834952_2020_中联环保_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

公告编号：2021-002 1 证券代码：834952 证券简称：中联环保 主办券商：安信证券 2020 年度报告 中联环保 NEEQ:834952 北京中电联环保股份有限公司 Beijing CEC Environmental Protection Co.,Ltd.公告编号：2021-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2020 年 6 月 23 日实施了送股与转增股本，以未分配利润实施 10 股送红股 3.2 股，以资本公积实施 10 股转增股本 3.8 股，送股与转增股本后，公司的总股本为 8916.5 万股。2020 年 6 月，公司顺利通过了 ISO 环境/职业健康安全/质量证书的复审。2020 年 8 月，公司与辽宁宝来新材料有限公司签订了辽宁宝来新材料有限公司 60 万吨/年ABS 尾气治理项目合同，合同金额 6,450.00 万元。2020 年 5 月，公司与通化建新科技有限公司签订了窑炉尾气脱硫脱硝除尘治理项目 EPC 工程总承包合同，合同金额 2,249.00 万元。2020 年 2 月 21 日，取得“适于处理挥发性有机物尾气的催化焚烧处理系统”实用新型专利证书。公告编号：2021-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .145145 公告编号：2021-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘学良、主管会计工作负责人徐国庆及会计机构负责人（会计主管人员）徐国庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业监管政策变动风险 公司致力于环境污染治理与节能降耗。环境保护与节能属于社会公益事业，产业的发展状况在较大程度上受到政策的影响，同时国家能源结构的调整、环保投入的增减、环境标准的变化、环保执法力度以及行业管理与行业标准变化等因素也会影响环保与节能的市场容量、发展速度、收益水平，进而给公司的经营业绩带来一定的影响。2016 年国家出台的“十三五”规划已经提出:中国将迈向生态环境质量总体改善的新征程。为了迎合“十三五”加大环境综合治理力度的规划，各级政府对环境保护的支持程度在不断加强。党的十九大指出，要着力解决大气、水、土壤污染等突出的环境问题，持续改善生态环境质量，扛起生态文明建设的政治责任，形成绿色发展的方式，还自然以宁静、和谐、美丽。环保部也明确表示，持续推进大气污染治理,完善大气环境管理制度，布置推进大气污染防治，加大燃煤电厂超低排放改造，散煤和小散乱污企业群的治理，中小锅炉淘汰，挥发性有机物减排的工作力度，加强环境保护，推动绿色发展，加强生态文明建设，保持环保督查力度。党与国家领导 2021 年初又提出了 2030 碳达峰，2060“碳中和”的运营目标和承诺，这些政策不断出台给环保与节能行业提供了较好公告编号：2021-002 5 的发展环境。项目运营模式风险 目前，公司业务模式主要为工程总承包模式（EPC），该模式虽可有效克服设计、采购、施工相互制约和相互脱节的矛盾，有利于设计、采购、施工各阶段工作的合理衔接，但是在总价合同条件下，公司要对所承包工程的质量、安全、费用和进度负责，如果供货或者工期延长，或是项目设备未获得客户终验通过，则有可能发生退货、返工的风险，导致公司项目成本增加，项目利润空间受到压缩，进而影响公司整体盈利能力以及经营风险。公司产品客户集中度较高的风险 公司的客户主要为大型化工、石油、镍铁等企业，公司所提供的环境污染治理成套设备单项与节能改造工程金额通常较大，2019 年、2020 年，公司前五名客户销售收入合计占当期销售收入总额比例分别为 55.43%、45.75%，客户集中度相对较高。但重要客户的需求量的不利变动也可能给公司的生产经营带来不利影响。应收款坏账风险 公司大部分项目集中于年底验收，由于未办理完付款审批流程公司未收到结算款，导致期末应收账款余额增加。本期期末应收账款较上期减少 4.31%，其中：本期账龄在 1 年以内的应收账款占比达 54.36%。虽然公司持续加强应收账款收款管理，特别是加强建设项目的实施，并在项目实施过程中与业主积极沟通，争取尽早顺利完成项目回款，努力减少应收账余额和坏账损失风险，但是随着业务规模的扩大，应收账款余额增加，还是存在发生应收款坏账风险可能性。技术研发及人才流失的风险 环保与节能业务是技术、资金密集型行业，随着产业发展和竞争加剧，公司为了保持行业优势地位，一直保持相应的研发投入，确保新技术开发力度。为应对市场与客户需求，公司在不断研发新产品、新技术和新工艺，未来发展对核心技术人员需求的比重会更大，如果出现核心技术泄露或核心技术人员流失，将对公司的发展和创新能力产生一定程度的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-002 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中联环保 指 北京中电联环保股份有限公司 江苏中电联 指 江苏中电联瑞玛节能技术有限公司 节能公司 指 北京中电联节能技术有限公司 中环兴业 指 北京中环兴业股权投资企业（有限合伙）阜阳公司 指 阜阳中电联环保科技有限公司 全国股份转让系统/股转系统/股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京中电联环保股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中电联环保股份有限公司董事会 监事会 指 北京中电联环保股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京中电联环保股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 VOCs/VOC 指 挥发性有机物，是指常温下饱和蒸汽压大于 70 Pa、常压下沸点在 260 以下的有机化合物，或在 20 条件下蒸汽压大于或者等于 10Pa 具有相应挥发性的全部有机化合物。脱硫 指 燃烧烟气中硫氧化物去除的过程 脱硝 指 燃烧烟气中氮氧化物去除的过程 RTO 指 可再生蓄热式氧化法 RCO 指 可再生催化氧化法 EPC 指 工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。BOT 指 企业参与基础设施建设、经营、转让的模式。BT 指 BT 模式是 BOT 模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。PPP 指 公共基础设施中的一种项目融资模式，参与公共基础设施的建设。公告编号：2021-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中电联环保股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing CEC Environmental Protection Co.,Ltd.CECEP 证券简称 中联环保 证券代码 834952 法定代表人 刘学良 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 祝志兴 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 3 号楼 电话 010-52268078 传真 010-52268035 电子邮箱 zzxcec- 公司网址 www.cec- 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 3 号楼 邮政编码 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京中电联环保股份有限公司证券与资产部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 27 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理 主要业务 为客户提供大气、水污染治理和节能改造等工程的设计、咨询、设备供货及安装调试等综合集成服务 主要产品与服务项目 为客户提供大气、水污染治理工程与节能系统改造的设计、咨询、设备供货及安装调试等综合集成服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）89,165,000 优先股总股本（股）-控股股东 北京中环兴业股权投资企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘学良，无一致行动人 公告编号：2021-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106766754842Q 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号一区 3 号楼 否 注册资本 89,165,000.00 元 是 公司于 2020 年 6 月 15 日发布的2019 年年度权益分派实施公告（公告编号：2020-037），以公司总股本 52,450,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3.2 股，每 10 股转增 3.8 股。分红前本公司总股本为 52,450,000 股，分红后总股本增至 89,165,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱锦梅 张世辉 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 主办券商联系电话：010-83321371 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-002 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 175,677,649.18 190,073,178.28-7.57%毛利率%18.31%27.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,532,264.40 7,677,747.83-315.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -17,339,621.57 7,472,665.18 -332.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.27%8.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.16%8.32%-基本每股收益 0.19 0.09-311.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 323,640,876.61 278,878,113.60 16.05%负债总计 247,099,539.56 182,352,338.92 35.51%归属于挂牌公司股东的净资产 82,237,949.51 98,770,213.91-16.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.11-17.12%资产负债率%（母公司）60.18%56.32%-资产负债率%（合并）76.35%65.39%-流动比率 0.93 1.33-利息保障倍数-9.98 3.92-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,922,808.00 20,534,427.86-80.90%应收账款周转率 1.42 1.26-存货周转率 3.18 3.71-公告编号：2021-002 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.05%13.70%-营业收入增长率%-7.57%17.84%-净利润增长率%-493.35%121.39%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 89,165,000 52,450,000 70%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-按照公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过的 2019 年年度权益分派方案，公司按上年总股本52,450,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3.2，权益分派共计派送红股 16,784,000 股，每 10 股转增 3.8 股共转增 19,931,000 股，分红后总股本增至 89,165,000 股。(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-81,861.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,031,693.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 949,831.97 所得税影响数 142,474.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 807,357.17 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-002 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合同资产 31,682,615.69 应收账款 31,682,615.69 合同负债 54,575,461.81 其他流动负债 7,094,810.04 预收款项 61,670,271.85 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（3）将与合同相关、不满足无条件收款权的已完工未结算、应收账款重分类至合同资产，将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至合同负债。董事会 应收账款-31,682,615.69-24,477,890.07 合同资产 31,682,615.69 24,477,890.07 预收款项-61,670,271.85 34,423,010.27 合同负债 54,575,461.81 4,474,991.34 其他流动负债 7,094,810.04-38,898,001.61 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 18,960,756.42 11,192,896.53 应收账款-18,960,756.42-11,192,896.53 合同负债 62,963,461.38 36,335,398.23 预收款项-71,148,711.36-41,059,000.00 公告编号：2021-002 12 其他流动负债 8,185,249.98 4,723,601.77 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 无 （2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了碳排放权交易有关会计处理暂行规定（财会201922 号），适用于按照碳排放权交易管理暂行办法等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。报告期内，本公司无会计估计变更或重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-002 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司根据客户需求，为客户提供大气污染、水污染治理工程与余热回收、烟气消白、高效换热节能工程与换热管材的设计、咨询、设备供货及安装调试等综合集成服务。同时为客户提供污染治理技术咨询、节能技术咨询、设备操作培训、消耗品的更换和维护等服务。公司现有的业务拓展方向包括电力、钢铁、石油化工、建材、冶金、电子、制药、锅炉制造等多个行业，并获得客户一致肯定。公司已形成较为稳定的销售模式、采购模式、安装调试模式及盈利模式。具体如下：1、销售模式 公司主要采用的销售流程为技术方案交流、投标、签约。根据大气污染和余热回收、烟气消白具有专业性、差异化等技术特点向客户进行技术交流与推广。由公司营销部门负责销售工作，通过主动拜访、交流等方式收集客户的项目信息，明确潜在客户后，公司销售人员会与客户进行技术交流并获取项目基础信息，公司设计部门和工程部门根据项目的基础信息制定工艺路线、技术方案和物料清单，根据这些信息以及市场同类产品由营销部门进行报价及投标，获取订单，签订技术协议和销售合同。最后按照技术协议和销售合同的要求，公司提供工程设计、设备采购、供货、现场安装、调试及售后等服务，客户根据合同规定向公司支付工程款。2、采购模式 公司有严格的采购和供应商管理制度及完善的管理体系。主要需要采购的设备材料包括工艺设备、仪表仪器、机械设备等标准件和机加件。按照设计部、工程部提交的采购申请，结合公司库存情况，确定需采购设备材料的品名、数量和采购方式，并根据市场行情、采购记录、使用情况与供应商进行询价、议价，经总经理批准后，与选定的供应商签订合同。公司主要采购模式如下：（1）比价采购模式，即在合格供应商范围内，依据价格、质量、服务确定供应商，这种模式主要针对钢材、电缆等原材料及备品备件等小额标准设备；（2）定向采购模式，即公司会与部分核心供应商建立长期合作关系，根据签订好的业务合同，签订采购合同以此确保原材料的品质、价格、供货期和服务。这种模式主要用于重要材料，例如催化剂；（3）指定采购模式，即部分客户有其固定合作的多家供应商，公司在其指定厂商中挑选性价比最好的一家签订采购合同。公司与行业内多家供应商建立了长期合作关系，从而增加自身议价能力。3、安装调试模式 公司项目实施包括公司负责部分和外包部分。公司负责工作主要包括环保装置的研发、基本设计、详细设计、非标设备设计和采购、系统单体/分体/整体调试、168 小时试运行等，并在装置移交业主后，提供运行、维护和日常管理运营保障技术服务。外包的工作主要包括环保装置的生产，设备的安装/施工。外包对象主要是专业设备生产公司及专业施工单位。4、盈利模式 按照技术协议、销售合同和设计方案采购原材料，安装、调试装置，协助项目验收工作，并对装置提供质量保证（通常为 8,000 小时）。公司成本主要为设备和化学原料采购，设备安装的人力及专业外包劳务等。客户根据项目合同约定向公司支付工程款，公司由此获得利润。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2021-002 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,489,578.22 7.26%40,352,731.85 14.47%-41.79%应收票据-0.00%-0.00%-应收账款 120,742,428.39 37.31%126,175,769.30 45.24%-4.31%存货 46,205,578.36 14.28%45,844,472.91 16.44%0.79%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资 -0.00%-0.00%-固定资产 2,560,294.87 0.79%2,214,089.43 0.79%15.64%在建工程 62,066,640.44 19.18%1,903,891.04 0.68%3,159.99%无形资产 19,937,920.50 6.16%8,669,903.58 3.11%129.97%商誉-0.00%-0.00%-短期借款 40,000,000.00 12.36%34,000,000.00 12.19%17.65%长期借款 -0.00%-0.00%-应收款项融资 6,325,000 1.95%14,941,316.27 5.36%-57.67%合同资产 18,960,756.42 5.86%-0%-应付账款 118,105,477.61 36.49%53,854,546.65 19.31%119.3%预收款项-0%61,670,271.85 22.11%-100%合同负债 62,963,461.38 19.45%-0%-资产总计 323,640,876.61 100%278,878,113.6 100%16.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初减少 41.79%，占总资产比例由上年的 14.47%下降到 7.26%，主要原因为支付阜阳公司危废项目（一期）建设款项（主要包括土地出让金 1180 万元、契税 35.99 万元、设计费 138公告编号：2021-002 15 万元、城市基础设施配套费 107 万元等）所致；2、在建工程较期初增加 3159.99%，主要原因为阜阳公司危废项目（一期）10 月份正式开工建设，按完工进度确认工程成本支出所致；3、无形资产较期初增加 129.97%，主要原因为新增阜阳公司危废项目（一期）土地使用权 1215.99万元所致；4、应付账款较期初增加 119.3%，占资产比例由期初的 19.31%上升到 36.49%，主要原因为阜阳公司危废项目（一期）建设由总承包垫资进行，期末应付项目建设款增加 5375 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 175,677,649.18-190,073,178.28-7.57%营业成本 143,509,316.59 81.69%136,998,257.87 72.08%4.75%毛利率 18.31%-27.92%-销售费用 11,820,629.28 6.73%12,437,413.70 6.54%-4.96%管理费用 20,637,957.25 11.75%20,393,624.49 10.73%1.2%研发费用 13,979,033.60 7.96%12,340,893.27 6.49%13.27%财务费用 2,454,156.75 1.40%1,929,352.21 1.02%27.20%信用减值损失-3,852,274.11-2.19%162,136.10 0.09%-2,475.95%资产减值损失-1,987,450.69-1.13%-0.00%-其他收益 1,032,314.74 0.59%1,028,203.12 0.54%0.40%投资收益 -0.00%-0.00%-公允价值变动收益 -0.00%-0.00%-资产处置收益-15,598.40-0.01%-145,174.84-0.08%89.26%汇兑收益-营业利润-21,965,422.12-12.51%6,236,544.36 3.28%-452.27%营业外收入 -0.00%434,705.50 0.23%-100.00%营业外支出 66,263.51 0.04%1,076,460.07 0.57%-93.84%净利润-19,984,437.63-11.38%5,080,589.56 2.67%-493.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 7.57%，主要原因为受新冠疫情影响，业主推迟了项目进度，已签合同未按计划执行未确认收入所致；2、营业成本较上年同期增加 4.75%，主要原因为受新冠疫情影响，项目执行期限延长，人工费增加，另外，因钢材等原材料价格上涨，采购成本增加也是一个重要原因；3、毛利率较上年同期降低 9.61 个百分点，主要原因为受新冠疫情影响，人工费增加及采购成本增加所致；公告编号：2021-002 16 4、研发费用较上年同期增加 13.27%，主要原因为公司本年度加强对强化换热产品研发，增加了相关技术人员，人工费用增加所致；5、财务费用较上年同期增加 27.20%，主要原因为公司本年度收回了山东海化项目长期应收款 60%的本金，本期由未确认融资收益科目转入利息收入科目的金额较上年同期减少 72 万元所致；6、信用减值损失较上年同期增加 2475.95%，主要原因为新冠疫情影响出差催收，历史应收账款余额增加，计提了信用减值损失准备所致；7、营业利润较上年同期减少 452.27%，主要原因为公司营业收入减少 7.57%，营业成本增加 4.75%，毛利率降低 9.61 个百分点，研发费用增加 13.27%，信用减值损失准备增加 2475.95%所致；8、净利润较上年同期减少 493.35%，主要原因为公司营业利润较上年同期减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 175,441,800.12 190,013,529.93-7.65%其他业务收入 235,849.06 59,648.35 295.40%主营业务成本 143,509,316.59 136,998,257.87 4.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%VOCs 项目 102,706,418.74 81,285,976.28 20.86%27.85%59.13%-15.56%脱硫脱硝项目 67,850,505.93 58,117,840.34 14.34%-32.69%-25.79%-7.97%高效换热（节能）项目 3,435,532.93 3,132,048.64 8.83%-61.27%-58.80%-5.47%水处理项目 1,449,342.52 973,451.33 32.83%32.83%其他 235,849.06 100.00%295.40%0.00%合计 175,677,649.18 143,509,316.59 18.31%-7.57%4.75%-9.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司 VOCs 业务由于成熟的技术储备及市场、客户方面的深耕，2020 年继续呈现稳步发展良好势头，本年实现收入 10,270.64 万元，较上年同期增长 27.85%，但受新冠疫情及原材料涨价影响，营业成本比上年同期增长 59.13%，毛利率下降了 15.56 个百分点，占总收入比例增至 58.46%，显示了公司核心业务地位。主要收入来源项目包括浙江逸盛 1#HPCCU 项目，浙江石化乙二醇项目等。2、受新冠疫情影响，2020 年公司脱硫脱硝业务大幅下降，仅实现收入 6,785.05 万元，较上年同期减少 32.69%，但受疫情及原材料涨价影响，营业成本比上年同期仅下降了 25.79%，毛利率下降了 7.97个百分点，占总收入比例降至 38.62%。主要收入来源项目包括亿晨镍铁脱硝项目、山东鑫海镍铁脱硝项目等。公告编号：2021-002 17 3、受新冠疫情影响，2020 年公司高效换热（节能）业务未能实现预期增长，仅实现收入 343.55 万元，较上年同期减少 61.27%，但受疫情及原材料涨价影响，营业成本比上年同期仅下降了 58.80%，毛利率下降了 5.47 个百分点，占总收入比例降至 1.95%。主要项目包括天津北宸余热锅炉烟气余热利用改造项目、甘肃金昌金川热电供热省煤器项目，本年尚未形成收入增长点；4、2020 年公司水处理项目实现收入 144.93 万元，因为公司战略转型，水处理业务只作为核心业务补充，主要满足现有客户需求。综上，公司努力克服新冠疫情的重大不利因素，坚持“以 VOCs 业务为核心、以镍铁行业脱硝业务为增长点、以水处理业务为补充，同时培育高效换热（节能）业务”的市场策略，2020 年营业收入同比仅下降 7.57%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 通化建新科技有限公司 20,013,071.36 11.39%否 2 浙江逸盛新材料有限公司 16,814,159.29 9.57%否 3 山东鑫海科技股份有限公司 14,716,728.32 8.38%否 4 东营华联石油化工厂有限公司 14,611,179.10 8.32%否 5 合肥热电集团有限公司天源分公司 14,221,683.45 8.09%否 合计合计 80,376,821.52 45.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 南京高源环保工程有限公司 10,220,000.00 6.96%否 2 宁波众力化工设备有限公司 6,900,000.00 4.70%否 3 泰安吉众经贸有限公司 5,193,043.11 3.54%否 4 南京宝色股份公司 4,150,000.00 2.83%否 5 托普索贸易（北京）有限公司 4,104,000.00 2.80%否 合计合计 30,567,043.11 20.83%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,922,808.00 20,534,427.86-80.90%投资活动产生的现金流量净额-19,827,981.75-3,300,179.16-500.82%筹资活动产生的现金流量净额 3,276,934.53 1,973,852.56 66.02%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 80.90%，主要原因为客户主要以银行承兑汇票结公告编号：2021-002 18 算合同款，公司本期收取客户货款电汇同比大幅减少，虽然公司也相应以银行承兑汇票支付供应商货款，但减少的供应商货款中电汇结算的额度未能抵销电汇收款减少额所致。2、本年经营活动产生的现金流量净额 392.28 万元，与本年度净利润-1,998.44 万元相差 2,390.72 万元，主要原因为本年度公司应收账款增加 1,352.35 万元，长期应收款减少 1,482.48 万元、预收款项增加 601.68 万元、经营性应付账款增加 599.32 万元,，存货及递延资产共减少 500.65 万元，本期计提减值准备 385.22 万元，本期折旧及摊销 184.72 万元，财务费用支出 200.62 万元。3、投资活动产生的现金流量净支出额较上年同期增加，主要原因为本期支付阜阳公司危废项目（一期）建设款项（主要包括土地出让金 1180 万元、契税 35.99 万元、设计费 138 万元、城市基础设施配套费 107 万元等）所致。4、筹资活动产生的现金流量净流入额较上年同期增加，主要原因为公司本期取得银行借款 4,000.