835488_2020_唯优传媒_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

2021-034 1 2020年度报告 唯优传媒 NEEQ:835488 唯优印象（北京）国际文化传媒股份有限公司 Vision Unie(Beijing)International Culture Media Corp,Ltd.2021-034 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司参与后期制作的院线电影 春江水暖 入选法国电影手册2020 年度十佳影片，德国汉堡国际电影节影评人选择奖，东京 FILMeX 电影节评审团特别大奖，澳门国际影展华语映像单元最佳电影，上海国际电影节最受传媒关注新人导演/影片。公司参与后期制作的电影荞麦疯长入选上海电影节亚洲新人奖。公司参与后期制作的电视剧清平乐入选广电总局“2020 中国电视剧选集”，第七届“文荣奖”最佳电视剧，东京国际电视剧节“海外特别作品奖”，第四届全球华人国学传播奖，腾讯视频星光大赏年度观众选择剧。公司参与后期制作的电视剧有翡获第四届鹰眼匠心榜最具潜力匠心剧。2021-034 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 2021-034 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事毛红霞、夏昕对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事毛红霞、夏昕对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年财务报告出具的“无法表示意见的审计报告”持有异议。2、董事会就非标准审计意见的说明 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对唯优印象（北京）国际文化传媒股份有限公司（以下简称“唯优传媒”）2020 年度财务报告出具了无法发表意见的审计报告。公司董事会现对该审计意见涉及事项说明如下：一、导致无法表示审计意见的事项 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在审计报告中认为导致无法表示意见的事项如下：1、预付账款事项 如“附注六（三）预付账款”所述，唯优传媒截止 2020 年 12 月 31 日预付账款账面记录 917.91万元，占企业期末资产总额的 10.48%，我们对期末余额前五名的预付款客户已发函，涉及金额 726.90 万元，截至审计报告日尚未收到回函，未见与客户签订的协议，无法核实预付账款的真实性。2、存货事项 如“附注六（五）存货”所述，唯优传媒截止 2020 年 12 月 31 日存货账面记录 5,589.55 万元，占企业期末资产总额的 63.83%，包括在产品 4,212.53 万元和库存商品 1,377.02 万元。其中在产品是唯优传媒的未完工项目制作成本，库存商品主要是剧本 1,238.93 万元。我们对在产品抽盘 3,171.03万元，对库存商品抽盘 1,302.75 万元。根据存货抽盘情况，发现存货均已支付采购款，其中在产品 52021-034 5 35 万元附有合同但未开具发票，245.28 万元开具发票但无合同，其余在产品无合同、发票；剧本 1,029.13 万元开具发票但无合同，其余剧本无发票、合同。盘点中未见 4,335.69 万元存货的实物资产，无法确认存货的真实性、存在性。3、资产负债表日后事项 如本报告附注十四、资产负债表日后事项所述，唯优传媒涉案事项尚未形成侦查结果，导致对 2020年财务报表期初数和期末数的影响均无法确定。4、银行存款事项 截至审计报告日，唯优传媒的以下银行存款账户未收到回函，无法确认其余额准确性。开户名称 开户银行 期末余额 唯优印象（北京）国际文化传媒股份有限公司 北京银行北京西单支行 42.54 唯优印象（北京）国际文化传媒股份有限公司 北京银行北京西单支行 15,361.30 北京昱海世纪文化传媒有限公司 中信银行北京天桥支行 168.38 二、公司董事会对无法表示意见所涉事项的说明及影响的具体措施 2021 年 1 月 12 日，针对公司资金去向已向北京市公安局朝阳分局东坝派出所报案，3 月 9 日，北京市公安局朝阳分局立案。公司将积极配合公安机关调查，落实公司预付到各项目的款项是否为真实存生，核实公司的真实财务状况。三、公司董事会的意见 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了无法表示审计意见的报告，对此董事会表示理解，报告符合中国注册会计师审计准则等相关法律法规的规定，谨慎反映了公司的财务状况，董事会将采取有效措施，尽快消除上述不确定因素对公司的影响。四、公司监事会的意见 公司监事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告予以认可和理解，公司监事会支持公司董事会和管理层为解决上述事项所采取的措施，将督促董事会、公司管理层积极处理 2020 年度无法表示意见审计报告涉及事项，持续关注相关工作开展情况，尽快消除该事项的影响，有效的化解风险，切实维护上市公司及全体投资者合法权益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业季节性风险 影视剧投资回款和生产制作存在一定的周期性。影视剧后期制作环节存在全年生产量不平均分布的情况,每年上半年由于大多数影视剧处于前期拍摄状态,后期制作业务量处于相对淡季;而下半年随着影视剧项目全部或部分进入后期制作,后期制作工作量又会呈现井喷趋势,因此存在因达到影视后期制作生产极限后的客户与项目流失的可能性。此外,影视剧投资2021-034 6 因制作、发行、播出/公映等环节流程,存在回款周期偏长的风险。2、行业政策风险 自 2018 年以来，受天价片酬等负面因素影响，影视行业税收政策收紧，广电总局先后出台多项行业治理政策，组织各地区税务机关督促影视公司、明星工作室、高收入影视从业人员进行 16 年以来申报纳税的自查自纠工作，2018-2019 年影视项目开工大幅缩减，影视产量下滑严重。?3、人才流失风险 由于行业特点,影视制作技术人才与创造型人才是公司核心竞争力重要元素之一,但影视制作行业人才流动性较大。随着未来公司业务的快速扩张,需要进一步加强对专业人才,尤其是行业高端与领军型人才的吸引力;若无法保持现有专业人才和骨干队伍的稳定,无法吸引外部优秀人才,将对公司业务造成影响。4、公司房屋面临不能续租的风险 2014 年 1 月 23 日,唯优有限与北京东方信捷物流有限责任公司半截塔分公司签署房屋租赁合同,租赁位于北京市朝阳区半截塔村 55 号七棵树创意园,建筑面积为 920 平方米的房屋,租赁期限从 2014 年 4 月 10 日至 2019 年 4 月 9 日,并于 2019年 4月 10 日与北京东方信捷物流有限责任公司半截塔分公司续签合同,即房屋租赁期至 2022 年 4 月 9 日。经查,公司租赁的房屋用途为仓储,出租方北京东方信捷物流有限责任公司已对房屋的用途进行变更报批,但存在不被批准的风险,这可能将导致公司被迫搬迁,从而对公司的经营产生影响。5、重大项目投资风险 随着升级转型战略的推进,公司已经开始影视剧项目的联合出品与影视剧的原创项目开发。由于影视剧的投资出品受到政策导向、产品质量和市场运作等多方面因素影响,加之近年来明星艺人费用的暴涨与电视台、视频网站等发行收入回款周期的延长,造成公司参与联合出品的影视项目具有一定的投资风险性。6、重大影视项目的承制风险 公司一直努力发展专业化的影视剧制片队伍,实现自有 IP、联合出品的影视项目以及第三方影视项目的独立制作生产的目标,并且已经开始运作多部投资体量不等的影视作品的制片。独立制片队伍的完善有利于公司影视内容产品质量的控制,并能够为公司带来前期制作、广告植入与发行收入等多个收入与利润来源,但也存在因为生产环节问题、制作质量问题以及内容审核与政策因素以及可能遇到不可预计或不可抗力等因素的影响,导致承制项目无法全部履行完毕或终止的风险。本期重大风险因素分析：针对重大风险的应对措施：1、在员工调配方面，根据影视剧制作行业的季节性规律，合理调配公司人员的工作安排，在业务相对淡季时安排员工的培训学习等，在业务旺季时通过调休、奖金机制等，鼓励员工积极工作；同时，一定比例的经过严格筛选的临时雇员团队，也能在业务高峰时成为满足客户需求的补充力量。在项目管理方面，严格项目立项评估，严格执行合同条款，对项目全流程2021-034 7 进行监管管理，确保项目不因流程环节的管理脱节而延长回款周期。2、及时把握政策层面的导向，投资制作正能量价值观的影视 作品，不参与敏感题材、边缘题材、消极阴暗题材的投资与制作。同时，对特殊行业题材的影视剧要加强项目立项、摄制、审批等环节的学习了解，对不熟悉的行业题材，缺乏制片资源 的影视项目，尽可能规避。3、组建培养具备丰富影视剧项目运作专业经验的运营团队，建立公司影视剧规范科学的影视剧项目立项评估、投资决策和生产管理制度。同时，根据公司的资金储备严格控制公司的年度投资额度。4、完善薪酬体系和晋升路径，营造良好的工作环境，以稳定、团结、吸引各类人才。公司采取流程化生产模式，单个员工难以掌握项目制作的全部流程,从而保障相关技术、素材的安全。依托公司优质的资源与项目，结合有吸引力的薪酬与激励方式，实现高端人才的引进与合作。5、出租方已出具在可预见时间内园区不会拆除的说明，全体股东已出具愿意承担公司因提前搬迁导致的另行承租其他房产及因搬迁造成的一切经济损失。且公司一直都与出租方维持良好的合作关系，积极配合出租方尽早取得“文化产业创意园区”的审批手续。本期重大风险是否发生重大变化：否 2021-034 8 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、唯优传媒 指 唯优印象(北京)国际文化传媒股份有限公司 有限公司、唯优有限 指 唯优印象(北京)国际文化传媒有限公司 唯优世纪 指 唯优世纪(北京)企业管理有限公司(原唯优世纪(北京)文化传媒有限公司),公司控股股东 华恒汇鑫 指 北京华恒汇鑫投资有限公司,公司股东 悠派互联 指 北京悠派互联科技有限公司,唯优世纪股东 昱海世纪、昱海传媒 指 北京昱海世纪文化传媒有限公司,公司子公司 东阳唯优 指 浙江东阳唯优影视文化有限公司,公司子公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 股东大会 指 唯优印象(北京)国际文化传媒股份有限公司股东大会 股东会 指 唯优印象(北京)国际文化传媒有限公司股东会 董事会 指 唯优印象(北京)国际文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 唯优印象(北京)国际文化传媒股份有限公司监事会 公司章程 指 唯优印象(北京)国际文化传媒股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 唯优梦想之美 指 霍尔果斯唯优梦想之美影业有限公司 2021-034 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唯优印象（北京）国际文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Vision Unit(Beijing)International Culture Media Corp,Ltd.VUMEDIA 证券简称 唯优传媒 证券代码 835488 法定代表人 安力冉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 安力冉 联系地址 北京市朝阳区半截塔路 55 号七棵树创意园 B2-1 电话 010-64189399 传真 010-64189066 电子邮箱 vuvu- 公司网址 http:/www.vu- 办公地址 北京市朝阳区半截塔路 55 号七棵树创意园 B2-1 邮政编码 100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区半截塔路 55 号七棵树创意园 B2-1 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 17 日 挂牌时间 2016 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业-电影和影视节目制作-主要业务 影视全流程后期制作 主要产品与服务项目 电影、电视剧、电视节目、广告以及各类视频内容的策划创意、前期摄制、后期制作、娱乐营销等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,450,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 山西华龙科迪文旅科技发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨乔 2021-034 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101125674093339 否 注册地址 北京市通州区榆景东路 5 号院 55 号楼 2 层 101室 2345 否 注册资本 35,450,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号（华融证券投资者沟通电话：何云风：010-85556779）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴长波 张洪义 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 2 月 10 日，公司做市商华融证券退出做市报价服务，2021 年 3 月 25 日，九州证券退出公司做市报价服务。2021 年 3 月 30 日，公司因做市商不足两家强制变更为集合竞价交易方式。2021 年 3 月 26 日，公司通过 2021 年第二次临时股东大会决议，由于公司原会计师事务所天衡会计事务所（特殊普通合伙）辞任，公司聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告进行审计，负责公司 2020 年年度报告的审计工作。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名：顾晓蓉、阚忠生，签字年限五年，办公地址：南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室。2021-034 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,455,944.33 54,858,001.42-55.42%毛利率%-19.66%27.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,715,282.48 1,753,945.56-653.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,105,173.25 1,167,528.68-879.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.92%2.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.17%1.37%-基本每股收益-0.27 0.05-640.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 87,187,104.37 103,007,760.17-15.36%负债总计 10,530,003.12 16,635,376.44-36.70%归属于挂牌公司股东的净资产 76,657,101.25 86,372,383.73-11.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.44-11.48%资产负债率%（母公司）5.27%6.58%-资产负债率%（合并）12.08%16.15%-流动比率 7.3613 5.3548-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,071,677.10-13,549,217.04 69.95%应收账款周转率 6.24 3.94-存货周转率 0.55 0.91-2021-034 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.36%-1.46%-营业收入增长率%-55.42%-34.84%-净利润增长率%-653.91%103.47%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,450,000.00 35,450,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 620,336.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 34,566.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,265,011.62 非经常性损益合计非经常性损益合计-610,109.23 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-610,109.23 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 2021-034 13 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2021-034 14 （1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 12 月 9 日分别发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2020年期初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表未予重述。执行新收入准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司于 2020 年 1 月 1 日预收的已生效合同款项被重分类至合同负债、其他流动负债。首次执行日，按照新收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2019 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）预收账款预收账款 2,576,125.34 减：转出至合同负债 2,430,306.92 转出至其他流动负债 145,818.42 按新收入准则列示的余额 0.00 合同负债合同负债 加：自预收账款转入 2,430,306.92 按新收入准则列示的余额 2,430,306.92 其他流动负债其他流动负债 加：自预收账款转入 145,818.42 按新收入准则列示的余额 145,818.42 b、对公司财务报表的影响 项目 2019 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）预收账款预收账款 107,625.34 减：转出至合同负债 101,533.34 转出至其他流动负债 6,092.00 按新收入准则列示的余额 0.00 合同负债合同负债 加：自预收账款转入 101,533.34 2021-034 15 按新收入准则列示的余额 101,533.34 其他流动负债其他流动负债 加：自预收账款转入 6,092.00 按新收入准则列示的余额 6,092.00 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021-034 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集研发、制作、服务于一体的国家级高新技术企业，公司始终以打造全流程全产业影视传媒集团为发展战略。多年来，公司凭借专业的技术、创作与制作实力、优质而高效的服务，赢得国内外众多影视出品机构、制作机构、企业客户与媒体合作方的长期合作与赞誉，使公司拥有可持续发展的客户资源与业务资源。公司业务涵盖三个市场领域，即文化领域（影视相关所有制作）、传媒领域（广告全流程制作及娱乐营销）、综艺节目领域（综艺节目研发与制作）；拥有四大主营业务，即全流程后期制作、剧本原创及 IP 研发、广告制作投放及娱乐营销、内容出品及项目投资；辐射十二大业务模块，即剧本原创及 IP 研发、策划创意、前期拍摄、DI 数字中间片、前后期音频服务、前后期视频服务、DIT 数据管理、视觉特效、制作流程监管、广告投放、宣发物料制作、娱乐营销。全流程后期制作已经形成规模化与工业化的生产体系，并且不断升级发展，为国内外客户提供影视后期制作全流程一站式服务，且公司不断完善与优化影视全产业发展路径，可以确保在市场竞争中保持稳固地位。报告期内，全流程后期制作依然作为公司经营收入的主体，主要收入来源于电影、电视剧、网络剧、电视节目、广告及各类视频内容的策划创意、DIT(数据管理)、视频剪辑、视觉特技特效、DI(数字中间片)、现场及后期录音等业务。报告期内公司的商业模式无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 2021-034 17 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,652,415.77 6.48%5,628,152.34 5.46%0.43%应收票据 应收账款 1,519,515.88 1.74%6,319,431.70 6.13%-75.95%存货 55,895,479.97 64.11%50,733,926.33 49.25%10.17%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 7,413,402.00 8.50%10,355,277.25 10.05%-28.41%在建工程 无形资产 66,840.29 0.08%88,634.33 0.09%-24.59%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 9,179,122.92 10.53%15,276,917.50 14.83%-39.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款本期期末金额1,519,515.88元与上年期末相较减少75.95%原因为：公司加强催收欠款的力度，使款项及时的收回;固定资产与上年期末相较减少28.41%：系本年度正常计提折旧所致；无形资产与上年期末相较减少24.59%：系本年度正常摊销所致;存货与上年期末相较增加10.17%，预付款项与上年期末相较减少39.93%：系本年度预付款项转入存货所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 24,455,944.33-54,858,001.42-55.42%营业成本 29,265,103.51 119.66%39,974,317.06 72.87%-26.79%毛利率-19.66%-27.13%-销售费用 193,823.29 0.79%2,508,752.51 4.57%-92.27%管理费用 6,654,225.28 27.21%7,136,527.67 13.01%-6.76%研发费用 2,061,016.25 8.43%2,742,667.18 5.00%-24.85%财务费用 2,679.80 0.01%-11,773.56-0.02%122.76%信用减值损失 4,595,688.45 18.79%-1,048,581.40-1.91%538.28%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 620,336.06 2.54%376,555.14 0.69%64.74%投资收益 34,566.33 0.14%2021-034 18 公允价值变动收益 0.00 0.00%315,219.02 0.57%-100%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-8,493,112.27-34.73%1,925,153.48 3.51%-541.17%营业外收入 0.00 0.00%3,000.00 0.01%-100%营业外支出 1,265,011.62 5.17%4,591.16 0.01%27,453.20%净利润-9,715,282.48-39.73%1,753,945.56 3.20%-653.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期期末金额 24,455,944.33 元与上年期末相较减少 55.42%原因为：受疫情影响，影视行业低迷，公司上半年基本处于停工状态，虽然下半年业务有所恢复，但整体业务量大幅下降，导致本年度营业收入、成本减少；2、销售费用本期期末金额 193,823.29 元与上年期末相较减少 92.27%原因为：受疫情影响，大量剧组停工或无法开工，公司停止宣传等促销手段；3、财务费用本期期末金额 2,679.80 元与上年期末相较增加 122.76%原因为：银行存款利息减少相应增加费务费用支出；4、信用减值损失本期期末金额 4,595,688.45 元与上年期末相较上涨 538.28%原因为：前期计提的坏账本年度收回，故冲减本项目金额；5、其他收益本期期末金额 620,336.06 元与上年期末相较上涨 64.74%原因为：本年度税收返还增加以及公司申请了专项补助资金；6、营业利润本期期末金额-8,493,112.27 元与上年期末相较减少 541.17%原因为：受疫情等因素影响，收入大幅下降所致；7、营业外支出本期期末金额 1,265,011.62 元与上年期末相较上涨 27,453.20%原因为：2020 年公司筹备重庆分公司失败，发生的房租、装修等开办费用。8、净利润本期期末金额-9,715,282.48 元与上年期末相较减少 653.91%原因为：受疫情等因素影响，公司业绩下滑。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,455,944.33 54,858,001.42-55.42%其他业务收入 -主营业务成本 29,265,103.51 39,974,317.06-26.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%影视制作 24,455,9429,265,1-19.66%-51.25%-19.56%-171.54%2021-034 19 4.33 03.51 娱乐营销 -100.00%-100.00%投资出品 -按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司影视制作收入金额为 24,455,944.33 元，较上年同期减少 51.25%，系受疫情影响，影视行业低迷，公司上半年基本处于停工状态，虽然下半年业务有所恢复，但整体业务量大幅下降，导致本年度营业收入下降。娱乐营销收入锐减，系负责公司娱乐营销业务的全资子公司昱海世纪核心人员离职所致，不影响其它主营业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京北广传媒影视股份有限公司 4,500,000.00 18.40%否 2 北京匠艺时代文化传媒有限公司 3,452,100.00 14.12%否 3 霍尔果斯少年时光影视文化传播有限公司 1,800,000.00 7.36%否 4 天津筋斗云影视文化传媒有限公司 1,495,193.33 6.11%否 5 广西电影集团有限公司 1,200,000.00 4.91%否 合计合计 12,447,293.33 50.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 视忆（北京）文化传播有限公司 5,679,400.00 19.41%否 2 湖州艺讯影视工作室 2,236,200.00 7.64%否 3 永康子时影视文化工作室 1,807,714.08 6.18%否 4 永康飞翔之翼影视文化工作室 1,192,596.12 4.08%否 5 北京东方信捷物流有限责任公司 1,128,940.52 3.86%否 合计合计 12,044,850.72 41.17%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,071,677.10-13,549,217.04 69.95%投资活动产生的现金流量净额 4,396,917.34-5,088,837.20 186.40%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0.00%现金流量分析现金流量分析：2021-034 20 1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-4,071,677.10 元与上年期末相较上涨 69.95%原因为：受疫情影响，公司营收大幅下降，公司在维持正常生产的基础上减少投资以及各种不必要的投入，因此本年度现金流出减少，净流量增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 4,396,917.34 元与上年期末相较上涨 186.40%原因为：受疫情影响，公司营收大幅下降，公司在维持正常生产的基础上减少投资以及各种不必要的投入，因此本年度现金流出减少，净流量增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江东阳唯优影视文化有限公司 控股子公司 影视制作 21,460,056.38 7,962,567.47 12,391,666.74-506,353.36 霍尔果斯唯优梦想之美影视业有限 控股子公司 广播电视节 目 制作、发行 13,623,353.74 5,653,518.18 2,272,169.80 503,419.07 北京昱海世纪文化传媒有限公司 控股子公司 设计、制作、代理，发布广告 2,866,329.52-925,067.25 0.00 3,537,095.24 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，分别为浙江东阳唯优影视文化有限公司、北京昱海世纪 文化传媒有限公司、霍尔果斯唯优梦想之美影业有限公司。1、浙江东阳唯优影视文化有限公司 公司于 2014 年 10 月 20 日出资设立全资子公司浙江东阳唯优影视文化有限公司（以下简称“东阳唯优”），占其注册资本的 100.00%，东阳唯优已纳入合并范围。2、北京昱海世纪文化传媒有限公司 2015 年 8 月 21 日，经唯优传媒第一次临时股东大会决议，唯优传媒向其控股股东唯优世纪定 向发行 400 万股股份，唯优世纪以其持有的昱海世纪全部股权进行出资，昱海世纪已纳入合并范围。注册资本：100 万元 注册地：北京市西城区黄寺大街 26 号院 6 号楼 3 层 03132 公司经营范围：筹备、组织、策划文化节；会议服务；承办展览展示活动；摄影服务；企业策 划；企业管理咨询；经济贸易咨询；电脑动画设计；设计、制作、代理，发布广告；计算机系统服 务；销售文化用品。（具体内容以工商局核定为准）3、霍尔果斯唯优梦想之美影业有限公司 公司于 2016 年 8 月 29 日设立全资子公司霍尔果斯唯优梦想之美影业有限公司，相关投资议案 2021-034 21 已于 2016 年 10 月 12 日经第一届董事会第五次会议补充审议通过。唯优梦想之美的基本情况如下：注册资本：1000 万元 注册地：新疆伊犁州霍尔果斯市行政服务中心兰新路 17 号 经营范围：广播电视节目制作、发行、交易、播映、出版及衍生品开发;摄制电影(单片)唱片制 作、广告片、广告音乐制作、播映、发行;动漫创作、制作、传播、出版;广告设计、制作、发布、影视(片)、电视栏目投资、专题片、大型晚会策划,影视道具、人文景观制作;企业形象策划;影视文 化信息咨询服务;影视广告制作、代理、发行;影视项目的投资;承办展览展示;承办新闻发布会、各 类商务性会议及庆典活动;承办国内、国外文化交流活动;承办文化体育活动;广告、影视、文化类咨 询服务。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、营业收入：由于受疫情的影响，公司报告期内营业收入大幅下滑，实现营业收入24,455,944.33 元。在影视行业低迷、上千家影视公司倒闭的大环境下，公司能够坚持下来，虽然收入下降，但不影响公司正常经营。2、偿债能力：公司报告期内资产负债率仅为 12.08%，较上年略有下降，且在资金方面运作正常，不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金等。3、经营方面：公司将不断扩展新的业