835387_2020_荣恩集团_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 荣恩集团 NEEQ：835387 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、营收和净利润快速增长，业绩创近、营收和净利润快速增长，业绩创近 3 年新高年新高 2020 年度公司营收规模已恢复至疫情前水平，各类服务收入较上年同期均有所增加，公司在国内医疗美容高端服务领域的市场份额稳步提升。公司 2020 年营业收入为 1.01 亿元，同比增长 25.20%，归母净利润为 570.70 万元，较2019 年同期大幅增长 2,529.62 万元，盈利能力创 2018 年以来新高。2、投资布局轻医美领域投资布局轻医美领域 根据 Frost&Sullivan 预测数据显示，2024 年我国医美市场规模将达到 3,148 亿元，其中轻医美市场规模将增加至 1,443 亿元，占医美市场比重上升至 45.31%。公司紧跟行业发展趋势，依托优质的医师资源及领先的服务水平，在原有业务基础上通过整合行业优质资源并成立全资公司杭州荣贝口腔门诊部有限公司等方式，大力进军轻医美领域；另外，通过新设杭州容恩医疗美容门诊部有限公司、长沙荣恩医疗美容有限公司等全资子公司方式，拓宽销售渠道，开启全新成长周期。3、控制权集中优势凸显、控制权集中优势凸显 报告期内，公司法定代表人、原董事、总经理张荣花女士通过协议转让方式收购原董事长曹国华先生持有的公司股权。公司的控制权集中优势将逐步凸显，这将有助于持续强化公司在医疗美容行业中的优势地位。截至本年度报告披露日，张荣花女士为公司控股股东、实际控制人、董事长、董事及总经理。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.21 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第八节第八节 行业信息行业信息.30 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.36 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.错误!未定义书签。41 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张荣花、主管会计工作负责人马道宏及会计机构负责人（会计主管人员）王爱玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于公司客户性质为就诊患者，根据中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议于 2009 年 12 月 26 日通过的中华人民共和国侵权责任法第 62 条规定：“医疗机构及其医务人员应当对患者的隐私保密。泄露患者隐私或者未经患者同意公开其病历资料，造成患者损害的，应当承担侵权责任。”和由中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第三次会议于 1998 年 6 月 26 日通过的中华人民共和国执业医师法第二十二条规定：“医师在执业活动中履行下列义务：（三）关心、爱护、尊重患者，保护患者的隐私；”等国家相关法规，患者信息将予保密，因此在申报材料的文件中将采取脱密措施后进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 公司在服务质量、品牌形象、医疗技术、团队质量等方面虽然都具备了一定竞争优势，但仍将面临潜在对手的市场竞争风险。租赁经营场所续租风险 公司经营场所具有区域性的特点，且主要经营场所均为租赁取得。虽然公司与出租方签订了详细的租赁协议，但仍可能面临场地租赁到期后无法续租的风险。医疗纠纷风险 尽管公司建立了完善的医疗管理体系及相应内控制度，并在消5 费者权利、术前评估、麻醉、手术治疗、设备及药物管理和使用、术后教育、感染预防和控制、质量管理、执业人员资格与培训、信息管理等环节全方位参照 JCI 评审标准行医，但仍不可避免存在潜在的医疗纠纷风险。消费者追偿风险 各类诊疗行为存在的固有风险，或者医疗纠纷导致的消费者追溯赔偿风险。技术人才和管理人才流失风险 具有正规执业资格且经验丰富的医师和医院管理人才较为稀缺，专家效应明显，整个医学美容行业在一定程度上对业内知名专家的短期到院坐诊存在一定依赖性。面对行业内逐渐激烈的人才争，虽然公司已经建立并不断创新人才培养机制和激励机制，但仍存在相关人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 具有正规执业资格且经验丰富的医师和医院管理人才较为稀缺，专家效应明显，整个医学美容行业在一定程度上对业内知名专家的短期到院坐诊存在一定依赖性。面对行业内逐渐激烈的人才争，虽然公司已经建立并不断创新人才培养机制和激励机制，但仍存在相关人才流失的风险。尽管公司及其子公司为保障医疗质量和消费者安全建立了完善的医疗管理体系，并在消费者权利、术前评估、麻醉、手术治疗、设备及药物管理和使用、术后教育、感染预防和控制、质量管理、执业人员资格与培训、信息管理等环节全方位参照 JCI 评审标准行医，但在提供医学美容服务时同样可能存在潜在的医疗纠纷风险。由于消费者存在个体差异、医学认知局限、医生素质差异、医院条件限制等诸多因素影响，各类诊疗行为均不可避免的存在不同程度的风险。由于部分整形美容达到的效果程度本身无法具体量化，导致消费者对诊疗效果满意度存在欠缺，而非诊疗行为本身存在的过失，可能成为极少数消费者追求免费诊疗和获取赔偿的理由，存在消费者追偿的风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、荣恩集团 指 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司 芙莲有限 指 公司前身“芙莲投资管理（上海）有限公司”荣恩医美 指 上海荣恩医疗美容门诊部有限公司，为公司全资子公司 广州容恩、广州沁颜 指 广州容恩医疗门诊部有限公司，为公司全资子公司 深圳容恩 指 深圳容恩医疗美容诊所，为公司全资子公司 荣恩生物科技 指 盛世荣恩生物科技有限公司，为公司全资子公司 北京荣恩 指 北京荣恩医疗美容诊所有限公司，为公司全资子公司 长沙荣恩 指 长沙荣恩医疗美容有限公司，为公司全资子公司 6 武汉九美，武汉荣恩 指 武汉荣恩医疗美容门诊部有限公司,为公司全资子公司 杭州容恩 指 杭州容恩医疗美容门诊部有限公司,为公司全资子公司 杭州国健 指 杭州国健健康管理咨询有限公司,为公司全资子公司 杭州荣贝口腔 指 杭州荣贝口腔门诊部有限公司,为公司全资孙公司 鸿元盛华 指 深圳市前海鸿元盛华投资发展有限公司 JCI 指 国际医疗卫生机构认证联合委员会用于对美国以外的医疗机构进行认证的附属机构，由来自各大洲的医疗、护理、行政管理和公共政策等方面的国际专家组成，对世界各国医疗卫生机构和政府部门进行指导和评审，对通过评审的机构授予 JCI 认证 股东会、股东大会 指 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 审计机构、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shengshi Rongen Medical Investment Management Group Co.,Ltd.-证券简称 荣恩集团 证券代码 835387 法定代表人 张荣花 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郑鹏 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 上海市松江区新桥镇莘砖公路 518 号 17 幢 302 室 电话 021-55570208 传真 021-55570208 电子邮箱 办公地址 上海市松江区新桥镇莘砖公路 518 号 17 幢 302 室 邮政编码 201100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 5 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作-卫生-卫生-专科医院 主要产品与服务项目 医疗美容 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,782,693 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张荣花 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张荣花），一致行动人为（深圳市前海鸿元盛华投资发展有限公司）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000598128286T 否 注册地址 上海松江区新桥镇莘砖公路 518 号 17 幢 302 室 否 注册资本 76,782,693 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵海宾 余利民 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,471,143.37 81,047,427.29 25.20%毛利率%52.58%42.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,706,999.50-20,269,206.60-128.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,015,636.37-20,153,079.20-119.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.24%-14.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.99%-14.22%-基本每股收益 0.07-0.26-128.16%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 146,016,381.19 145,576,623.51 0.30%负债总计 8,696,367.19 13,963,609.01-37.72%归属于挂牌公司股东的净资产 137,320,014.00 131,613,014.50 4.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.71 4.34%资产负债率%（母公司）6.50%7.78%-资产负债率%（合并）5.96%9.59%-流动比率 366.71%164.34%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,605,267.05 5,610,917.46 178.12%应收账款周转率 324.14 429.02-存货周转率 4.91 4.99-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.30%-9.90%-营业收入增长率%25.20%-30.13%-净利润增长率%-128.16%-479.91%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,782,693 76,782,693 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,263,626.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 421,376.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127,970.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,812,973.29 所得税影响数 121,610.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,691,363.13 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是集美容整形投资及其他投资、资产管理为一体的投资管理公司，主要从事医疗健康服务，通过开设医疗美容及健康养生服务机构为客户提供医疗及健康咨询服务获取收入。公司拥有九家全资子公司，分别为盛世荣恩生物科技有限公司、广州容恩医疗门诊部有限公司、上海荣恩医疗美容门诊部有限公司、长沙荣恩医疗美容有限公司、深圳容恩医疗美容诊所、杭州容恩医疗美容门诊部有限公司、北京荣恩医疗美容诊所有限公司、杭州国健健康管理咨询有限公司及武汉荣恩医疗美容门诊部有限公司。同时公司通过杭州容恩医疗美容门诊部有限公司持有杭州荣贝口腔门诊部有限公司100%股权。公司主要从事医疗美容整形服务，包括医疗美容外科、美容皮肤科及口腔科等。旨在为都市中高端人群提供高品质的医疗美容服务。报告期内，公司的商业模式较上年同期未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现收入 101,471,143.37 元，比去年同期增长 25.20%，净利润 5,706,999.50 元，经营活动产生的现金流量净额 15,605,267.05 元。报告期内，公司加大研发力度，研发投入合计 3,152,639.96 元，比去年同期增长 13.69%。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 近年来，随着国民可支配收入的提高和消费升级，消费者对于医美接受度普遍提高，医美行业需求加速释放。随着“颜值经济”持续火爆，行业规模增速明显，增长潜力巨大。根据艾瑞咨询数据显示，2019年中国医美行业市场规模已达到了 1,769 亿元，同比增长 22%，预计 2023 中国医美市场规模将拓展至13 3,115 亿元。随着医美产品供给迭代升级，低线城市与 90 后人群消费增长促进渗透率提升，医美消费复购习惯促进市场扩容，未来 5-10 年将是医美赛道发展的黄金时期。长远来看，医美消费未来有望进入价量同步增长阶段。医美消费水平是随着消费者年龄增长而提高，并且 35-40 岁人群的平均消费客单价最高；20-25 岁医美人群虽然占比最高，但相对消费力度较弱。十年后 90 后群体将进入整体消费力较强的阶段，同时推动医美消费年龄结构上移。由于医美消费具有较高黏性和使用频次，预计医美行业可维持快速增长的趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,622,457.58 10.70%8,468,327.92 5.82%84.48%应收票据-应收账款 235,846.24 0.16%358,938.50 0.25%-34.29%存货 9,659,726.77 6.62%9,750,164.72 6.70%-0.93%投资性房地产 26,438,256.24 18.11%27,909,557.71 19.17%-5.27%长期股权投资-2,050,149.98 1.41%-100%固定资产 59,525,719.91 40.77%59,773,471.47 41.06%-0.41%在建工程-无形资产 79,334.46 0.05%96,129.42 0.07%-17.47%商誉 838,459.21 0.57%838,459.21 0.58%0.00%长期待摊费用 26,969,948.38 18.47%31,366,400.73 21.55%-14.02%短期借款-长期借款-资产总计 146,016,381.19 100%145,576,623.51 100%0.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末，公司持有货币资金 15,622,457.58 元，较去年增加 84.48%，主要原因是营业收入增加，使得经营活动产生的现金流量净额增加。应收账款：本期期末公司应收 235,846.24 元，较上期减少 34.29%，主要原因是回收了部分应收账款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 101,471,143.37-81,047,427.29-25.20%营业成本 48,115,586.81 47.42%46,623,845.41 57.53%3.20%毛利率 52.58%-42.47%-销售费用 16,548,178.09 16.31%20,573,479.39 25.38%-19.57%管理费用 24,247,686.86 23.90%24,562,963.35 30.31%-1.28%研发费用 3,152,639.96 3.11%2,773,057.74 3.42%13.69%财务费用 322,142.02 0.32%204,061.19 0.25%57.87%信用减值损失-485,189.14-0.48%-186,003.67-0.23%160.85%资产减值损失-5,081,974.61-6.27%其他收益 1,437,101.60 1.42%658,300.34 0.81%118.30%投资收益-149.98 0.00%-638.67 0.00%-76.52%公允价值变动收益-资产处置收益-902,860.79-1.11%-汇兑收益-营业利润 9,433,925.15 9.30%-19,874,344.34-24.52%-147.47%营业外收入 621,376.77 0.61%136,695.14 0.17%354.57%营业外支出 118,263.00 0.12%379.14 0.00%31,092.44%净利润 5,706,999.50 5.62%-20,269,206.60-25.01%-128.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用：本期财务费用 322,142.02 元，较上期增加 57.87%，主要原因是本期营业收入增加导致财务费用增加；信用减值损失：本期信用减值损失 485,189.14 元，较上期增加 160.85%，主要原因是报告期内公司合并范围内子公司杭州港诚账面其他应收款坏账准备计提导致；其他收益：本期其他收益 1,437,101.60 元，较上期增加 118.30%，主要原因是母公司本期收到了新三板挂牌补贴费 1,080,190.00 元；营业利润：本期营业利润 9,433,925.15 元，上期-19,874,344.34 元，本期实现扭亏为盈，主要原因是公司在内部经营效率提升的同时加大对外业务开拓力度，使得营业收入增加，销售费用率有所减少；营业外收入：主要是本期非同一控制下企业合并产生的负商誉所致；营业外支出：本期营业外支出 118,263.00 元，较上期增加 31,092.44%，主要原因是公司提前退租，由此产生的房屋押金损失 96,263.00 元；净利润：本期净利润 5,706,999.50 元，上期-20,269,206.60 元，主要原因是公司营业收入增加，毛利率提高的同时销售费用率下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 100,487,717.27 80,079,438.31 25.49%其他业务收入 983,426.10 967,988.98 1.59%主营业务成本 46,644,285.34 45,152,543.94 3.30%15 其他业务成本 1,471,301.47 1,471,301.47 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%美容整形外科 95,554,043.33 46,644,285.34 51.19%20.55%-0.28%20.52%牙科 4,933,673.94 1,624,153.60 67.08%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 638,000.00 0.63%否 2 B 618,000.00 0.61%否 3 C 600,000.00 0.59%否 4 D 550,000.00 0.54%否 5 E 510,000.00 0.50%否 合计合计 2,916,000.00 2.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上药康德乐罗达（上海）医药有限公司 3,594,600.00 15.92%否 2 南京万瑞医疗器械有限公司 2,089,200.00 9.25%否 3 上海润博科技发展有限公司 1,955,000.00 8.66%否 4 上海林特之坤医药科技有限公司 1,690,604.00 7.49%否 5 百达千里（广东）科技有限公司 1,523,910.00 6.75%否 合计合计 10,853,314.00 48.07%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,605,267.05 5,610,917.46 178.12%投资活动产生的现金流量净额-8,451,137.39-4,074,345.85 107.42%筹资活动产生的现金流量净额 0 0.00 0%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额为 15,605,267.05 元，较上期增长178.12%，主要原因是本期公司营业收入增加导致经营活动产生的现金流量净额增加；投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为-8,451,137.39 元，较上期增长107.42%，主要原因是报告期内公司新增收购两家公司，共计花费 350 万。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 盛世荣恩生物科技有限公司 控股子公司 医疗技术研发 40,409,167.93 24,955,398.25 2,567,110.97-9,262,627.61 上海荣恩医疗美容门诊部有限公司 控股子公司 医疗美容服务 32,116,725.17 27,698,353.80 67,151,161.67 10,500,073.28 广州容恩医疗门诊部有限公司 控股子公司 医疗美容服务 13,071,447.38 12,137,480.62 8,764,945.21 459,952.22 北京荣恩医疗美容诊所有限公司 控股子公司 医疗美容服务 2,589,263.33 2,292,599.03 7,806,329.00 1,359,648.87 深圳容恩医疗控股子公司 医疗美容服务 2,467,399.72 2,212,184.72 4,395,967.81 1,632,894.31 17 美容诊所 武汉荣恩医疗美容门诊部有限公司 控股子公司 医疗美容服务 3,763,537.19 885,770.26 4,124,399.00 867,283.28 长沙荣恩医疗美容有限公司 控股子公司 医疗美容服务 3,753,566.48 3,407,050.69 4,294,716.00 1,487,827.58 杭州容恩医疗美容门诊部有限公司 控股子公司 医疗美容服务 2,989,233.91 2,398,944.99 2,506,300.00 396,791.33 杭州国健健康管理咨询有限公司 控股子公司 健康咨询 19,884.12-115.88 0.00-115.88 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司积极拓展经营区域，旗下子公司均为全资控股，目前在上海、北京、广州、深圳、武汉、杭州、长沙七地拥有从事医疗美容业务的诊所。荣恩生物科技为公司旗下专业从事医疗美容行业相关产品的研发机构。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,152,639.96 2,773,057.74 研发支出占营业收入的比例 3.11%3.42%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 4 5 硕士 2 2 18 本科以下 4 3 研发人员总计 10 10 研发人员占员工总量的比例 3.61%2.91%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 6 1 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：荣恩集团全资子公司盛世荣恩生物科技有限公司主要研发医疗美容相关产品。截至报告期期末，公司拥有六项实用新型专利，另有三项实用新型专利进入申请受理状态、三项发明专利进入实质审查阶段。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注。荣恩集团主要从事医疗健康、医疗美容服务，通过开设医疗美容及健康养生服务机构为客户提供医疗美容及健康咨询服务获取收入。由于营业收入是荣恩集团关键业绩指标之一，且存在管理层操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此我们把收入确认识别为关键审计事项。2.审计应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：1）测试公司销售与收款相关内部控制的设计和执行有效性，复核相关的会计政策是否正确且一贯地运用；2）检查较大客户合同或协议等相关条款，评价公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；3）执行营业收入细节测试，检查主要客户合同或协议、发票、美容服务确认单等，核实公司的收入确认时点是否与披露的会计政策一致；4）对收入和成本执行了分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要美容项目本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；5）选取样本核查销售收款对账单、银行 POS 机流水单及当期销售额；6）执行营业收入截止性测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则 19 财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下：报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收款项 6,796,297.00 96,397.00 96,397.00 96,397.00 合同负债-6,320,660.38-其他流动负债-379,239.62-与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目无影响。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 合并报表范围本年度增加：长沙荣恩医疗美容有限公司?、杭州容恩医疗美容门诊部有限公司、杭州荣贝口腔门诊部有限公司、杭州国健健康管理咨询有限公司。(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，维护员工合法权益。报告期内，公司依法纳税，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了独立自主面向市场经营的能力；内部控制体系建立及运行情况良好；各项经营指标良好；经营团队稳定；拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险：公司在服务质量、品牌形象、医疗技术、团队质量等方面虽然都具备了一定竞争优势，但仍将面临潜在对手的市场竞争风险。应对措施：对全体医护人员和执业医师定期组织培训，提升医疗服务意识，加强业务技术学习，注重服务品质，增进品牌竞争力；成立客服中心，加强术后服务和术后指导，为客户提供全方位服务；通过网络、电视、广播等媒体打造多维度的营销渠道。2、医疗纠纷风险：尽管公司建立了完善的医疗管理体系及相应内控制度，并在消费者权利、术前评估、麻醉、手术治疗、设备及药物管理和使用、术后教育、感染预防和控制、质量管理、执业人员资格与培训、信息管理等环节全方位参照 JCI 评审标准行医，但仍不可避免存在潜在的医疗纠纷风险。应对措施：加强全体医护人员对医疗卫生管理条例、行政法规、部门规章、日常规范以及相关案例的学习，提高其自身素质和医疗技术。按照国家各项监管规则处理医疗纠纷。3、消费者追偿风险：医疗纠纷或各类诊疗行为存在的固有风险导致的消费者追溯赔偿风险等。应对措施：公司根据行业监管规则、诊疗内控制度及相应的医疗纠纷处理制度进行处理。4、技术人才和管理人才流失风险：具有正规执业资格且经验丰富的医师和医院管理人才较为稀缺，专家效应明显，整个医学美容行业在一定程度上对业内知名专家的短期到院坐诊存在一定依赖性。面对行业内逐渐激烈的人才争，虽然公司已经建立并不断创新人才培养机制和激励机制，但仍存在相关人才流失的风险。应对措施：制定同行业有竞争力的薪酬及激励制度，邀请国内外专家到院作现场指导传授经验，组织核心员工不定期进行技术培训等方式。5、租赁经营场所续租风险：公司经营场所具有区域性的特点，且主要经营场所均为租赁取得。虽然公司与出租方签订了详细的租赁协议，但仍可能面临场地租赁到期后无法续租的风险。应对措施：通过延长租赁期，购置自有物业等方式，降低相应风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。21 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在应当披露的其他重大事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1.1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 不适用 2.2.以以临时公告形式披露临时公告形式披露且在报告期内未结案件的且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3.3.以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情