835925_2020_ST昌辉_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

公告编号：2021-015 1 证券代码：835925 证券简称：ST 昌辉 主办券商：西南证券 2020 年度报告 ST 昌辉 NEEQ:835925 重庆昌辉文化传播股份有限公司 Chongqing Changhui Culture Communication Co.,Ltd 公告编号：2021-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 6 月 4 日，四川省旅游学校和昌辉股份公司签署战略合作协议。双方聚焦非遗特色研学旅行、行业人才培养等，在人才培养、文化交流、课程产品开发等领域将展开全方位交流与深度合作，共建川渝体育非遗创新发展联盟，在重庆荣昌国家级青少年示范性综合实践基地设立四川省旅游业岗位培训中心重庆教学基地，竭力为巴蜀文化旅游走廊提供人才支撑，助推两地教育文化旅游产业集群高质量发展，为川渝地区双城经济建设贡献智慧与力量。公告编号：2021-015 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 公告编号：2021-015 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事杨志勇、覃浪对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司控股股东、实际控制人、董事（除杨志勇、覃浪外）、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏旭华、主管会计工作负责人夏旭华及会计机构负责人（会计主管人员）高荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 由于公司持续亏损，董事杨志勇、覃浪对董事确认意见签署不能保证意见，且对2020 年年度报告及2020 年年度报告摘要议案投反对票。2、董事会就非标准审计意见的说明?亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对公司 2020 年度审计报告出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中与持续经营相关的重大不确定性对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争日趋激烈的风险 旅游文化创意行业属于朝阳行业，市场前景广阔。我国经济社会发展仍处于重要战略机遇期，在国家产业政策和居民消费需求的共同推动下，旅游业作为战略性支柱产业进入稳定发展阶 公告编号：2021-015 5 段，从而带动旅游文化创意行业迅速发展，不断吸引新的企业进入该业务领域。市场竞争主体除了与本公司类似的专业旅游服务商外，传统的规划设计院、旅行研究院、旅行服务商等企业均有可能涉入该领域，市场竞争日趋激烈。虽然与同行业其他企业相比，本公司具有一定的竞争优势，资产规模、经营业绩、创意能力、服务质量等在行业中已具有了一定的市场地位和品牌知名度。但如果公司未能紧跟行业发展步伐，通过多种途径加强核心竞争力并扩大竞争优势，激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，从而对业务拓展和市场地位稳定造成不利影响。应对措施：公司将吸引更多本行业更优秀的人才加盟，为客户提供更专业的咨询建议、并通过拓展延伸服务提供服务质量，与客户形成战略合作关系。公司在原有客户基础上，将积极开拓西南市场，从而提高市场份额。对政府补助存在依赖的风险 2016 年，公司政府补助为 2,837,528.30 元，2017 年，公司政府补助为 1,342,259.20 元，2018 年，公司政府补助为715,821.00 元，2019 年，公司政府补助为 541,490.25 元，2020年，公司政府补助为 314,906.69 元。若政府有关补助政策发生重大变化，未来公司整体经营业绩的提升将受到一定程度的影响。应对措施：公司将承接更多毛利率较高的咨询业务，并加强成本控制，使销售净利率水平提高，逐渐摆脱对政府补助的依赖。税收政策变化的风险 根据财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收问题的通知（财税（2011）58 号）的相关规定，昌辉股份符合鼓励类产业之规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，公司减按 15%的税率征收企业所得税，2020 年 4 月，财政部、国家税务总局、国家发展改革委三部委联合发布关于延续西部大开发企业所得税政策的公告明确，税收优惠政策继续至 2030 年 12 月 31 日。若国家对鼓励类产业的规定发生变化或者对西部大开发所得税优惠政策进行调整，将可能对公司未来的经营业绩产生一定影响。应对措施：在“十四五”期间，西部大开发政策将继续得以深化和延续，文化创意产业将成为拉动国民经济增长的积极力量，税收优惠政策暂无变动的风险。业务进一步下滑导致的持续经营能力风险 2015 年，公司亏损 11,425,051.98 元，2016 年，公司亏损16,431,231.72 元，2017 年，公司亏损 13,515,385.06 元，2018年，公 司 亏 损 18,896,275.70 元，2019 年，公 司 亏 损11,503,531.04 元，2020 年，公司亏损 4,191,564.65 元，归属于母公司所有者权益合计为-2,290,243.92 元，若 2021 年业绩没有提升，未来公司将存在持续经营能力的风险。应对措施：公司与荣昌区合作的“荣昌国家级示范性综合实践基地”经过二年的运营，公司已积累了丰富的经验，2021年基地将为公司提供可观的收入，另一方面公司与南岸区等地 公告编号：2021-015 6 方国资平台联合组建合资公司，对区内重点旅游资源进行托管经营、对新增旅游开发项目进行规划设计和总体指导，部分合资公司由公司控股，后期公司将着力于合资公司经营业务的打造，使公司在收入和利润有质和量的突破。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司或昌辉股份 指 重庆昌辉文化传播股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 重庆昌辉文化传播股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 重庆昌辉文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆昌辉文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 重庆昌辉文化传播股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆昌辉文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Changhui Culture Communication Co.,Ltd-证券简称 ST 昌辉 证券代码 835925 法定代表人 夏旭华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 夏旭华 联系地址 重庆市南滨路 22 号长江国际 1 号塔楼 8-2、8-3 电话 023-85513555 传真 023-85513555 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市南滨路 22 号长江国际 1 号塔楼 8-2、8-3 邮政编码 400060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 1 日 挂牌时间 2016 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究与技术服务业（M）-专业技术服务业（74）-工程技术（748）-规划管理（7483）主要业务 旅游咨询规划与策划、旅游运营执行 主要产品与服务项目 提供包括旅游咨询规划与策划、旅游运营执行等在内的全程旅游服务和基金管理 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）19,499,014 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 北京昌辉管理咨询有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（夏旭华），一致行动人为（王炜）公告编号：2021-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91500108572124658G 否 注册地址 重庆市南滨路 22 号长江国际 1 号塔楼 8-2、8-3 否 注册资本 19,499,014.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 戴勤永 汪福军 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-015 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,907,830.83 10,476,671.25-5.43%毛利率%15.00%-0.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,290,243.92-8,117,157.16 71.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,595,613.50-8,882,170.52 70.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-29.90%-330.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-33.89%-361.67%-基本每股收益-0.12-0.42 71.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 6,597,092.71 8,653,140.26-23.76%负债总计 13,184,644.52 11,049,127.42 19.33%归属于挂牌公司股东的净资产-8,804,671.80-6,514,427.88 35.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.45-0.33 36.36%资产负债率%（母公司）56.44%54.01%-资产负债率%（合并）199.86%127.69%-流动比率 37.08%56.67%-利息保障倍数-36.98-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,845,317.20-4,830,870.13 41.10%应收账款周转率 0.80 0.78-存货周转率-372.33-公告编号：2021-015 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.76%-47.97%-营业收入增长率%-5.43%15.94%-净利润增长率%63.56%39.12%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 19,499,014 19,499,014-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-39,257.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）314,906.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,243.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 306,892.21 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）1,522.63 非经常性非经常性损益净额损益净额 305,369.58 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2021-015 11 1、重要会计政策变更的说明 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。修订后准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行，并按照有关衔接规定进行了处理。2、会计估计变更的说明 报告期内，本公司无会计估计变更事项。3、首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 调整数 预收账款 404,080.00 350,080.00 -54,000.00 合同负债 50,943.40 50,943.40 其他流动负债 3,056.60 3,056.60 母公司资产负债表母公司资产负债表 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 调整数 预收账款 308,080.00 308,080.00 合同负债 其他流动负债 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-015 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、公司商业模式 当前旅游行业主要面临几个问题：一是旅游资源出众，但开发程度低，市场融合度不足；二是旅游产品同质化倾向严重，缺乏 IP 产品；三是旅游企业粗放落后，在现代管理经营、投融资等方面缺乏先进资源整合模式；五是优秀旅游人才稀缺，导致在制定旅游发展总体战略、跟踪旅游发展动向、研究旅游发展中的问题，分析游客需求和市场态势、商业模式制定及产品研发上缺乏有效支撑，严重制约了重庆旅游发展的可持续性。旅游产业未来发展趋势主要是：一是旅游咨询将从之前的策划型转变为资本驱动下的项目落地；二是旅游投资行业，从原来遵循的传统基金模式（如优先劣后、明股实债等）发生新的变化，更倾向于同股同权；三是旅游服务细分行业，不再是景区模式和粗放型发展模式，更精细和定产定制化。基于以上对旅游行业的研判，昌辉股份认为重庆旅游市场最缺项目和产品，解决方式应是金融投资与产业运营双轮驱动，与国有旅游资源所有者联合，并联合社会资本、专业运营者共同搭建产业运营平台，解决项目技术输入问题；同时组建产业发展基金，解决项目的投融资问题，这也是昌辉股份未来两三年的战略发展规划。目前，昌辉股份已实现从产业链前端（研究咨询、策划规划、产品研发）、到中端（项目遴选和投融资）、到后端（项目运营）再到末端（消费者服务、市场反馈）等全环节打通，以“旅游+”为切入口，通过整合重庆市区县国有资产资源，联合多个行业经营者、基金等投资者，打造多产融合的创新发展运营平台。在未来的三年里，昌辉股份将深化以咨询、投资管理及运营为核心的三大主营业务方向，以项目为抓手、以资本为纽带、以运营为导向，深耕旅游业，坚持为旅游产业创新发展进行资本、人才、技术等关键要素的高效配置。二、公司主营业务及盈利模式（一）咨询 通过以投资为目的的产业、行业分析找到项目进行研发，在原有的旅游咨询规划、项目策划、市场调研、景区创 A、标准服务等方面做大、做强的基础上，继续发挥其专业工具和技术体系上的沉淀，不断在服务模式和产品形态上创新。（二）投资管理 充分实施在盘活旅游存量资产的运营平台类项目和技术应用类项目中寻找投资机会的投资策略，同时项目开发中心和咨询公司对投资前期工作以各自专业角度和基金管理公司进行分工协助，在提升行业分析专业度的同时达到提高项目投资效率的目的。而基金管理公司在和项目开发中心及咨询公司的项目合作中，提炼吸收项目合作经验，对项目开发中心和咨询公司反向输出投融资模型和项目金融解决方案，丰富其业务内容，提升业务能力。正是由于投资管理板块的存在，才让整个项目的全生命周期完整，形成基于项目的研发、投资、运营的闭环。以金融投资与产业运营双轮驱动的方式，推动旅游产业发展的多维度。1）旅游产业运营平台层面 与国有旅游资源所有者、社会资本共同发起成立的市级或区级产业运营平台，负责发掘孵化旅游产业中的优质项目，并解决政府如何存量盘活增量做大的难题。即新增项目和存量盘活。2）旅游产业发展基金（母子基金）层面 按同股同权方式发起成立旅游产业发展基金，母基金设立后，并按合理杠杆比例成立若干子基金。类型为细分行业专项子基金（如旅游文化基金、旅游康养基金）或按区域划分的子基金（如渝东南子基金、渝东北子基金）。公告编号：2021-015 13 （三）项目运营 包含投后管理运营和日常运营，除了项目公司日常经营管理、市场组织以外，将着重把文创类（研学、动漫等）、科技类（大数据、人工智能等）和康养类（中医等健康管理）的技术通过二次研发，转化为旅游目的地所需的产品和服务体系，重点突出内容更新机制和创新型营销方式。旅游项目运营层面，通过共建旅游产业运营项目，以项目为核心，为项目搭建资源端口、资本端口、技术端、管理端的各要素平台的支持，并结合数据中心对旅游行业数据、交通数据、项目数据、消费数据等各要素进行产品化，反馈给各要素平台，为监督管理、营销整合、标准制定等决策提供有效依据。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 592,978.47 8.99%1,429,895.03 16.52%-58.53%应收票据 应收账款 2,891,243.36 43.83%3,567,738.11 41.23%-18.96%其他应收款 647,015.91 9.81%899,360.24 10.39%-28.06%存货 56,429.10 0.65%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 其他权益工具投资 1,168,965.00 17.72%1,420,000.00 16.41%-17.68%固定资产 981,904.33 14.88%800,098.67 9.25%22.72%在建工程 无形资产 公告编号：2021-015 14 商誉 短期借款 434,000.00 6.58%100.00%长期借款 1,477,121.45 22.39%100.00%应付账款 3,972,412.09 60.21%3,298,881.21 38.12%20.42%其他应付款 6,207,087.08 94.09%6,175,051.02 71.36%0.52%资产总计 6,597,092.71-8,653,140.26-23.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年货币资金较去年下降 58.53%，主要是本年营业收入下降，回款减少，加上本年度仍然亏损 416万元，今年销售商品、提供劳务收到的现金减少 150 万，支付其他与经营活动有关的现金增加 128 万等。2、其他应收款较去年下降 28.06%，主要是收回重庆黑山谷旅游投资有限公司 15 万。3、短期借款较去年增长 100%，主要母公司向建行申请流动资金贷款 43.4 万。4、长期借款较去年增长 100%，主要是子公司兴昌辉腾向深圳微众银行申请 3 年期流动资金贷款 147.71万。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 9,907,830.83-10,476,671.25-5.43%营业成本 8,421,723.62 85.00%10,505,064.88 100.27%-19.83%毛利率 15.00%-0.27%-销售费用 558,430.52 5.64%767,645.70 7.33%-27.25%管理费用 5,188,922.38 52.37%9,350,946.33 89.25%-44.51%研发费用 0 0 财务费用 120,394.54 1.22%5,474.06 0.05%2,099.36%信用减值损失-102,526.76-1.03%-2,051,651.25-19.58%95.00%资产减值损失 0 0 其他收益 314,906.69 3.18%541,490.25 5.17%-41.84%投资收益 0 23,764.60 0.23%-100.00%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-39,257.93-0.40%0 100.00%汇兑收益 0 0 营业利润-4,222,808.10-42.62%-11,678,387.76-111.47%63.84%营业外收入 35,243.45 0.36%193,803.56 1.85%-81.81%营业外支出 4,000.00 0.04%18,946.84 0.18%-78.89%净利润-4,191,564.65-42.31%-11,503,531.04-109.80%63.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2021-015 15 1、营业利润和净利润较去年亏损额大幅下降，主要是子公司星耀辉腾收取基金管理费收入 178 万，同时随着今年对成本费用的有效控制，营业成本及费用总额较去年大幅下降。2、本年度毛利率较去年大幅增长，主要是因为一方面公司严格控制成本支出，另一方面子公司星耀辉腾的今年管理费收入 178 万，而成本较小。3、管理费用较去年下降 44.51%，主要是公司一方面严格控制各项费用，同时也对人员进一步优化，人力成本较上年减少 246 万。4、本年度财务费用较去年大幅增长，主要是公司向银行贷款的利息支出 11 万。5、本年信用减值损失较去年减少 95%，主要是本年应收账款较上年减少，原有应收账款年限较长，大部分都计提了全额坏账损失。6、本年其他收益较去年减少 41.84%，主要是收到政府补贴下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,907,830.83 10,476,671.25-5.43%其他业务收入-主营业务成本 8,421,723.62 10,505,064.88-19.83%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%旅游咨询策划 1,958,005.57 1,870,683.79 4.46%-13.02%-19.66%229.65%旅游运营执行 5,483,012.18 5,926,887.41-8.10%-19.73%-16.90%83.03%景区创建辅导 684,092.36 624,152.42 8.76%-50.95%-40.21%-65.17%基金管理 1,782,720.72 100.00%100.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、景区创建辅导收入较上年度大幅下降，主要是因为 2020 年受疫情影响新签景区创建辅导业务较少。2、基金管理本年收入 178 万，是星耀辉腾公司收取星耀安捷基金管理费收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆星耀安捷股权投资基金合伙企业1,782,720.72 17.99%是 公告编号：2021-015 16 （有限合伙）2 重庆亿通传睿国际旅行社有限公司 970,451.04 9.79%否 3 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 566,037.74 5.71%否 4 重庆市荣昌区青少年示范性综合实践基地管理中心 500,000.00 5.05%否 5 重庆邦宁旅游规划设计有限公司 339,858.02 3.43%否 合计合计 4,159,067.52 41.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆市陶都文化创意产业发展有限公司 1,721,664.00 20.44%是 2 荣昌区昌州街道古海食品经营部 715,259.20 8.49%否 3 重庆荣盾保安有限公司 669,404.22 7.95%否 4 荣昌区昌元街道彬彬肉类分割店 338,341.76 4.02%否 5 荣昌区昌元街道古兵食品经营部 114,107.80 1.35%否 合计合计 3,558,776.98 42.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,845,317.20-4,830,870.13 41.10%投资活动产生的现金流量净额 207,635.00-20,000.00 1,138.18%筹资活动产生的现金流量净额 1,800,765.64 1,000,000.00 80.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年净流出减少 199 万，主要是因为本期购买商品、接受劳务支付现金减少 159 万，支付给职工以及为职工支付现金减少 277 万元等。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加，是由于星耀辉腾收回星耀安捷部分投资款。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加，主要是今年筹资活动收到银行借款较上年增加 191万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 公告编号：2021-015 17 重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询 4,625,223.14-1,909,313.86 19,705.86 26,513.2 重庆市兴昌辉腾旅游产业发展有限公司 控股子公司 旅游项目开发 1,981,387.04-3,395,058.31 4,849,984.36-3,055,491.94 重庆乐和归源旅游发展有限公司 控股子公司 旅游资源开发；旅游项目开发 3,513,752.81 3,446,547.04 260,826.36-679,328.59 重庆昌辉旅游咨询有限公司 控股子公司 城乡规划设计、旅游规划设计 658,237.69-3,047,148.33 1,143,206.01-810,274.84 重庆星耀辉腾股权投资基金管理有限公司 控股子公司 股权投资管理 2,017,236.62 1,965,059.87 1,782,720.72 1,204,486.99 重庆溪山行旅游管理咨询有限公司 控股子公司 企业营销策划 34,939.59-15,085.41-826.56 重庆养心旅游研究院有限公司 控股子公司 养老项目开发 31,104.72-183,995.28 64,871.29-37,733.27 重庆径庭山居文化传播有限公司 控股子公司 酒店管理、物业管理；餐饮服务 102,023.91 73,853.91 2,118.81-2,999.45 公告编号：2021-015 18 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、经公司股东会通过，于 2015 年 7 月 3 日成立了全资子公司重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公司司，统一社会信用代码 915001083459290691，注册资金 200 万元，持股 100%，截止到报告期已出资 200万，经营范围：企业管理咨询、代办工商注册手续、商务信息咨询，企业形象策划及咨询；文化创意产品设计、开发、销售（不含书刊）；信息科技应用，计算机软件开发；旅游产品设计、开发、销售；展览展示服务、会务服务、市场信息咨询服务；预包装食品销售（取得相关行政许可后方可执业，按许可证核定有效期限和范围从事经营）；零售香烟、雪茄烟（取得相关行政许可后方可执业，按许可证核定有效期限和范围从事经营）；房屋租赁。2、为增加公司旅游运营项目，与国有旅游资源所有者共同发起成立区级产业运营平台，公司于 2016年 12 月 2 日发起成立了重庆市南滨路文化产业园区管理股份有限公司重庆市南滨路文化产业园区管理股份有限公司，统一社会信用代码91500108MA5U8PLW08，注册资金 1000 万元，持股 9%，截止到报告期已出资 90 万元，经营范围：物业管理（须取得相应许可证后方可开展经营活动）；组织经批准的文化艺术交流活动（不含演出）；会议及展览服务；旅游文化咨询服务；旅游项目开发、管理服务；旅游信息咨询服务；游乐场所管理；工艺美术品（不含文物）生产、销售；首饰、工艺品（不含文物）及收藏品（不含文物）销售；音像制品及电子出版物销售（需取得相关行政许可后方可开展经营活动）；广告策划；设计、制作、发布、代理国内广告业务；软件开发；建筑设计（须取得相应许可证后方可开展经营活动）、室内设计、平面产品及服装设计；组织经批准的体育比赛活动（不含高危运动项目）；自有房地产租赁。3、公司于 2016 年 12 月 28 日发起成立了重庆市兴昌辉腾旅游产业发展有限公司重庆市兴昌辉腾旅游产业发展有限公司，统一社会信用代码 91500226MA5UA341XH，注册资金 1000 万元，持股 40%，截止到报告期已出资 400 万元，经营范围：旅游项目开发；利用互联网销售：景区门票；旅游和文化创意产品开发、设计；旅游项目策划；旅游信息咨询；承办经批准的文化艺术活动（不含演出）；影视策划、影视制作（须取得相关行政许可后方可开展经营活动）；网络信息技术咨询；企业品牌策划；设计、制作、代理、发布国内外广告；计算机网络技术服务；网页设计、制作；网站建设；智慧旅游系统设计；会议及展览展示服务。4、公司于 2018 年 7 月 5 日发起成立了重庆乐和归源旅游发展有限公司重庆乐和归源旅游发展有限公司，统一社会信用代码91500108MA60096L24，注册资金 1200 万元，持股 21%，截止到报告期已出资 160 万元，少数股东重庆向北建筑设计有限公司本年出资 180 万元、重庆星耀安捷股权投资基金合伙企业（有限合伙）本年出资 360万元，经营范围：旅游资源开发；旅游项目开发；旅游商品开发、销售；旅游信息咨询服务；国内旅游业务（须取得相应许可证后方可开展经营活动）；酒店管理、物业管理；餐饮服务（须取得相应许可证后方可开展经营活动）；住宿服务（须取得相应许可证后方可开展经营活动）；会议服务；工艺美术品生产、销售（不含文物、象牙及其制品）；首饰、工艺品及收藏品销售（不含文物、象牙及其制品）。5、经公司全资子公司重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公司股东决定，于 2016 年 4 月 19 日发起成立了重庆昌辉旅游咨询有限公司重庆昌辉旅游咨询有限公司，统一社会信用代码 91500108MA5U5JMQ5X，注册资金 50 万元，持股100%，截止到报告期已出资 50 万，经营范围：旅游信息咨询、旅游管理咨询、城乡规划设计、风景园林规划设计、旅游规划设计、旅游项目策划、包装装潢设计、广告设计制作、标识标牌设计制作；6、经公司全资子公司重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公司股东决定，于 2016 年 2 月 1 日发起成立了重庆星耀辉腾股权投资基金管理有限公司重庆星耀辉腾股权投资基金管理有限公司，统一社会信用代码 91500108MA5U4LJ03L，注册资金 500万元，持股 80%，截止到报告期已出资 400 万元，经营范围：股权投资管理；7、经公司全资子公司重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公司股东决定，于 2016 年 9 月 14 日发起成立了重庆溪山行旅游管理咨询有限公司重庆溪山行旅游管理咨询有限公司，统一社会信用代码 91500108MA5U7N5T3B，注册资金 50 万元，持股 51%，截止到报告期已出资 10.2 万，经营范围：旅游项目策划；旅游项目规划；企业营销策划；旅游和文化创意产品开发、设计、销售；展览展示服务；会议服务。8、经公司全资子公司重庆星耀文科旅企业管理咨询有限公司股东决定，于 2017 年 6 月 13 日发起成立了重庆养心旅游研究院有限公司重庆养心旅游研究院有限公司，统一社会信用代码 91500108MA5UMWFB6M，注册资金 100