834833_2020_成都文旅_2020年年度报告_2021-03-28.pdf

1 2020 年度报告 成都文旅 NEEQ:834833 成都文化旅游发展股份有限公司（Chengdu Culture&Tourism Development Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 7 月 6 日，由封面新闻、中国社科院企业社会责任研究中心主办，四川省工商业联合会、四川日报报业集团为指导单位的“2020 第二届西三角企业社会责任论坛”大会上，公司西岭雪山景区“2020 为爱攀登”活动被四川日报报业集团封面新闻、中国社科院企业社会责任研究中心评审获得“西三角企业社会责任优秀案例奖”。2020 年 8 月 5 日，“以传媒力量推动文化和旅游高质量发展复苏引领聚能2019 中国文化和旅游总评榜颁奖典礼”在浙江西塘举行。该活动为“中国城市第一媒体旅游联盟”联合全国 24 家最具影响力的主流都市媒体发起，是反映中国文化和旅游行业发展的风向标，被誉为国内文旅业界“奥斯卡”。经大众推荐、旅游品牌美誉度、影响力等多项指标考核，公司西岭雪山景区被授予“2019 中国有影响力的全域旅游示范区”荣誉。2020 年 11 月 22 日，由海南省旅游和文化广电体育厅、中国传媒大学广告学院、琼海市人民政府主办，中国传媒大学广告学院旅游传播研究中心承办的 2020 第五届博鳌旅游传播论坛在海南顺利举行，公司西岭雪山景区荣获“巨量引擎 2020 年度城市旅游人气目的地”的称号。同时获得该奖项的还有上海迪士尼度假区（上海）、长隆集团（广东）、清明上河园（河南）等。2020 年 11 月 26 日，由四川省文化和旅游信息中心指导，巨量引擎主办的四川文旅峰会在成都博物馆举行。现场机构、专家、行业品牌、优质创作者，通过分享特色文化旅游案例，探讨了新常态下文旅行业如何借助新媒体平台，建立城市私域流量，将文化、旅游和商业融为一体，打造城市自有 IP。公司西岭雪山景区作为新媒体市场中典型成功案例的标杆，与相关新媒体进行交流分享。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.25 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.37 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.52 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.155 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴晓龙、主管会计工作负责人陈志强及会计机构负责人（会计主管人员）唐旻保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事谭薇薇、杨镇渝、陈志强因其他工作安排缺席，未委托其他董事代为表决。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、现有业务依托西岭雪山旅游资源的风险 公司目前业务主要分布于西岭雪山风景区及其周边,以西岭雪山的旅游资源为依托,主要服务对象为来西岭雪山旅游观光、休闲度假的游客。因此,公司现有业务对西岭雪山旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于西岭雪山的事件,或者西岭雪山的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏,都可能对本公司的现有业务造成不利影响。2、重大疫情、自然灾害等不可抗力风险 重大疫情、自然灾害是旅游业以及本公司在经营中的不可抗力因素,特别是在旅游旺季,将直接对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制,力图将可能带来的损失降低到最小,但不排除今后重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。3、风景区政策风险 公司现有业务依托的西岭雪山风景区为 4A 级旅游景区、国家级风景名胜区、世界自然遗产-四川大熊猫栖息地。由于风景5 名胜资源具有稀缺性和不可再生性,国家一直重视对风景区的保护和规划管理。因此,国家对风景区管理政策的变化将可能对公司的现有业务产生一定的影响。4、税收优惠政策变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策,减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。根据 2016 年 12 月 21 日财政部和国家税务总局关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知(财税2016140 号)中第 11 条的规定,索道行业按照“文化体育服务”缴纳增值税。目前公司的索道、滑雪及娱乐项目、酒店等主营业务均按 6%的增值税税率及附加征收。若国家有关政策发生变动或公司不再符合相关税收优惠的认定标准,公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性,一旦上述税收优惠政策发生不利变动,将会对公司的税后利润产生不利影响。5、无法取得房屋所有权证的风险 公司已于 2020 年度取得了川（2020）大邑县不动产权第0015327 号不动产权证书，宗地面积 6887 平方米，该土地使用权上主要建筑物为首峰别苑及日月坪观景索道上站房，首峰别苑及日月坪观景索道上站房的房产权属证明正在办理过程中。首峰别苑主要收入为餐饮及住宿业务收入，对公司的收入、利润贡献极小。首峰别苑已取得大邑县不动产登记中心出具的证明，主管部门支持公司补理相关证照。首峰别苑已取得餐饮服务许可证、卫生许可证、特种行业许可证，但若无法取得房产权属证明，仍会对公司经营造成一定影响。日月坪观景索道上站房目前已竣工验收投入使用，公司已取得大邑县不动产登记中心出具的证明，正在积极推进房产证办理事宜。公司正在积极推进前述房产权属证明办理事宜，并取得大邑县规划和自然资源管理局相关单位的支持，但仍存在无法取得房产权属证明的风险。6、季节性风险 西岭雪山位于四川省成都市,区内大雪塘海拔 5,364 米,是成都第一峰,终年积雪不化。西岭雪山目前开发运营的游览区域的海拔主要为2,200米到2,400米之间,游客也主要在低海拔高度活动。旅游旺季集中在西岭雪山雪季(当年 12 月至次年 3 月),游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60%以上。因此,公司盈利具有明显的季节性特征,在非雪季可能出现亏损。本期重大风险是否发生重大变化：1.部分建设项目未来无法取得主管机关批复文件的风险：公司经市县主管单位公并取得批准备案，该项风险消失；2.法取得房屋所有权证的风险：2020 年 12 月 31 日，公司取得西岭雪山景区日月坪（约 10.33 亩）不动产权证书（川（2020）大邑县不动产权第 0015327 号），以上“5、无法取得房屋所有权证的风险”中部分风险消失。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 文旅股份公司、公司 指 成都文化旅游发展股份有限公司 运营分公司 指 成都文化旅游发展股份有限公司西岭雪山运营分公司 西岭旅游服务公司 指 成都西岭旅游服务有限责任公司 成都文旅集团 指 成都文化旅游发展集团有限责任公司 体产公司 指 成都体育产业有限责任公司 天府华侨城 指 成都天府华侨城实业发展有限公司 西岭雪山公司 指 成都西岭雪山旅游开发有限责任公司 枫叶宾馆 指 成都大邑西岭雪山枫叶宾馆有限责任公司 都江堰御庭 指 都江堰御庭旅游项目投资有限公司 都江堰安缇缦 指 都江堰安缇缦旅游资源开发有限公司 成都市国资委 指 成都市国有资产监督管理委员会 总规 指 西岭雪山风景名胜区总体规划 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 四川信德 指 四川信德会计事务所有限责任公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所 中联资产评估 指 中联资产评估集团有限公司西南分公司 中衡安信 指 四川中衡安信会计师事务所有限公司 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本报告 指 公司 2020 年年度报告 股东大会 指 成都文化旅游发展股份有限公司股东大会 董事会 指 成都文化旅游发展股份有限公司董事会 监事会 指 成都文化旅游发展股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程、章程 指 成都文化旅游发展股份有限公司章程 三会议事规则 指 成都文化旅游发展股份有限公司股东大会议事规则成都文化旅游发展股份有限公司董事会议事规则成都文化旅游发展股份有限公司监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 基本信息基本信息 公司中文全称 成都文化旅游发展股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Culture&Tourism Development Co.,Ltd.证券简称 成都文旅 证券代码 834833 法定代表人 吴晓龙 一、一、联系方式联系方式 董事会秘书 魏靖 联系地址 成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心 F 座 11 楼 3-6 号 电话 028-87397587 传真 028-87397568 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心 F 座 11 楼 3-6 号 邮政编码 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 二、二、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（78）-公园和游览景区管理(785)-游览景区管理(7852)主要业务 索道缆车业务、酒店业务、滑雪项目业务、娱乐项目业务 主要产品与服务项目 索道缆车、酒店、滑雪及娱乐项目 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 成都文化旅游发展集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为成都市国资委，无一致行动人 8 三、三、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100054934722W 否 注册地址 四川省成都市大邑县晋原镇甲子东路 98 号 2 栋 否 注册资本 75,000,000.00 否 报告期内，公司注册资本和总股本一致。四、四、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号招商证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄健 张宁宁 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 五、五、自愿自愿披露披露 适用 不适用 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 104,360,262.69 136,169,209.48-23.36%毛利率%31.73%44.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 436,567.37 21,376,087.61-97.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 258,061.70 20,217,665.42-98.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.08%3.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.04%3.44%-基本每股收益 0.01 0.29-96.55%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 599,504,113.58 639,116,627.32-6.20%负债总计 72,967,151.33 45,673,012.51 59.76%归属于挂牌公司股东的净资产 529,786,049.09 596,576,236.03-11.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.06 7.95-11.19%资产负债率%（母公司）10.23%5.21%-资产负债率%（合并）12.17%7.15%-流动比率 1.78 3.25-利息保障倍数 3.36 110.03-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,385,708.47 39,161,972.54-35.18%应收账款周转率 95.98 154.44-存货周转率 16.19 21.88-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.20%-10.18%-营业收入增长率%-23.36%-23.19%-净利润增长率%-98.48%-43.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,000,000 75,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 216,807.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 单项计提资产减值损失 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-203,660.71 11 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 理财产品收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 232,799.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 245,946.80 所得税影响数 53,392.51 少数股东权益影响额（税后）14,048.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 178,505.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 固定资产 499,304,855.30 463,628,604.47 507,567,792.99 473,500,377.61 在建工程 2,152,694.53 219,693.53 4,253,592.94 2,320,591.94 递延所得税资产 7,950,811.72 9,156,585.26 7,475,952.94 8,383,551.70 应付账款 20,679,886.13 20,541,938.34 19,700,177.55 19,919,588.25 资本公积 425,985,374.00 408,550,805.30 430,234,176.39 411,835,166.76 未分配利润 101,781,210.98 85,744,464.44 81,426,576.05 66,249,128.06 少数股东权益-3,110,343.12-3,132,621.22-6,779,876.78-6,842,105.14 营业成本 73,457,397.97 75,018,250.42 82,448,833.28 87,196,932.80 管理费用 27,560,480.74 27,251,685.25 26,595,188.07 28,142,830.57 资产减值损失 0.00 0.00-511,972.83-9,365,216.06 所得税费用 4,159,412.21 3,861,237.43 9,618,126.03 8,710,527.27 少数股东损益-341,428.73-337,037.54-447,702.89-509,931.24 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，本公司选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即 2019 年1 月 1 日）之前或 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间的财务报表未予重述。执行新收入准则的主要变化和影响如下：公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 预收账款 4,032,678.10 递延收益 627,687.29 合同负债 4,398,492.64 其他流动负债 261,872.75 对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、2020 年度公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：A、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日 旧收入准则下金额 公司报表 公司报表 预收账款 3,805,869.15 递延收益 460,977.28 合同负债 4,015,010.80 其他流动负债 251,835.63 B、对 2020 年度利润表无影响（2）前期差错更正 公司部分资产由同一控制下的成都西岭雪山旅游开发有限责任公司于2012年划转取得，划转时该部分资产因未办理工程结算或工程竣工财务决算，暂估入账。原建设方成都西岭雪山旅游开发有限责任公司委托四川中衡安信会计师事务所对建设项目进行财务竣工决算审计，在2018年9月取得川中安会01B（2018）337号关于成都西岭雪山景区配套基础设施及经营开发性项目建设工程竣工财务决算的专项审计报告后，本公司未及时进行更正。该部分实物资产的结算累计影响数为减少固定资产账面原值13 16,189,174.55元，占公司2018年度经审计的资产总额的2.17%，故本次按照企业会计差错追溯调整至2018年12月31日。根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字2021第118号评估报告，公司部分资产于2018年12月31日已存在减值迹象。由于该部分固定资产减值事实在2018年12月31日已客观存在，但以前年度编制财务报表时公司管理层未聘请专家以获得可变现净值的可靠信息。该部分实物资产的减值累计影响数为8,853,243.23元，占公司2018年度经审计的净资产的1.46%，故本公司按照企业会计差错追溯调整至2018年12月31日。成都西岭雪山旅游开发有限责任公司划转给本公司的资产对部分房屋建筑物按精装房入账为固定资产房屋，并按40年计提折旧，未将装修装饰金额单独列示。根据四川中衡安信会计师事务所出具的川中安会01B（2018）337号关于成都西岭雪山景区配套基础设施及经营开发性项目建设工程竣工财务决算的专项审计报告，装修装饰工程费用应单独列示。根据公司的固定资产分类及折旧会计政策，固定资产房屋折旧年限为40年；固定资产-建筑物及装饰工程折旧年限为10-20年。公司参考了同类资产折旧年限，根据本公司及评估师现场勘查的可使用年限，综合判断固定资产-建筑物及装饰工程可使用年限为15年。该部分固定资产折旧的累计影响数为11,830,780.31元，占公司2018年度经审计的净资产的1.49%，故本公司按照企业会计差错追溯调整至2018年12月31日。公司于2013年取得项目名称西岭雪山滑雪场设施游客（滑雪）服务中心建设的立项，项目估算总投资约10,737万元，建设年限2013年5月至2014年4月，截至2018年12月31日账面余额1,933,001.00元，均属于前期规划咨询费用支出，未形成任何实物资产。由于至2018年12月，四川省林业和草原局因该项目设计方案不符合风景名胜区规划要求已被取消，由此在建工程可变现净值为零的事实在2018年12月已客观存在。该部分在建工程的累计影响数为1,933,001.00元，应费用化至期初，占公司2018年度经审计的净资产的0.32%，故本公司按照企业会计差错追溯调整至2018年12月31日。上述事项对2018年合并财务报表的影响（追溯调整法）项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日/2018 年度年度 更正前更正前 更正后更正后 差异差异 资产负债表项目 固定资产 507,567,792.99 473,500,377.61-34,067,415.38 在建工程 4,253,592.94 2,320,591.94-1,933,001.00 递延所得税资产 7,475,952.94 8,383,551.70 907,598.76 应付账款 19,700,177.55 19,919,588.25 219,410.70 14 资本公积 430,234,176.39 411,835,166.76-18,399,009.63 盈余公积 27,063,781.09 25,390,238.75-1,673,542.34 未分配利润 81,426,576.05 66,249,128.06-15,177,447.99 少数股东权益-6,779,876.78-6,842,105.14-62,228.36 利润表项目 营业成本 82,448,833.28 87,196,932.80 4,748,099.52 管理费用 26,595,188.07 28,142,830.57 1,547,642.50 资产减值损失-511,972.83-9,365,216.06-8,853,243.23 所得税费用 9,618,126.03 8,710,527.27-907,598.76 少数股东损益-447,702.89-509,931.24-62,228.35 上述事项对2019年合并财务报表的影响（追溯调整法）项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日/2019 年度年度 更正前更正前 更正后更正后 差异差异 其中差错更正其中差错更正数数 追溯同一控追溯同一控制下制下合并合并西西服公司的影服公司的影响数响数 资产负债表项目 固定资产 499,304,855.30 463,628,604.47-35,676,250.83-35,676,250.83 在建工程 2,152,694.53 219,693.53-1,933,001.00-1,933,001.00 递延所得税资产 7,950,811.72 9,156,585.26 1,205,773.54 1,205,773.54 非流动资产合计 529,606,625.89 493,203,147.60-36,403,478.29-36,403,478.29 资产总计 674,519,968.47 639,116,627.32-35,403,341.15-36,403,478.29 1,000,137.14 应付账款 20,679,886.13 20,541,938.34-137,947.79-137,947.79 流动负债合计 45,061,687.16 44,923,739.37-137,947.79-137,947.79 负债合计 45,810,960.30 45,673,012.51-137,947.79-137,947.79 资本公积 425,985,374.00 408,550,805.30-17,434,568.70-17,434,568.70 15 盈余公积 29,042,790.00 27,270,989.98-1,771,800.02-1,771,800.02 未分配利润 101,781,210.98 85,744,464.44-16,036,746.54-16,036,883.68 137.14 归属于母公司股东权益合计 631,819,351.29 596,576,236.03-35,243,115.26-36,243,252.40 1,000,137.14 少数股东权益-3,110,343.12-3,132,621.22-22,278.10-22,278.10 股东权益合计 628,709,008.17 593,443,614.81-35,265,393.36-36,265,530.50 1,000,137.14 负债和股东权益总计 674,519,968.47 639,116,627.32-35,403,341.15-36,403,478.29 1,000,137.14 利润表项目 营业总成本 111,355,292.97 112,606,632.79 1,251,339.82 1,251,476.96-137.14 营业成本 73,457,397.97 75,018,250.42 1,560,852.45 1,560,852.45 管理费用 27,560,480.74 27,251,685.25-308,795.49-309,375.49 580.00 营业利润 25,442,913.10 24,191,573.28-1,251,339.82-1,251,476.96 137.14 利润总额 26,151,627.32 24,900,287.50-1,251,339.82-1,251,476.96 137.14 所得税费用 4,159,412.21 3,861,237.43-298,174.78-298,174.78 净利润 21,992,215.11 21,039,050.07-953,165.04-953,302.18 137.14 持续经营净利润 21,992,215.11 21,039,050.07-953,165.04-953,302.18 137.14 归属于母公司股东的净利润 22,333,643.84 21,376,087.61-957,556.23-957,693.37 137.14 少数股东损益-341,428.73-337,037.54 4,391.19 4,391.19 综合收益总额 22,002,191.42 21,049,026.38-953,165.04-953,302.18 137.14 归属于母公司股东的综合收益总额 22,343,620.15 21,386,063.92-957,556.23-957,693.37 137.14 归属于少数股东的综合收益总额-341,428.73-337,037.54 4,391.19 4,391.19 16 基本每股收益（元/股）0.3 0.29-0.01-0.01 稀释每股收益（元/股）0.3 0.29-0.01-0.01 上述事项对2018年单体财务报表的影响（追溯调整法）受影响的各个比较期间报表项目名称 更正前 更正后 累积影响数 固定资产 493,127,388.16 459,237,768.08 -33,889,620.08 在建工程 4,253,592.94 2,320,591.94 -1,933,001.00 递延所得税资产 7,689,318.40 8,596,917.16 907,598.76 应付账款 17,735,036.04 17,954,446.74 219,410.70 资本公积 429,468,801.39 411,069,791.75 -18,399,009.64 盈余公积 27,063,781.09 25,390,238.75-1,673,542.34 未分配利润 93,574,029.88 78,512,148.84 -15,061,881.04 上述事项对2019年单体财务报表的影响（追溯调整法）受影响的各个比较期间报表项目名称 更正前 更正后 累积影响数 固定资产 485,643,463.47 450,115,733.34-35,527,730.13 在建工程 2,129,694.53 196,693.53-1,933,001.00 递延所得税资产 8,673,755.43 9,879,528.97 1,205,773.54 应付账款 19,113,208.91 18,975,261.12-137,947.79 资本公积 429,468,801.39 411,069,791.75-18,399,009.64 盈余公积 29,042,790.00 27,270,989.98-1,771,800.02 未分配利润 111,385,110.06 95,438,909.92-15,946,200.14 营业成本 69,582,037.38 71,172,164.43 1,590,127.05 管理费用 26,756,127.89 26,446,752.40-309,375.49 所得税费用 3,530,008.64 3,231,833.86-298,174.78 17 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%）构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 成都西岭旅游服务有限责任公司 100 均受成都文化旅游发展集团有限责任公司控制 2020 年 12 月 31 日 股权转让协议 续 被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 成都西岭旅游服务有限责任公司 -203,660.71 137.14 1、合并成本 合并成本 成都西岭旅游服务有限责任公司 现金 67,462,141.90 2、合并日被合并方资产、负债的账面价值 项 目 成都西岭旅游服务有限责任公司 合并日 上年末 资产：货币资金 765,345.72 1,000,137.14 无形资产 581,928.80 递延所得税资产 67,886.91 负债：净资产 1,415,161.43 1,000,137.14 减：少数股东权益 取得的净资产 1,415,161.43 1,000,137.14 18 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属商业服务业，主要在成都西岭雪山景区内从事滑雪（滑草）项目及相关配套业务（包括索道缆车业务、酒店业务等），业务涵盖了旅游服务业的吃、住、行、游、购、娱等主要要素。为到西岭雪山景区旅游的游客，包括：通过公司直销的散客、渠道代销商如南京途牛国际旅行社有限公司、同程国际旅行社（苏州）有限公司、成都携程信息技术有限公司等组织的团队客户，提供索道缆车交通、酒店住宿与餐饮、滑雪（草）游乐项目服务。公司通过对景区品牌和产品的营销推广，同知名旅游电商、旅游服务机构开展渠道合作等方式，开拓业务、增加游客量。公司的收入来源于提供索道缆车交通、酒店住宿与餐饮、滑雪（草）等游乐项目收取的服务费，商业模式具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 114,709,797.86 19.13%134,130,280.29 20.99%-14.48%应收票据 -应收账款 1,298,127.38 0.22%876,448.30 0.14%48.11%存货 4,552,028.81 0.76%4,247,381.57 0.66%7.17%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 434,050,852.54 72.40%463,628,604.47 72.54%-6.38%19 在建工程 6,811,899.82 1.14%219,693.53 0.03%3,000.64%无形资产 1,734,361.76 0.29%1,220,230.55 0.19%42.13%商誉 短期借款 长期借款 资产合计 599,504,113.58 639,1