州）时尚品牌发展有限公司于2020年8月27日经苏州市吴江区市场监督管理局批准成立，公司成立时的注册资本为人民币100.00万元，其中：公司认缴出资60.00万元，占比60.00%；自然人陆坤认缴出资40.00万元，占比40.00%。截至2020年12月31日止，库外（苏州）时尚品牌发展有限公司实收资本为人民币12.00万元，其中：公司实际出资人民币2.00万元，陆坤实际出资人民币10.00万元。详见公司于2020年8月28日披露关于对外投资设立控股子公司的公告，公告编号为：2020-046。注2：云南华佳职业技能培训学校有限公司于2020年9月21日经云南省曲靖市麒麟区市场监督管理局批准成立，公司成立时的注册资本为人民币120.00万元，其中：公司认缴出资120.00万元，占比100.00%。截至2020年12月31日止，云南华佳职业技能培训学校有限公司实收资本为人民币0.00万元，公司尚未实际认缴出资。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为丝、绸、服装的研发设计、生产和销售。公司在面料研发和成衣设计方面拥有较强的优势，生产管理、质量控制体系健全，自有品牌“桑罗”在行业内具有较高的知名度，生产的真丝面料、服装在国内外市场受到客户青睐。产品获得中国流行面料入围评审优秀奖 16 项；获得专利 220 项，其中发明专利 36 项，实用新型专利 23 项，外观设计专利 157 项，PCT4 件；作品著作权共计 603 项，主要为内衣和家居服版权作品。公司客户群体主要是国内外真丝绸服装生产经销商，公司一般通过行业展会、口碑宣传等方式进行市场开拓；同时，针对普通消费者，公司通过淘宝等电商平台进行“桑罗”品牌服饰的销售。通过向上述客户提供高品质的真丝绸产品，公司获得销售收入。生产过程中，由于行业淡旺季的影响，在产能紧张的情况下，公司委托外协厂商进行部分简单工序的加工，公司控制原材料的采购和最终产品的质量。公司的销售主要分为原料销售、面料销售和服装销售三大方面，销售范围包括国内和国际市场。主要是通过展会等方式进行产品推广，随着公司品牌影响力的提高，目前还可通过客户之间的相互介绍，吸引新的客户来主动接洽。除常规销售外，公司还在淘宝、天猫等电商平台上设立店铺，进行“桑罗”品牌服饰的销售。今年受疫情影响，线下流量均受到影响，但是公司通过积极布局线上平台，与知名博主合作进行直播带货，同时大力发展社群营销，并引入分销的方式来促进“桑罗”品牌的营销推广，通过这一系列的措施，进一步扩大了“桑罗”品牌的知名度，同时也使得在疫情当下，“桑罗”品牌的销售不仅未受到影响，反而在不少平台逆势上升。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,914,445.07 2.8%11,577,640.22 2.78%2.91%应收票据 应收账款 19,748,673.60 4.64%13,676,446.34 3.28%44.4%存货 167,460,487.29 39.38%163,691,622.61 39.24%2.3%投资性房地产 长期股权投资 151,943.86 0.04%19,556,000.00 4.69%-99.22%固定资产 121,282,423.13 28.52%122,599,829.95 29.39%-1.07%在建工程 238,840.99 0.06%无形资产 28,711,729.61 6.75%29,451,534.91 7.06%-2.51%商誉 短期借款 141,000,000.00 33.16%132,000,000.00 31.64%6.82%长期借款 4,900,000.00 1.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本年期末余额为 1191.44 万元，较上年期末增加 44.4%，主要是因为受疫情影响，国内外客户资金都产生困难，为了帮助客户和稳定合作关系，因此同意客户延期付款，客户下单于四季度，集中于 12 月份出货，收款帐期未到，导致应收款增加。2、长期股权投资：本年期末余额为 151.98 万元，较上年期末减少 99.22%，主要原因为收回苏州恒泰典当有限公司长期股权投资 1917.97 万元。3、短时借款：本年期末余额为 14100 万，较上年期末增加 6.82%，主要是由于受疫情影响，资金流比较紧张，2020 年银行短期借款比 2019 年增加 900 万。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 172,106,565.02-207,594,318.22-17.09%营业成本 111,086,290.74 64.55%146,531,342.80 70.59%-24.19%毛利率 35.45%-29.41%-销售费用 25,212,347.06 14.65%27,683,562.94 13.34%-8.93%管理费用 24,756,936.32 14.38%24,509,101.09 11.81%1.01%研发费用 6,741,297.85 3.92%8,664,797.21 4.17%-22.02%17 财务费用 7,950,033.52 4.62%7,899,239.79 3.81%0.64%信用减值损失-405,617.46-0.24%618,731.29 0.30%-165.56%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 5,790,465.55 3.36%5,252,543.86 2.53%10.24%投资收益 427,257.28 0.25%1,958,936.09 0.94%-78.19%公允价值变动收益 708,707.08 0.41%-59,470.42-0.03%-1,291.70%资产处置收益-49,445.32-0.03%-12,982.50-0.01%280.86%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 484,557.42 0.28%-2,742,872.69-1.32%-117.67%营业外收入 5,885,304.21 3.42%5,028,805.63 2.42%17.03%营业外支出 452,930.11 0.26%906,251.62 0.44%-50.02%净利润 4,551,500.34 2.64%2,717,290.97 1.31%67.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年金额为 172,10.66 万元，较上年度减少 17.09%，主要原因是受疫情影响。2、营业成本：本年金额为 111,08.63 万元，较上年度减少 24.18%，主要原因是受疫情影响营业收入同比下降 17.09%。3、销售费用：本年金额为 25,21.23 万元，较上年度减少 8.93%，主要原因是受疫情影响营业收入同比下降 17.09%(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 156,279,013.51 193,302,120.63-19.15%其他业务收入 15,827,551.51 14,292,197.59 10.74%主营业务成本 100,043,826.61 134,366,393.03-25.54%其他业务成本 11,042,464.13 12,164,949.77-9.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%18 白厂丝 30,856,641.06 28,494,465.43 7.66%-58.63%-56.45%-74.21%服装 121,222,974.33 68,142,444.70 43.79%5.46%3.66%7.86%面料 3,581,046.15 2,945,861.78 17.74%14.01%7.75%56.07%其他产品 618,351.97 461,054.70 25.44%-0.21%0.12%-1.17%蚕茧副产品 6,715,030.22 5,154,947.79 23.23%-7.7%-27.06%652.45%加工费 257,480.28 163,696.77 36.42%24.33%61.65%-11.38%材料销售 376,004.45 240,984.16 35.91%230.15%178.96%390.96%水电费销售 4,216,538.15 4,216,538.15 0%42.83%42.83%0%让渡资产使用权 3,759,414.41 1,027,733.06 72.66%11.5%-37.97%59.29%其他 503,084.00 238,564.20 52.58%35.1%-20.66%268.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%内销收入 86,946,906.49 54,534,995.64 37.28%-32.3%-43.45%1.31%外销收入 85,159,658.53 5,655,129.51 33.96%7.57%12.88%-1.58%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内销售变化比较大的原因主要是白厂丝的销售金额下降幅度比较大，白厂丝2019年销售额7459.51万元，2020 年销售额为 3085.66 万元，同比下降 58.63%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 支付宝(中国)网络技术有限公司（网店交易平台 29,033,606.15 16.87%否 2 SCHUMACHER GMBH 24,914,613.41 14.48%否 3 ZIMMERMANN WEAR PTY LTD 16,071,314.84 9.34%否 4 SILK OPPORTUNITIES LTD 9,215,200.28 5.35%否 5 上海灼卉商贸中心 7,285,530.97 4.23%否 合计合计 86,520,265.65 50.