835205_2020_梵雅文化_2020年年度报告_2021-02-07.pdf

1 2020 年度报告 梵雅文化 NEEQ:835205 天津梵雅文化传播股份有限公司 Tianjin Fanya Media Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司与霍尔果斯万达电影院线有线公司（以下简称“万达院线”）于 2018 年 8 月1 日签署万达影城 LED 阵地广告合作合同（2018 年-2021 年）。现因新冠疫情这一突发公共卫生事件，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，经双方协商达成一致，原合同于 2020 年 7 月 31 日终止。双方于 2020 年 9 月 21 日签订终止协议。目前公司生产经营正常，以上合同的终止对 2020 年度及以后的营业收入产生很大的影响，导致公司的业务严重下滑，但并不影响公司的持续经营，敬请广大投资者注意投资风险。公司正积极拓展业务资源，更好地丰富上游供应商和下游客户的分布，降低对单个渠道资源的依赖程度，提高抗风险能力。针对新冠肺炎疫情对行业的影响，公司正积极开拓其他业务，扭转目前主营业务处于停滞的不利局面，确保在疫情短期内不能消除的情况下，提升自身盈利能力。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8383 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘帆、主管会计工作负责人侯胜男及会计机构负责人（会计主管人员）侯胜男保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司影院广告媒体渠道对万达院线依赖较大的风险 公司目前拥有的影院广告媒体为分布在 162 家万达影城和 2 家飞扬影城的 164 块 82 寸 LED 广告屏。公司的自有广告媒体大量集中分布在万达影城，虽然有利于公司对优质的观影人群进行精准的广告投放，但也导致公司对万达院线形成较大的依赖。2020 年 1 月新冠肺炎疫情爆发，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，且对疫情未来判断不确定，公司决定终止与万达院线合作，导致本年度影院收入大幅下降。客户集中度较高的风险 公司向前五名客户销售额占营业收入的比重较高。如果上述主要客户大幅减少其对公司服务的采购量，而公司无法及时找到替代客户，那么公司的经营业绩将会受到不利影响。公司治理风险 随着公司快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。政策风险 目前，国内大多数城市已出台一系列政策法规，对广告媒体的设置一般有严格的规定，广告媒体资源属于行业稀缺性资源，时效性强，市场竞争比较激烈。相应的，广告媒体资源租赁费5 就比较高，占广告公司经营成本的绝大部分。随着行业的不断发展，行业主管部门会适时调整其监管重点和发展方向，如果行业政策发生重大变化将影响广告服务企业的经营收益。因此，政策性调整将给公司的经营带来相关风险。上述情况有可能会影响公司的经营效率，并给公司的持续稳定发展带来风险。新冠肺炎疫情影响风险 2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，且对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，导致本年度影院媒体收入大幅下降。本期重大风险是否发生重大变化：本年新增新冠疫情影响风险：2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，且对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，导致本年度影院媒体收入大幅下降。新冠肺炎疫情影响风险应对措施：公司正积极拓展业务资源，更好地丰富上游供应商和下游客户的分布，降低对单个渠道资源的依赖程度，提高抗风险能力。针对新冠肺炎疫情对行业的影响，公司正积极开拓其他业务，扭转目前主营业务处于停滞的不利局面，确保在疫情短期内不能消除的情况下，提升自身盈利能力。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 梵雅文化、公司、本公司 指 天津梵雅文化传播股份有限公司 梵雅有限 指 天津梵雅文化传播有限公司 拉萨屏小样 指 拉萨屏小样文化传媒有限公司，曾用名拉萨屏小样投资咨询有限公司 洋洋洒洒 指 北京洋洋洒洒文化传媒有限公司 中兴财 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 天津梵雅文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 天津梵雅文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 天津梵雅文化传播股份有限公司监事会 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津梵雅文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Fanya Media Co.,Ltd.证券简称 梵雅文化 证券代码 835205 法定代表人 刘帆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 侯胜男 联系地址 北京市朝阳区东四环中路 56 号远洋国际中心 A 座 6 层 06-176 电话 010-86396498 传真 010-86396498 电子邮箱 公司网址-办公地址 北京市朝阳区东四环中路 56 号远洋国际中心 A 座 6 层 06-176 邮政编码 100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 13 日 挂牌时间 2015 年 12 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业(L)-商务服务业(L72)-广告业（L724）-广告业（L7240）主要业务 组织文化艺术交流活动（演出及演出经纪除外）；展览展示服务；从事广告业务；以自有资金对艺术品（文物除外）行业进行投资及相关咨询服务；工艺品、文具、影视衍生品的销售。游戏软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品与服务项目 自有广告媒体经营、广告媒体代理 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 杨占斌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨占斌，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120116589765208P 否 注册地址 天津生态城动漫中路 482 号创智大厦第【9】层办公室【914-3】房间 否 注册资本 21,500,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门二号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）九州证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谭寿成 孙丽 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区莲花池西里 18 号楼华宝公寓 B 座办公区 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,662,735.56 52,521,224.97-79.70%毛利率%50.59%65.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,794,773.47 25,000,273.46-60.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,194,537.19 23,645,352.54-82.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.95%42.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.97%40.00%-基本每股收益 0.46 1.16-60.73%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 79,449,905.64 73,072,174.80 8.73%负债总计 4,342,350.49 7,759,393.12-44.04%归属于挂牌公司股东的净资产 75,107,555.15 65,312,781.68 15.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.49 3.04 15.00%资产负债率%（母公司）5.47%10.62%-资产负债率%（合并）-流动比率 30.42 9.78-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,962,446.61 19,435,379.10-7.58%应收账款周转率 1.17 3.62-存货周转率-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.73%2.49%-营业收入增长率%-79.70%-3.30%-净利润增长率%-60.82%-9.93%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,500,000 21,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,888,545.71 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 7,502,606.24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,649,756.10 委托他人投资或管理资产的损益 455,306.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-252,141.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,466,981.71 所得税影响数 1,866,745.43 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,600,236.28 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则。财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则”），本公司2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目无影响。与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目无影响。（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事的主营业务是自有广告媒体经营和广告媒体代理，属于广告业的细分行业，按照中国证监会上市公司行业分类指引，公司所属行业为商务服务业。公司目前在自有广告媒体经营和广告媒体代理业务方面已经形成了较为明晰的业务模式。自有广告媒体经营业务中，公司作为影院广告媒体专业服务提供商，主要以直销模式获取广告主或者广告代理公司客户，并利用在万达影城及其他影院铺设的 82 寸 LED 广告屏为客户发布广告。伴随着中国电影市场的蓬勃发展，公司经营的广告媒体获得了客户较高程度的认可，为公司带来了较高的持续性收入和利润。但本年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，暂时停止自有媒体经营业务。广告媒体代理业务中，公司作为广告媒体代理商获取优质的户外广告媒体的经营权利，同时以直销模式获取广告主或广告代理公司客户。公司利用获取的户外广告媒体为客户发布户外广告。在该业务模式下，公司主要凭借与广告主及广告代理公司形成的长期合作关系，保障广告媒体获得客户稳定的广告投放。同时，公司在广告发布渠道端筛选并获取客户较为认可的户外广告媒体，保障客户的广告投放达到预期效果。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:13 公司目前在自有广告媒体经营和广告媒体代理业务方面已经形成了较为明晰的业务模式。本年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，暂时停止自有媒体经营业务。公司目前以代理媒体广告业务为主。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 21,418,173.34 26.96%14,277,981.17 19.54%50.01%交易性金融资产 14,992,476.25 18.87%10,375,936.42 14.20%44.49%应收票据 -应收账款 1,642,500.00 2.07%16,590,000.00 22.70%-90.10%其他应收款 40,409,663.71 50.86%28,685,901.91 39.26%40.87%存货-其他流动资产 441,599.07 0.56%113,612.40 0.16%288.69%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,798.33 0.01%2,715,163.74 3.72%-99.75%在建工程-无形资产-商誉-递延所得税资产 515,705.94 0.65%313,579.16 0.43%64.46%短期借款-应付账款 2,245,900.00 2.83%1,855,610.00 2.54%21.03%应交税费 232,502.50 0.29%5,167,584.00 7.07%-95.50%长期借款-递延所得税负债 1,748,119.06 2.20%593,984.11 0.81%194.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较期初增加 50.01%，主要原因为销售收入回款导致的销售商品收到现金增加所致。2、期末交易性金融资产较期初增加 44.49%，主要原因为本公司购买的信水长流一期证券基金期末净值较期初净值增加较多所致。3、期末应收账款较期初减少 90.10%，主要原因为全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，14 公司于下半年暂停自有媒体广告业务，本年影院媒体收入较少以及收到 2019 年度销售收入回款所致。4、期末其他应收款较期初增加 40.87%，主要原因为本年度对外借款增加所致。5、期末其他流动资产较期初增加 288.69%，主要原因为上年度其他流动资产主要为多交的文化事业建设费，本年度其他流动资产主要为预缴的企业所得税较多所致。6、期末固定资产较期初减少 99.75%，主要原因为由于本年度新冠疫情影响，本公司暂停影院自有媒体业务，将自有媒体设备报废处置所致。7、期末递延所得税资产较期初增加 64.46%，主要原因为计提信用减值准备确认的递延所得税资产所致。8、期末应付账款较期初增加 21.03%，主要原因是本年末较上年末未支付代理媒体广告服务费增加所致。9、期末应交税费较期初减少 95.50%，主要原因为本年初支付 2019 年四季度企业所得税所致。10、期末递延所得税负债较期初增加 194.30%，主要原因为交易性金融资产期末净值较期初净值增加较多，公允价值损益确认递延所得税负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 10,662,735.56-52,521,224.97-79.70%营业成本 5,268,596.48 49.41%17,982,794.70 34.24%-70.70%毛利率 50.59%-65.76%-销售费用 -管理费用 3,167,163.69 29.70%4,388,418.82 8.36%-27.83%研发费用-财务费用-1,662,663.24-15.59%-1,029,006.35-1.96%61.58%信用减值损失-808,507.12-7.58%-900,580.50-1.71%-10.22%资产减值损失-其他收益 7,502,606.24 70.36%-100.00%投资收益 455,306.81 4.27%1,088,168.63 2.07%-58.16%公允价值变动收益 4,616,539.83 43.30%3,338,344.76 6.36%38.29%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 15,448,884.83 144.89%33,742,620.17 64.25%-54.22%营业外收入 -234.40 0.00%-100.00%营业外支出 2,140,687.44 20.08%257,692.03 0.49%730.72%15 净利润 9,794,773.47 91.86%25,000,273.46 47.60%-60.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入较上期减少 79.70%，主要原因为 2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，公司于下半年暂停自有媒体广告业务，本年度影院媒体收入大幅减少所致。2、营业成本：本期营业成本较上期减少 70.70%，主要原因为受新冠疫情影响，本年度影院媒体收入大幅减少，影院媒体成本随之大幅减少所致。3、管理费用：本期管理费用较上期减少 27.83%，主要原因为由于新冠疫情影响，公司本年度差旅费减少以及本年度咨询费用减少所致。4、财务费用：本期财务费用为-166.27 万元，上期财务费用为-102.90 万元，本期较上期减少 61.58%，主要原因为公司利用闲置资金对外借款，利息收入增加冲减财务费用所致。5、信用减值损失：本期信用减值损失较上期减少 10.22%，主要原因为本年末收到部分对外借款还款，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收款项组合，按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定坏账准备计提的比例所计提的信用减值损失减少所致。6、其他收益：本期其他收益较上年增加 100.00%，2019 年度由于财政部预算有限，公司于 2019 年度申请的产业扶持资金于本年收到，2020 年度申请的产业扶持基也于本年收到，因此本年度其他收益金额较大。7、公允价值变动损益：本期公允价值变动损益较上期增加 38.29%，主要原因为公司购买的信水长流一期证券投资基金基金份额公允价值上升所致。8、营业外支出：本期营业外支出较上期增加 730.72%，主要原因有两点，一为本年度为新冠疫情捐款捐物；二为本年度暂停自有媒体广告业务，处置固定资产所致。9、营业利润和净利润：公司营业利润和净利润分别较上期减少 54.22%和 60.82%，主要原因为以下三点：1）2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1月 23 日起暂停营业，公司于下半年暂停自有媒体广告业务，本年度影院媒体收入大幅减少；2）公司购买的信水长流一期证券基金年末净值上升，导致 2020 年度公允价值变动损益较上年同期大幅增加；3）公司 2020 年度取得其他收益-财政部产业扶持资金 750.26 万元，2019 年度公司未取得产业扶持资金。综合以上三点，导致 2020 年度公司实现净利润较 2019 年上半年度减少 60.82%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%16 主营业务收入 10,662,735.56 52,521,224.97-79.70%其他业务收入-主营业务成本 5,268,596.48 17,982,794.70-70.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广告业务收入 10,662,735.56 5,268,596.48 50.59%-79.70%-70.70%-23.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，暂时停止自有媒体经营业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东省广代思博报堂广告有限公司 5,879,716.82 55.15%否 2 北京电通广告广州分公司 3,198,113.12 29.99%否 3 省广博报堂整合营销有限公司 1,584,905.62 14.86%否 合计合计 10,662,735.56 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京和润天地广告有限公司 1,260,169.81 23.92%否 2 瑜瑾禾（上海）文化传播工作室 1,800,000.00 34.16%否 3 上海弥勇商务信息咨询中心 800,000.00 15.18%否 4 万达电影院线股份有限公司 496,368.34 9.42%否 5 上海蓝发企业营销策划中心 150,000.00 2.85%否 合计合计 4,506,538.15 85.53%-17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,962,446.61 19,435,379.10-7.58%投资活动产生的现金流量净额-10,822,254.44-14,740,231.37-26.58%筹资活动产生的现金流量净额-25,198,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 7.58%，主要原因为以下四方面：1）本期销售商品、提供劳务取得的销售回款较上期减少；2）本期收到财政部产业扶持资金，上期未收到；3）本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅减少；4）本期较上期支付的税费大幅减少。以上四个原因导致本年度经营活动产生的现金流量净额较上期略有减少。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 26.58%，主要原因为公司增加购买理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 100.00%，主要原因为公司 2019 年上半年度发放分红款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展。经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留审计意见的审计报告，公司 2018 年、2019 年及 2020 年的营业收入分别为 54,311,790.94 元、52,521,224.97 元和 10,662,735.56 元，净利润分别为 27,757,672.29 元、25,000,273.46 元和 9,794,773.47 元。目前公司生产经营正常，本年度终止与万达影院合作合同对 2020 年度及以后的营业收入产生很大的影响，导致公司的业务严重下滑，但并不影响公司的持续经营，敬请广大投资者注意投资风险。公司现有主营业务或投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，行业经营环境和市18 场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 20 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董事、董事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 北京海济文化传媒有限公司 非关联方 否 2018年 10月 30日 2020年 10月 29日 8,500,000.00 6,500,000.00 15,000,000.00 0.00 6.00%已事前及时履行 否 洋洋洒洒 非关联方 否 2019年 2月 11日 2021年 2月 10日 19,000,000.00 500,000.00 0.00 19,500,000.00 4.35%已事前及时履行 否 多维艺邦文化传媒（北京）有限公司 非关联方 否 2020年 12月 30日 2022年 12月 29日 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 4.35%已事前及时履行 否 总计-27,500,000.00 27,000,000.00 15,000,000.00 39,500,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：上述资金拆借不属于控股股东、实际控制人及其附属企业资金占用情形，洋洋洒洒与公司的关联关系为：公司原控股股东拉萨屏小样持股 40%的股东焦宇阳持有洋洋洒洒 99.98%的股权，并担任洋洋洒洒执行董事、经理职务。2019 年 7 月 10 日，拉萨屏小样与杨占斌签署股份转让合同，将公司持有的梵雅文化的全部股份转让给杨占斌。2019 年 11 月 22 日，拉萨屏小样与杨占斌完成多数股份转让过户登记后，拉萨屏小样已经不再持有公司的任何股份，也不再为公司控股股东。洋洋洒洒公司目前与本公司不存在关联关系。同时，公司提供给洋洋洒洒的借款是在确保不影响公司正常经营的情况下以公司自有流动资金向借款方提供短期借款，并取得合理收益，有利于公司合理利用闲置资金增加收益，改善资金结构，不会对21 公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。该笔借款已经第二届董事会第三次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过。截至本报告期末，该借款尚未到期。北京海济文化传媒有限公司与多维艺邦文化传媒（北京）有限公司均为非关联方，上述交易均是在确保不影响公司正常经营的情况下以公司自有流动资金向借款方提供短期借款，并取得合理收益，有利于公司合理利用闲置资金增加收益，改善资金结构，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。公司向北京海济文化传媒有限公司提供的借款已经由第二届董事会第二次会议审议通过，截至报告期末，该借款已到期，截至本报告期末，借款本金已全部归还，相关利息于 2021 年 1 月全部还清。公司向多维艺邦文化传媒（北京）有限公司提供的借款已经由第二届董事会第九次会议及 2020 年第一次临时股东大会审议通过，截至报告期末，该借款尚未到期。(三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2015/12/24-挂牌 竞业禁止的声明承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员出具关于竞业禁止的声明承诺。正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争。正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于提供信 息 真实、准确、完整性的承诺 承诺收购报告书不 存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。正在履行中 22 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于保持公众公司独立性的承诺 承诺，将保证公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于规范关联交易的承诺 承诺将采取措施规范收购人以及其关联方与本公司之间发生的关联交易。正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于符合收购人资格的承诺 收购人具备受让公众公司股票的资格。正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于股份锁定的承诺 承诺根据收购办法之规定，自 收购完成 后12 个月内不转让其持有的公司股份，在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让的除外。已履行完毕 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于过渡期的承诺 收购人承诺，在收购过渡期内，没 有对公司 资产、业务、董事会成员及高级管理人员进行重大调整的计划。收购完成后，收购人将按照公司法、证券法和其他有关法律法规对公司的要求，对公司实施规范化管理，合法合规的行使股东权利并履行相应义务，采取切实有效措施保证公 司文化在 人员、资产、财务、机构和业务方面的独立。已履行完毕 23 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019/7/25-收购 关于不注入房地产开发业务的承诺 不向公