836734_2020_唐鸿重工_2020年年度报告_2021-03-17.pdf

唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 1 证券代码：836734 证券简称：唐鸿重工 主办券商：恒泰长财证券 2020 唐鸿重工 NEEQ：836734 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 年度报告 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司连续 3 年荣获中国重汽集团年度“营销功臣”奖杯，2020 年荣获中国重汽集团“营销金牌”奖杯。公司 2020 年度被河北省质量奖评审委员会授予“河北省政府质量奖提名奖”。公司2020年度被中共唐山市丰南区委唐山市丰南区人民政府评为“企业上市发展突出贡献奖”。2020年公司被河北省发展改革委、河北省科技厅、国家税务总局河北省税务局、石家庄海关评为“河北省企业技术中心”。唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.28 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.37 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.41 第八节第八节 行业信息行业信息.44 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.46 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.56 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.108 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张娟、主管会计工作负责人郑蕊及会计机构负责人（会计主管人员）郑蕊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 自然人股东张娟持有公司 94,498,332 股股份，占公司总股本的 60.35%；王浩涛先生持有公司 19,194,332 股股份，占公司总股本的 12.26%；二人系夫妻关系，共同持有公司 72.61%的股份，为公司共同实际控制人。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但仍然存在实际控制人利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策的可能性。若本公司实际控制人利用其控股地位，行使表决权对公司、人事、财务等进行控制，可能给公司经营和其他少数股东带来一定风险。2、原材料采购的风险 汽车底盘、钢材是公司生产经营所需的主要原材料。报告期内，底盘采购成本占主营业务成本的比重约 68.66%。虽然公司同时与多家底盘厂家合作，但如遇底盘厂家交货不及时，将对公司生产进度产生一定影响。另外，公司有部分进口配件采购周期较长，公司通常根据上年销售情况提前备货，但如果当年销售订单的增长超过预期，仍有可能面临供货不及时的风险。3、行业竞争加剧的风险 随着市场规模扩大，公司所属机械设备行业已进入全面竞唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 5 争阶段，市场竞争日益加剧。虽然公司在部分地区市场拥有了较高的市场认同度，但未取得绝对的市场竞争优势。如果未来公司不能通过产品创新、拓展销售渠道等方式持续提高公司的竞争优势，公司的市场竞争力和市场地位将可能被削弱。4、产品销售集中风险 公司的主营产品混凝土搅拌车、半挂车两大类产品报告期内 实 现 的 销 售 收 入 分 别 占 主 营 业 务 收 入 的 80.90%、5.57%，两者合计占比 86.47%。公司的主要利润来源于这两类产品。由于产品相对集中，一旦公司主营产品不能满足多变的市场需求，或自身营销策略、技术创新不能适应日趋激烈的行业竞争，可能导致公司的主营业务收入和利润大幅下降。5、部分土地尚未取得土地使用权证的风险再更新 唐鸿重工受让河北丰南经济开发区管理委员会出让的工业用地 146.97 亩土地，其中净地 130 亩，代征路 16.97 亩。其后，公司分别于 2012 年 7 月 19 日、2013 年 8 月 2 日取得了丰南国用（2012）第 543 号、丰南国用（2013）第 1175 号国有土地使用证，证载面积共计 101.84 亩。剩余 28.16 亩的土地尚未取得土地使用权证，截止报告年度该证正在办理中。目前该地块上的地上建筑物为公司食堂、员工洗浴室、洗衣房等建筑。2018 年根据国家相关政策规定丰南国用（2012）第 543 号、丰南国用（2013）第 1175 号国有土地使用证已换成不动产登记证（证号：冀（2018）丰南区不动产权第 0004708 号）。6、宏观经济风险 2020 年全球经济形势受疫情影响严重，下半年国内疫情稳定，基建需求回暖，出现增长态势，国内治超政策更加严格，车辆替换趋势明显，公司搅拌车销售中小方量的车型在近两年销售总量中明显增加。国家铁路、公路基建大面积开发，使得搅拌车需求量增加。近年来因国家对环境保护的要求，汽车排放标准由国变成国，有些地区由国变成国，更换车辆较多，使公司搅拌车销量增加。良好的经济政策使公司的销售大幅增加,但是由于受宏观经济形势及行业因素影响，工程机械板块经营存在不确定性风险。7、对外担保风险 报告期内，公司存在对外担保事项。1、公司为了提升销售额，扩大市场占有率，与山东豪沃汽车金融有限公司签署合作协议，协议约定用户在购买公司所生产的车辆时，可以向山东豪沃汽车金融有限公司申请借款，用户将其购买的车辆抵押给山东豪沃汽车金融有限公司用于借款，同时公司作为保证人承担连带保证责任，最高担保额度为 1.60 亿元人民币。如果购车用户无法按期偿还贷款，公司作为担保人存在代偿风险。2、公司以自有的房产、土地为鸿达汽车向河北唐山农村商业银行股份有限公司城区支行借款提供抵押担保。截至 2020 年12 月 31 日，担保余额为 8,000.00 万元。虽然被担保方鸿达汽车具有履约能力，但如未来鸿达汽车不能如期偿还贷款，公司作为担保人存在代偿风险。8、应收账款不能按时回收的风险 报告期末，公司应收账款余额为 363,210,933.42 元，较期初 224,263,893.36 元增长 61.96%。应收账款余额占营业收入的唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 6 比例为 17.85%，占资产总额的比例为 28.07%。公司应收账款余额较期初大幅增加，主要原因为报告期末公司约定用户在购买公司所生产的车辆时，由于贷款手续尚未办理完成及报告期内处理一些积压车所致。公司应收账款增加虽然是在正常信用政策下产生的，但也存在无法全部收回的风险。9、新产品、新技术研发的风险 公司目前产品有混凝土搅拌运输车、半挂车、自卸车、环卫车、轿运车等 5 大类，共计 167 种车型。但混凝土搅拌车、半挂车两大类产品实现的销售收入分别占主营业务收入的80.90%、5.57%，占公司销售收入的 86.47%，公司新研发的产品类别销售较少。新产品生产及营销战略制定等一系列的工作，需要大量的人力和财力投入。如果新产品不能实现销售，将导致前期投入的损失，影响公司利润的增长。因而公司面临新产品、新技术研发的风险。10、供应商集中度较高的风险 报告期内，基于原材料的质量、价格以及供货及时性和稳定性，公司供应商集中度较高。2020 年，公司对前五名供应商的采购金额占当期采购总额的比重为 82.78%。虽然公司生产所需原材料的市场供应充足，且与主要供应商均建立了长期稳定的合作关系，但不排除由于供应商受不可预见因素影响，出现供应商不能足量、及时供货或提高销售价格的情况，从而影响公司生产成本及产能。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生重大变化，新增了供应商集中度较高的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 唐鸿重工/公司/股份公司 指 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 有限公司/唐鸿有限 指 唐山唐鸿重工专用汽车有限公司 鸿达汽车 指 唐山市鸿达汽车改装有限公司 中国重汽 指 中国重汽集团济南卡车股份有限公司 股东大会 指 唐鸿重工专用汽车股份有限公司股东大会 董事会 指 唐鸿重工专用汽车股份有限公司董事会 监事会 指 唐鸿重工专用汽车股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商/恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师事务所/审计机构 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 唐鸿重工专用汽车股份有限公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 7 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 国家环保部 指 中华人民共和国生态环境部 交通部 指 中华人民共和国交通运输部 北京环保 指 北京市生态环境局 重汽财司 指 中国重汽财务有限公司 搅拌车 指 混凝土搅拌运输车 搅拌车上装 指 混凝土搅拌运输车上装 半挂车 指 车辆运输半挂车、自卸半挂车 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 唐鸿重工 证券代码 836734 法定代表人 张娟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郑蕊 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 唐山市丰南区开发区兴工街 6 号 电话 0315-7771582 传真 0315-7771333 电子邮箱 THZG_ 公司网址 http:/ 办公地址 唐山市丰南区开发区兴工街 6 号 邮政编码 063300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公楼董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 3 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-改装汽车制造（C362）-改装汽车制造（C3620）主要产品与服务项目 专用汽车生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）156,591,400 优先股总股本（股）0 控股股东 张娟 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张娟、王浩涛），无一致行动人 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911302005795871291 否 注册地址 河北省唐山市丰南区开发区兴工街 6 号 否 注册资本 156,591,400.00 元 否 报告期内公司的注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 吉林省长春市经济技术开发区卫星路以北，仙台大街以西仙台大街 3333 号润德大厦 C 区七层 717、719、720、721、723、725 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧其冠 刘伟 5 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,034,316,823.56 2,064,025,168.12-1.44%毛利率%7.35%9.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 71,839,942.24 88,081,172.12-18.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 70,493,262.13 86,776,229.13-18.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.68%23.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.39%22.92%-基本每股收益 0.46 0.56-17.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,293,801,967.96 1,118,700,360.37 15.56%负债总计 799,723,949.49 696,462,284.14 14.83%归属于挂牌公司股东的净资产 494,078,018.47 422,238,076.23 17.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.16 2.70 17.01%资产负债率%（母公司）61.81%62.26%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.65 1.36-利息保障倍数 6.64 8.91-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,793,038.56 151,315,328.47-80.97%应收账款周转率 6.78 10.34-存货周转率 6.35 7.54-唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.65%37.61%-营业收入增长率%-1.44%11.12%-净利润增长率%-18.44%18.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 156,591,400 156,591,400 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 5,424.71 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,082,177.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-503,273.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,584,329.541,584,329.54 所得税影响数 237,649.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,346,680.111,346,680.11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务是专用汽车的生产和销售，主要产品种类有：混凝土搅拌运输车、半挂车、自卸车、环卫车、轿运车等 5 大类，共计 167 种车型。截至报告披露日公司通过国家环保部环保公告 150 种车型，通过交通部燃油公告 70 种，通过北京环保 70 种车型。截至报告披露日，公司已获专利 33 项，其中发明专利 9 项，实用新型专利 24 项，注册商标“仙达”和“唐鸿重工”为河北省名牌产品。自公司成立以来，公司以产品质量为基础，以市场和客户需求为导向，通过不断实践总结，明确了“产品+服务”并举的业务模式，直接销售与间接销售相结合，向客户提供差异化服务和产品。（一）生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，即根据销售订单制定生产计划，并安排生产车间组织生产。由技术部根据客户的具体要求进行产品设计，生产部门依据技术图纸和作业指导书进行生产，质检部门对产品进行质量检验，以保证质量达到要求。以混凝土搅拌车的生产为例，生产部根据销售合同制定生产计划，下发生产任务单，生产人员根据生产任务单进行领料制造，其中生产原料是经过供应部的检验合格后方可入库，不同生产人员的工作内容按照作业指导书而进行任务分配，生产步骤包括:支架、副梁、罐体、水箱等车体不同部件的制作，车辆整体装配、抛丸、除锈、喷漆、总装，每一步经验收合格后进行下一个步骤，最终成品车验收成功入库待售。（二）采购模式 公司的上游供应商主要为专用车二类底盘、钢材及机械配件配套厂商，公司与这些供应商保持了多年的合作关系，与钢材供应商和配套件生产商一般每年年初都签订全年的年度采购合同，实际采购时按照订单要求灵活进行采购及结算。（三）销售模式 公司的销售模式包括直销、经销商渠道销售两种模式。经销商渠道销售作为主要方式。公司采取与当地代理商进行合作的方式进行销售。代理商拥有着丰富的渠道资源，对本地市场更加了解，有助于公司进一步扩大市场，提高占有率。针对不同的经销商公司采取不同的销售政策主要有以下几种方式：1.付款提车：针对新客户和信用较差的客户。2.车到付款：针对个人用户和新增的经销商。3.信用销售：针对长期合作、信用良好的经销商，应收账款账期为 3 个月左右。4.分期付款销售：主要是长期合作，信用较好的经销商。直销作为公司销售的补充，公司通过各省精通专用车知识销售人员与用户实现直接对接，根据用户不同的需求偏好，与公司技术人员研发改进适合用户需求偏好的产品供给客户，该种方式满足不同客户的要求，能够对市场实现快速响应。真正实现终端为王、渠道取胜。（四）研发模式 公司技术部负责产品研发工作，规划公司的技术发展路线与新产品开发，对技术研究、产品开发、分析测试等过程进行监督和控制。各项目负责人负责组织下属完成技术研发的具体工作、并负责编制具体的技术文件。产品设计师负责在技术的指导下完成具体的设计工作，同时负责设计文件、资料的管理。工艺工程师负责设计、管理企业的生产工艺，并不断对其进行改善，提高劳动生产率，同时加强对工装设备的管理。信息员负责收集各类标准信息、国内外同行业产品发展情况资料、专利申报相关工作。报告期内公司商业模式无变化，报告期后至报告披露日商业模式无变化。唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司贯彻董事会制定的发展战略，持续加大产品的研发力度，不断推进技术创新，加强质量和内部控制管理，坚持终端为王、渠道取胜的销售策略，在 2020 年全世界发生新冠疫情，经济下滑形式下，公司在巩固原有河南、山东、四川、河北、京津等市场的基础上，对新培育的福建、重庆、广东等地代理商不断维护和发展，使公司经营业绩在经济形式逆境中保持稳步发展，继续保持公司主导产品在全国市场的占有率。公司强化供应链管理和保障，在原材料和人员成本不断增长的情况下，严格控制各项费用支出，使平均生产成本和费用显著下降。一、经营业绩情况 2020 年公司实现营业收入 2,034,316,823.56 元，较上期下降 1.44%，净利润达到 71,839,942.24元，较上期下降 18.44%。截至 2020 年末，公司资产总额 1,293,801,967.96 元，负债总额 799,723,949.49元，净资产 494,078,018.47 元。二、经营计划的执行情况 2020 年，公司基本实现了预订的经营目标，实现销售专用车近 1 万辆，混凝土搅拌运输车、半挂车业务销量都上了个新台阶。在技术研发方面，公司增加机器设备投入，根据市场需求，系统规划研发项目，不断加强技术创新以及产品开发的能力。在市场开拓方面；公司努力提高产品质量，积极开拓高端客户市场，抓住中国城镇化、“一带一路”对工程机械带出效应影响，通过直销和经销商渠道的销售模式，对市场实现快速响应，满足不同客户的要求；在产品质量上，严格进行质量把关，通过技术创新优化产品结构，满足客户的个性化需求；在内部治理机制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高，公司实现稳定发展。唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 15 (二二)行业情况行业情况 1.专用汽车行业与国家固定资产和基础设施建设投资规模的关联性较高，下游客户主要为基础设施、矿山、房地产等投资密集型行业，这些行业与宏观经济息息相关，属于周期性行业，近年来我国包括公共建筑投资、基础设施投资在内的固定资产投资增长迅速，行业正处于较快的发展时期，但过程中受 2008 年金融危机、2012 年经济增速放缓、2017 年供给侧改革的影响，总体市场需求曾出现阶段性波动。2.汽车产业是国民经济的支柱产业，也是体现国家竞争力的标志性产业。在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。专用汽车作为汽车产业的细分行业，其发展直接影响下游的建筑业、基础设施行业、物流行业等产业，因此国家密切关注专业汽车行业发展，政策监管也相对较严格。3.一个国家汽车工业的管理水平，标志着这个国家制造业的最高管理水平。专用汽车产品的复杂，对现场生产管理、设备管理、仓储管理、供应商管理、物流管理等等各个方面要求都非常高。制造业中最先进的管理体系一直都是在汽车工业之中首创。专用汽车行业作为汽车工业的分支，也有着较完善的管理体系。4、专用汽车行业属于资本密集型行业，企业的劳动生产率高、现代化技术装备程度高，且其工艺过程复杂、设备占有率大，所需的前期投资额较大。专用汽车行业企业的发展需要大量的前期资本投入和后续的资本支持。5、综上所述，虽然行业竞争较为激烈，但公司业务仍然存在巨大的市场空间，公司基于自身的独特优势，未来发展仍有较大空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 360,554,990.57 27.87%248,792,558.33 22.24%44.92%应收票据 10,668,003.15 0.82%应收账款 363,210,933.42 28.07%224,263,893.36 20.05%61.96%应收款项融资 4,550,610.00 0.35%11,570,000.00 1.03%-60.67%预付款项 29,331,672.12 2.27%16,153,152.04 1.44%81.58%其他应收款 7,446,949.18 0.58%6,759,866.59 0.60%10.16%唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 16 存货 251,064,886.65 19.41%342,199,633.95 30.59%-26.63%其他流动资产 19,918,593.23 1.54%29,457,754.74 2.63%-32.38%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 213,573,863.60 16.51%216,574,804.08 19.36%-1.39%在建工程 1,243,891.78 0.10%898,076.59 0.08%38.51%无形资产 28,752,220.18 2.22%21,369,282.62 1.91%34.55%商誉 递延所得税资产 1,348,654.08 0.10%661,338.07 0.06%103.93%其他非流动资产 2,136,700.00 0.17%短期借款 22,500,000.00 1.74%45,837,341.20 4.10%-50.91%长期借款 159,000,000.00 12.29%47,000,000.00 4.20%238.30%应付票据 239,160,000.00 18.49%209,269,225.00 18.71%14.28%应付账款 323,613,626.76 25.01%319,711,661.29 28.58%1.22%预收款项 13,643,949.75 1.22%合同负债 21,973,713.38 1.70%应付职工薪酬 5,434,027.85 0.42%5,278,712.60 0.47%2.94%应交税费 1,781,228.49 0.14%2,001,060.10 0.18%-10.99%其他应付款 540,080.43 0.04%1,007,291.77 0.09%-46.38%一年内到期的非流动负债 15,600,000.00 1.21%47,600,000.00 4.25%-67.23%其他流动负债 2,856,582.74 0.22%递延所得税负债 6,149,889.84 0.48%5,113,042.43 0.46%20.28%递延收益 1,114,800.00 0.09%资产合计资产合计 1,293,801,967.961,293,801,967.96 100.00%100.00%1,118,700,360.371,118,700,360.37 100.00%100.00%15.65%15.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：截至报告期末，公司货币资金较期初增加 111,762,432.24 元，同比增长 44.92%，主要是由于报告期内，公司新增取得长期借款增加且报告期末，公司加大应收账款回收，导致货币资金在报告期末的增加。2、应收账款：截至报告期末，公司应收账款较期初增加 138,947,040.06 元，同比增长 61.96%，主要是报告期末公司约定用户在购买公司所生产的车辆时，由于贷款手续尚未办理完成，在期末形成应收账款以及报告期末为回笼资金处理一些积压车，因销售这批车较正常车辆从办理行车手续方面时间较长加唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 17 之年底金融政策紧缩，部分客户贷款手续在报告期末尚未办理完成，故我公司应收账款有所增加。3、应收款项融资：截至报告期末，公司应收款项融资较期初减少 7,019,390.00 元，同比降低 60.67%，主要是公司银行承兑汇票的减少。4、预付账款：截至报告期末，公司预付账款较期初增加 13,178,520.08 元，同比增长 81.58%，主要是年末公司根据客户的订车要求订购一批商用底盘车并支付了全款，由于年末商用车底盘厂家未开据上述发票，故造成我公司预付账款的增加。5、其他流动资产：截至报告期末，公司其他流动资产较期初减少 9,539,161.51 元，同比减少 32.38%，主要是待认证增值税款较去年同期的减少。6、在建工程：截至报告期末，公司在建工程较期初增加 345,815.19 元，同比增长 38.51%，主要是公司报告内增加环保设备的投入。7、无形资产：截至报告期末，公司在无形资产较期初增加 7,382,937.56 元，同比增长 34.55%，主要是公司在报告期内为取得土地使用权向政府支付了土地出让金。8、递延所得税资产：截至报告期末，公司递延所得税资产较期初增加 687,316.01 元，同比增长103.93%，主要是应收账款和其他应收款的增加引起坏账增加导致的变化。9、短期借款：截至报告期末，公司短期借款较期初减少 23,337,341.20 元，同比降低 50.91%，主要是公司一年期借款减少。10、长期借款：截至报告期末，公司长期借款较期初增加 112,000,000.00 元，同比增长 238.30%，主要是公司根据经营需要增加张家口银行股份有限公司唐山丰南支行 3 年期借款 47,600,000.00 元，河北农村商业银行股份有限公司丰南支行2年期借款47,000,000.00元,唐山银行股份有限公司大里路支行2年期借款 80,000,000.00 元。11、其他应付款：截至报告期末，公司其他应付账款较期初减少 467,211.34 元，同比减少 46.38%，主要是公司偿还了往来账款。12、一年内到期的非流动负债：截至报告期末，公司一年内到期的非流动负债较期初减少32,000,000.00 元，同比减少 67.23%，主要是公司报告期内偿还了期限不足一年的长期借款，导致一年内到期的非流动负债的减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,034,316,823.56-2,064,025,168.12-1.44%营业成本 1,884,716,474.87 92.65%1,877,643,945.20 90.97%0.38%毛利率 7.35%-9.03%-销售费用 5,100,335.99 0.25%30,587,992.77 1.48%-83.33%管理费用 15,912,729.97 0.78%16,944,489.48 0.82%-6.09%研发费用 20,404,914.12 1.00%22,598,715.41 1.09%-9.71%财务费用 12,958,789.53 0.64%10,657,652.85 0.52%21.59%信用减值损失-4,582,106.68-0.23%-1,379,470.40-0.07%-232.16%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 18 其他收益 2,082,177.86 0.10%1,479,043.90 0.07%40.78%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 5,424.71 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%-营业利润 84,329,861.68 4.15%99,375,218.04 4.81%-15.14%营业外收入 6,326.97 0.00%58,890.07 0.00%-89.26%营业外支出 509,600.00 0.03%2,706.92 0.00%18,725.82%净利润 71,839,942.24 3.53%88,081,172.12 4.27%-18.44%(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,029,493,790.86 2,061,118,204.80-1.53%其他业务收入 4,823,032.70 2,906,963.32 65.91%主营业务成本 1,883,605,470.39 1,877,081,223.14 0.35%其他业务成本 1,111,004.48 562,722.06 97.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%搅拌车 1,641,883,125.26 1,537,239,830.04 6.37%-1.24%-0.02%-1.14%搅拌车上装 162,854,867.15 141,639,959.55 13.03%-29.88%-24.86%-5.81%罐体及小修 558,884.05 179,819.07 67.83%-3.63%-26.67%10.11%半挂车 113,128,365.59 96,425,053.50 14.76%-8.45%-13.45%4.92%环卫设备 7,473,327.42 5,952,113.78 20.36%50.54%54.91%-2.25%搅拌车底盘 87,712,035.55 86,387,004.31 1.51%140.89%151.47%-4.14%牵引车 469,026.54 460,177.00 1.89%-45.56%-59.31%33.16%其他专用车 15,230,088.50 15,062,892.45 1.10%-箱式运输车 184,070.80 258,620.69-40.50%-合计 2,029,493,790.86 1,883,605,470.39 7.19%-1.53%0.35%7.19%唐鸿重工专用汽车股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年度公司新增其他专用车收入和箱式运输车业务收入，其他业务收入未发生重大变化。?项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内，公司销售费用较期初减少 25,487,656.78 元，同比减少 83.33%，主要是会计准则的变化导致报告期将运费从销售费用转入主营业务成本中,导致销售费用的减少，相应造成公司报告期内营业收入虽有所下降，但营业成本小幅上升。2、信用减值损失：报告期内，公司信用减值损失较期初增 3,202,636.28 元，同比增加 232.16%，主要是报告期应收账款坏账准