870980_2019_盛业节能_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 盛业节能 NEEQ:870980 广西盛业节能科技股份有限公司 Guangxi Shengye Energy Efficiency Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司 2019 年度获得“一种江水源热泵职能补水装置”、“一种可再生能源建筑一体化应用系统”等 9 项实用型专利技术。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盛业节能、公司、本公司、股份公司 指 广西盛业节能科技股份有限公司 股东大会 指 广西盛业节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广西盛业节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 广西盛业节能科技股份有限公司监事会 本报告 指 广西盛业节能科技股份有限公司 2019 年年度报告 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本年度、本年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民工和国证券法 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 永拓、会计事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的 广西盛业节能科技股份有限公司章程 可再生能源 指 通过设计、按照技术利用自然界中不可以不断再生、永续利用的能源、具有取之不尽、用之不不竭的特点。三会 指 股东大会、董事会和监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李震、主管会计工作负责人黄莲蒂及会计机构负责人（会计主管人员）黄莲蒂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、绿色建筑行业的风险 建筑节能是指建筑使用过程中对采暖、空调、热水供应、炊事、照明、家用电器等方面能耗的节约。绿色建筑指建筑的全寿命周期内，最大限度地节约资源（节能、节地、节水、节材）、保护环境和减少污染，为人们提供健康、适用和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑。所以建筑节能是从属于绿色建筑，节能是绿色建筑的其中一个特性。并且此两种行业均与本公司所处行业（节能技术推广服务行业）高度相关。二、房地产行业政策调控风险 公司下游产业主要包括房地产行业。目前，房地产行业的景气度与国家宏观经济的运行情况及国家固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展状况。目前受国家对房地产市场的政策调控影响，房地产行业的发展受到一定的限制，对公司的业务将产生一定的负面影响。三、公司销售区域及客户集中度较高的风险 报告期内，公司销售区域集中在广西省境内，主因公司地处广西南宁，在广西地区具备一定的客户基础和声誉。如果将来广西区域的社会和经济环境发生不利变化，将对公司业绩带来不利影响。四、运营资金紧张的风险 报告期内，公司主要从事地源热泵、空气源热泵、太阳能光伏的安装施工和提供绿色建筑技术综合解决方案服务。根据业务6 特点，公司前期需要垫付较多的资金，随着公司业务规模的增加，未来对资金的需求将不断增加。五、公司应收账款余额较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日，2019 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 13,995,987.56 元、7,472,158.93 元，占同期资产总额的比重分别为 32.86%、20.91%。占报告期各期营业收入的比重分别为 56.15%、289.81%。应收账款账面价值相对较高给公司带来一定的营运资金压力，若客户的自身经营状况恶化，到期不能傍还欠款，将会导致公司产生较大的坏账风险，从而影响公司的正常经营。六、公司存货余额较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日存货的账面价值分别为 24,239,750.47 元、23,167,859.74 元，占同期资产总额的比重分别为 56.91%、64.84%。公司主要从事可再生能源系统的咨询、安装与维护，公司存货主要为未完成的建造安装合同，由于报告期末公司存货余额较大，造成公司在存货上占用资金较多，随着业务量的增长，公司存货的余额若大幅增加，将对公司造成一定的资金压力。七、经营活动产生的现金流量净额较低引起的经营风险 2018 年、2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-698,304.54 元、1,777,328.81 元。公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：公司所处行业为资金密集型行业，在工程项目的施工中，公司需要先支付投标保证金、履约保证金、质量保证金及垫付工程款等，按照合同约定与发包方办理工程款结算，分期收回款项。公司 2019 年在建项目较少，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少13,900,968.30 元，其次购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 10,650,331.16 元。由于公司目前规模较小，各项业务均处于保守稳定期，如果不能合理安排资金使用，有效提高营运资金的周转，将会引发公司的经营风险 八、核心技术人员流失风险 公司主要从事地源热泵、空气源热泵、太阳能光伏的安装施工和提供绿色建筑技术综合方案服务，在公司研发、工程施工及提供绿色建筑咨询业务过程中需要专业的技术人员，公司核心技术人员掌握公司的技术信息，如果公司核心技术人员流失，将对公司经营产生不利影响。九、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人、控股股东李震直接持有公司 93%的股权、间接持有公司 1.43%的股权，合计持有公司 94.43%的股权，另一名股东李英持有公司 5%的股权，且李英是实际控制人、控股股东李震的姐姐。实际控制人有可能利用其对本公司控股地位与另一名股东的关联关系，通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西盛业节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Shengye Energy Efficiency Technology Co.,Ltd 证券简称 盛业节能 证券代码 870980 法定代表人 李震 办公地址 南宁市竹溪大道 84 号南宁外商投资中心 B 座 9 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄莲蒂 职务 董事、财务总监、董事会秘书（代）电话 0771-5832533 传真 0771-5832533 电子邮箱 V 公司网址 www.sy- 联系地址及邮政编码 南宁市竹溪大道 84 号南宁外商投资中心 B 座 9 层（530028）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司企管中心办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 18 日 挂牌时间 2017 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术股务（M）-科技推广和应用服务（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务业（M751）主要产品与服务项目 绿色建筑新技术与建筑节能技术研发、应用、转让、咨询及技术股务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李震 实际控制人及其一致行动人 李震 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9145010079733431X 否 注册地址 南宁市竹溪大道 84 号南宁外商投资中心 9 层 901、902、903、905 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李景伟 谢家龙 会计师事务所办公地址 北京朝阳区关东北街 1 号 2 栋 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经全国股转公司批准同意，公司持续督导券商自 2020 年 5 月 7 日起，由招商证券变更为东吴证券。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,578,292.37 24,928,139.29-89.66%毛利率%36.99%34.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,416,372.63 353,873.27-1,348.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,737,285.63 153,944.35-3,177.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.64%1.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.14%0.66%-基本每股收益-0.22 0.02-1204.09 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,730,896.90 42,590,655.95-16.11%负债总计 16,546,390.07 18,989,776.49-12.87%归属于挂牌公司股东的净资产 19,184,506.83 23,600,879.46-18.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.18-18.71%资产负债率%（母公司）46.31%44.59%-资产负债率%（合并）46.31%44.59%-流动比率 2.14 3.24-利息保障倍数-6.29 2.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,777,328.81-698,304.54-354.52%应收账款周转率 0.21 1.75-存货周转率 0.07 0.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.11%-8.28%-营业收入增长率%-89.66%33.05%-净利润增长率%-1,348.01%-64.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）331,912.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,999.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 320,913.10 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 320,913.10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 13,995,987.56 应书票据及应收账13,995,987.56 11 款 应付账款 6660040.12 应付票据及应付账款 6,660,040.12 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司归属节能技术服务推广行业，是一家高新技术企业。公司按照绿色建筑全生命周期的前期、中期、后期三个阶段提供解决方案，定位于提供可再生能源整体解决方案提供商。以前期提供绿色建筑规划设计的技术方案咨询服务；中期采用 EPC 模式交付节能系统；后期提供智慧化管理服务，通过大数据分析和新技术应用，发掘二次改造的节能空间。盈利模式 公司业务收入由前期咨询服务、中期 EPC 交付和后期管理服务三大部分构成。前期，公司为客户提供绿色建筑规划设计技术方案咨询服务，根据拟建项目特点，按照绿色建筑技术指导规则等技术和政策文件，模拟分析后编制技术方案，指导绿色建筑的实施。中期，在绿色建筑过程中，公司按照 设计图纸和现场实际，优化各项节能系统，按照 客户要求交付节能系统。后期，采用物联网技术为项目搭建智慧化管理平台。通过平台持续为客户服务，同时利用大数据分析和新技术应用，开发项目的二次改造业务 采购模式 公司预算采购进行管理控制。首先，由工程部提出采购量需求（包含物料品牌、数量、交期）；期次，物资部根据项目的总需求量，扣除现有库存，不满足部分的物料进行归类并制定采购计划方案。在明确物料类型的需求后，根据不同物料的类别确定相应的供应商，其供应商必须是在公司合格供应商管理的范畴中，它是通过初步调查了解，资质的审核评估，综合能力的评价，样品的检验与试用，最终认证的合作商。每半年对供应商进行综合评审，对评选达不到要求的进行分析并告知存在的不足，协助其改善，如考核结果较差并不接受改善的，统一取消其合格供应商资质列入不合格供应商。通过询价、议价、核价、定价流程，最后确定供应商及采购单价；最后，再由公司预结算部根据各部门数据，汇总制定和审核项目成本预算总控表，并交由总经理审批，物质部再根据审批后的总控表，与供应商拟定采购订单（采购合同），并与供应商签字盖章归档，随后履行合同相关要求与义务，在采购管理过程中，根据项目的施工进度安排不同供应商的不同物料准时进场。进场登记并入库后由采购部与财务部进行对帐，待对帐无误后通知供应商开具发票，最后付款结算。服务模式 公司最大亮点就是提供了前期咨询服务和后期管理服务，来增强公司与客户的粘度。前期服务模式类型为“一站式服务”。体现了公司为项目客户在绿色建筑规划设计阶段，从资料收集、技术交底、模拟分析、方案编制、组织评审、节能意见报批、绿色星级报送评定、补贴申报等环节，提供一站式流程服务，解决了客户在这一领域上不熟悉流程、不熟悉政策、专业技术不足、人手不够的痛点。中期服务模式类型为“交钥匙服务”，公司根据政府的节能审批意见，组织技术人员现场查勘，为客户提供图纸深化设计、设备采购、系统安装、调试运行、组织验收、交付培训等服务，减少客户在各流程中的管理成本，实现客户利益最大化。后期服务模式类型为“保姆式服务”。公司利用物联网、大数据的技术手段，为项目搭建智慧化管理平台，通过线上和线下的服务，解决了客户在运行管理上专业不足、难于统一、信息化程度不高、维护效率低、人员配置过在的痛点。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化 报告期后截止年报披露日止，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司归属于节能技术服务推广行业，一家按照绿色建筑全生命周期的前期、中期、后期三个阶段提供解决方案，定位于可再生能源整体解决方案提供商。通过前期提供绿色建筑规划设计的技术方案咨询服务；中期采用 EPC 模式交付节能系统；后期提供智慧化管理服务，通过大数据分析和新技术应用，发掘二次改造的节能空间。报告期内，加大市场开拓，依靠技术创新，促战略转型，主动放弃一些风险较大、毛利低的合同；以推广全期技术服务为中心，不断适应市场变化，更好的满足客户节能需求，持续规范公司的内部管理，在人力资源建设，技术优化及生产建设方面都采取了积极有效的措施，保障公司经营平衡有序。报告期内公司实现营业收入 2,578,292.37 元，较上年同期降低 89.66%，实现净利润-4,416,372.63 元，较上年同期降低 1,348.01%。截止报告期末，公司所有者权益为 19,184,506.83 元，较上年同期减少 18.71%，公司总资产为 35,730,896.90 元，较上年同期降低 16.11%，负债合计为16,546,390.07 元，较上年同期降低 12.87%。报告期内，营业收入下降，主要是因为公司在本期进行主营业务调整，对风险较大，账期回收时间较长的客户进行筛选，主动对减少与这类型客户的签单合同，报告期内收入下降，主要是公司减少与房地产客户的签单合同，加大对高质量客户的深耕培育。报告期内，公司深耕原有客户群体，从服务、质量、成本等方面，致力于提升客户满意度，获得区域市场客户的认可。在技术研发方面，公司在保持加研发费用占营业收入 4%以上的投入，2019 年度全年投入研发费用 736,465.61 元，占营业收入的 28.56%.截止报告期末，公司累计获得 60 项专利证书，其中 2019 年度新增 9 项实用新型专利。报告期内公司主营业务、主要产品和服务均未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额初金额变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 87,102.21 0.24 247,958.82 0.58%-64.87%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 7,472,158.93 20.91%13,995,987.56 32.86%-46.61%14 存货 23,167,859.74 64.84%24,239,750.47 56.91%-4.42%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0.00 0%00.00 0%0%固定资产 57,663.90 0.16 206,151.72 0.48%-72.03%在建工程 0.00 0%00.00 0%0%短期借款 1,000,000.00 2.80%1,000,000.00 2.35%0.00%长期借款 0.00 0%6,000,000.00 14.09%-100.00%应付账款 5,768,468.26 16.14%6,660,040.12 15.64%-13.39%预付账款 3,832,447.51 10.73%2,177,585.05 5.11%76.00%一年内到期的非流动负债 5,600,000.00 15.67%0.00 0.00%100.00%资产总计 35,730,896.90 42,590,655.95 -16.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金较上年减少 160856.61 元，降低幅度为 64.87%，主要由于公司加快完工在建工程项目的结算，在收回部门工程回款的基础上，同时加大对供应商的付款力度及其他各项费用的支付。2、应收账款：应收账款较上年减少 6,523，828.57 元，降低幅度为 46.61%，主要是由于公司报告期内营业收入减少所致。3、固定资产：固定资产较上年减少 72.03%，主要是由于 2019 年公司未增购任何固定资产，累计折旧2019 年计提 148，487.82 元。4、长期借款：长期借款较上年减少 100.00%，主是要是由于公司从中国邮政储蓄银行南宁分行借款6000000 元，借款期是 2017.12.7 至 2020.12.25.根据该项还款计划，公司 2019 年已还 400000 元，2020 年还清其他余款，故款项金额转入一年内到期的非流动负债。5、应付账款：应付账款较上年减少 891,571.86 元，降低幅度为 13.39%，主要是由于公司加大了对供应商支付力度所致。6、6、预付账款：预付账款较上年增加 1,654,862.46 元，增加幅度为 76.00%，主要是由于公司 2019 年末新增工程项目开工实施，提前预付劳务费用所致。7、一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债较上年增加100.00%，主要是由于长期借款在2020年需到期还清余款，故款项金额转入所致。8、资产：资产较上年减少 6,859,759.05 元，降低幅度 16.11%。主要是由于流动资产相较上年同期减少 6,703,873.67 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,578,292.37-24,928,139.29-89.66%营业成本 1,624,620.11 63.01 16,335,755.06 65.53%-90.05%毛利率 36.99%-34.47%-销售费用 589,496.76 22.86%977,647.55 3.92%-39.70%15 管理费用 3,671,161.94 142.39%4,574,900.06 18.35%-19.75%研发费用 736,465.61 28.56%1,106,978.97 4.44%-33.47%财务费用 658,365.17 25.53%372,135.54 1.49%76.92%信用减值损失-31,911.76-1.24%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-1,122,620.40-4.50%-100.00%其他收益 331,912.99 12.87%0.00 0.00%0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-4,410,159.50-171.05%382,539.11 1.53%-1,252.86%营业外收入 0.11 0.00%6,497.33 0.03%-100.00%营业外支出 11,000.00 0.43%9,286.95 0.04%18.45%净利润-4,416,372.63-171.29%353,873.27 1.42%-1,348.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入同比上年同期减少 89.66%，是由于公司 2019 年着重对原有项目的实施，加大对长期项目的完工结算，同时主动放弃风险较大、账款回收周期较长的客户合作，加大对高质量客户深耕培育。本期主要减少了房地产工程项目合同。2、营业成本：营业成本同比上年同期减少 90.05%，是由于报告期内确认收入合同数同比减少，营业收入降低所致。3、销售费用：销售费用同比上年同期减少 39.70%，主要是由于职工薪酬较上年减少 653,783.18 元，业务招待费较上年减少 21,063 元，业务宣传费较上年减少 20,902.62 元 4、管理费用：管理费用同比上年同期减少 19.75%，主要是由于公司节控成本，职工薪酬相较上年减少 75,597.68 元，管理咨询费用相较上年减少 40,413.99 元；折旧摊销较少上年减少 267,534.81元,招待费较上年减少 75,813.20 元，装修维修费较上年减少 94,617.24 元；办公费用较上年减少102,093.55 元，交通费用较上年减少 75,833.01 元，差旅费用较上年减少 57,017.98 元，检验费较上年减少 28,822.98 元，其他费用较上年减少 90,981.48 元所致。5、研发费用：研发费用同比上年同期减少 33.47%，主要是由于根据公司 2019 经营规则，营业收入降低同时，相应减少研发费用支出，但仍保持研发费用占营业收入 4%-5%的比重。6、财务费用：财务费用同比上年同期增加 76.93%，是由于支付银行贷款利息较上年增加 286,478.27元所致。7、资产减值损失：资产减值损失同比上年同期减少 100.00%，主要是由于本期计提坏账准备减少，且计入信用减值损失科目所致。8、其他收益：其他收益同比上年增加 100%，主要是由于 2019 发生稳岗补贴 7517.20 元，企业政府补助 100,000 元，研发补助 221,395.79 元，基层建设补助经费 3,000 元。9、营业利润：营业利润同比上年同期减少 1,252.86%，主要是由于本期营业收入减少 22,349,846.92元，减少幅度 89.66%，减少原因主要是由于公司调整发展战略，加大对长期项目的完工结算，同时主动放弃风险较大、账款回收期较长的客户合作，加大对高质量客户深耕培育。本期主要减少了房地产工程项目合同，因此，2019 年度建筑安装合同收入较上年减少 21,436,747.25 元；另一方面是由于公司前期服务收入受市场竞争对手增加，同时行业客户合同以低价竞争的影响，因此2019 年度前期业务合同成交金额减少 941,135.76 元，导致 2019 年主营业务收入下降；本期营业成本较上年度减少 14,711,134.95 元，减少幅度 90.05%；管理费用由于公司节控管理成本，较上16 年度减少 903,738.12 元，减少幅度 19.75%；研发费用由于营业收入减少相应减少研发费用支出，较上年度减少 370,513.36 元，减少幅度 33.47%；销售费用由于销售人员薪酬的减少及售后服务费用减少，较上年度减少 388,150.79 元，减少幅度 39.70%；财务费用由于银行借款利息的增加，较上年同期增加 286,229.63 元，增加幅度 76.93%。从而导致营业利润减少。10、营业外收入：营业外收入同比上年同期减少 100.00%，主要是由于 2019 年未发生其他收入所致。11、营业外支出：营业外支出同比上年同期增加 18.45%，主要是由于捐赠扶贫较上年增加 7,500元所致。净利润：净利润同比上年同期减少 1348.01%，主要是由于公司营业利润减少 4,770,245.90 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,578,292.37 24,928,139.29-89.66%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,624,620.11 16,335,755.06-90.05%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%建筑安装收入 256,966.10 9.97%21,693,713.35 87.03%-98.82%前期服务收入 2,321,326.27 90.03%3,165,726.55 12.70%-26.67%材料收入 0.00 0.00%55,051.32 0.22%-100.00%其他收入 0.00 0.00%13,648.07 0.05%0.00%合计 2,578,292.37 100.00%24,928,139.29 100.00%89.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务构成保持稳定，主营业务收入由建筑安装收入、前期服务收入、材料收入及其他收入构成。主营业务收入较上期减少 89.66%，主要是由于：建筑安装收入方面：2018 年建筑安装收入金额 21,693,713.35 元，2019 年建筑安装收入 256,966.10 元，本期较上期下降 98.82%，主要是由于公司 2019 做业务调整发展，主动放弃风险较大，账款回收周期较长的客户合作，加大对高质量客户深耕培育。本期主动减少房地产工程项目合同；前期服务收入方面：2018 年前期服务收入金额3,165,726.55 元，2019 年前期服务收入金额 2,321,326.27 元，本期较上期下降 26.67%，主要原因是随着同行业竞争对手增加，市场对绿色建筑咨询业务以低价竞争，导致公司部分成交单价金额偏低及成交数量减少造成。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西嘉和置业集团有限公司 372,641.51 14.45%否 2 南宁振宁资产经营有限责任公司 263,609.48 10.22%否 3 柳州华腾房地产开发有限公司 216,096.76 8.38%否 4 广西世纪同人城房地产开发有限公司 194,933.24 7.56%否 5 南宁市恒亮房地产开发有限公司 193,396.22 7.50%否 合计合计 1,240,677.21 48.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西开户贸易有限公司 461,213.46 25.29%否 2 南宁北川制冷设备有限责任公司 407,580.35 22.35%否 3 广西南宁广一泵机电设备有限公司 259,861.06 14.25%否 4 南宁集泉胜机电设备有限公司 285,220.97 15.64%否 5 辽阳给排水设备阀门有限公司 110,714.12 6.07%否 合计合计 1,524,589.96 83.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,777,328.81-698,304.54-354.52 投资活动产生的现金流量净额 0-28,258.65-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,938,185.42 439,136.82-541.36%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,777,328.81 元，主要是由于本年度公司业务调整，营业收入 2,578,292.37 元，较上年同期下降 89.66%，因此销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 13,900,968.30 元；收到的其他与经营活动有关的现金较上年度增加 1,433,607.99 元，主要是本期收到股东往来款较上期增加；购买商品、接受劳务支付的现金较上年度减少 10,650,331.16 元，主要是本期减少工程项目，因而原材料采购也相应减少；支付给职工以及为职工支付的现金较上年度减少 1,252,282.42 元，主要系本期职工人数减少，因此需支付薪酬金额相应减少；支付各项税费较上年度减少 561,285.53 元，支付的其他与经营活动有关的现金较上年度减少 1,479,094.55 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额未发生，主要是由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支出的现金未发生。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 1,938,185.42 元，主要是：（1）2019 年度没有新增贷款，导致借款所收到的现金较上年度减少 976,594 元。（2）本期偿还短期借款，较上年同期增加 1,400,000元。（3）本期支付借款利息较上年度增加 728.24 元。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对广西盛业节能科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年 12 月 31 日的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注进行了审计，并出具了保留意见的专项说明（京永审字【2020】第 146165号）。一、注册会计师对出具保留意见审计报告涉及事项的基本意见的具体内容如下：盛业节能 2019 年 12 月 31 日应收账款账面余额 920.75 万元，我们对较大金额的应收账款 763.30 万元实施了函证程序，占应收账款余额的 82.90%，收到回函金额为160.98 万元，占应收账款账面余额的 17.48%。虽然企业按账龄组合对应收账款计提减值准备 173.53 万元，但由于回函比例较低，我们无法实施进一步有效的替代程序，就上述应收账款的准确性及应收账款的可收回性获取充分、适当的审计证据。盛业节能2019 年 12 月 31 日存货账面余额为 2,316.79 万元，其中工程项目形成的已施工未结算资产 2,296.19 万元，占存货期末余额的 99.11%。施工项目结算、回款周期长，同时2019 年度工程施工收入大幅降低，工程项目形成的已施工未结算资产存在减值迹象，由于公司管理层未提供充分的存货减值测试过程，我们无法实施进一步有效的替代程序获取充分、适当的审计证据以核实该资产余额准确性、完整性。盛业节能 2019 年 12 月 31日应付账款余额 576.85 万元，我们对金额较大的应付账款 419.45 万元实施了函证程序，占应付账款余额的 72.71%，收到回函金额为 191.95 万元，占应付账款账面余额的33.28%。我们无法实施进一步有效的替代程序获取充分、适当的审计证据以核实应付账款余额准确性、完整性。我们认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。19 我们认为上述保留意见中应收账款、存货、应付