870925_2019_爱侬养老_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-023 1 证券代码：证券代码：870925 证券简称：证券简称：爱侬养老爱侬养老 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 年度报告 爱侬养老 NEEQ:870925 北京爱侬养老服务股份有限公司 Beijing Ainong Senior Care Co.,Ltd.北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 11 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于的议案。本次股票发行获北京生活性服务业发展基金（有限合伙）以 10.31 元/股的价格认购 969,932 股，共募集资金 10,000,000.00元。本次新增股份于 2019 年 3 月 15 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2019 年 3 月，爱侬养老被中关村科技园区管理委员会评为中关村高新技术企业。2019 年 4 月，爱侬养老被北京社会企业发展促进会评选为北京社会企业。2019 年 10 月，爱侬养老被评为国家高新技术企业。北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、爱侬养老 指 北京爱侬养老服务股份有限公司 有限公司、爱侬有限 指 北京市爱侬家政服务有限责任公司，股份公司前身 爱侬世家有限 指 北京爱侬世家咨询服务有限公司，公司全资子公司 爱侬世家 指 北京爱侬世家管理咨询中心（有限合伙），公司股东 西城学校 指 北京市西城区爱侬职业技能培训学校，公司下属民办非企业单位 爱侬养老服务中心 指 北京市爱侬社区养老服务中心，公司下属民办非企业单位 垡头养老 指 北京市朝阳区爱侬垡头养老照料中心，公司下属民办非企业单位 朝阳学校 指 北京市朝阳区爱侬职业技能培训学校，公司下属民办非企业单位 爱侬养老院 指 北京市朝阳区爱侬养老院，公司下属民办非企业单位 德胜养老照料中心 指 北京市西城区德胜街道爱侬孝亲养老照料中心，公司下属民办非企业单位 通州关爱服务中心 指 北京市通州区爱侬残疾人关爱服务中心，公司下属民办非企业单位 爱侬绿色餐饮 指 北京爱侬绿色餐饮管理有限公司，同受实际控制人穆丽杰控制的企业 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人穆丽杰、主管会计工作负责人王虹人及会计机构负责人（会计主管人员）王虹人保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 服务纠纷风险 公司主营业务包括家庭和养老服务，若服务人员在提供服务过程中发生意外造成对客户的人身伤害或者财产损失，客户有可能要求作出相应赔偿。尽管公司的家庭服务主要为中介性质，并且也为家政服务人员投保了家政团体意外伤害保险，但仍存在发生有关服务纠纷而使公司面临被诉的风险，进而给公司经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京爱侬养老服务股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ainong Senior Care Co.,Ltd.证券简称 爱侬养老 证券代码 870925 法定代表人 穆丽杰 办公地址 北京市朝阳区劲松中街 405 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张穆森 职务 董事、董事会秘书 电话 010-65307132 传真 010-63345941 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区劲松中街 405 号楼，邮编 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 10 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q 卫生和社会工作-Q84 社会工作-Q841 提供住宿社会工作-Q8414老年人、残疾人养护服务 主要产品与服务项目 家庭中介服务、养老信息化服务、养老服务及相关培训服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,636,599 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 穆丽杰 实际控制人及其一致行动人 穆丽杰、北京爱侬世家管理咨询中心（有限合伙）、张穆森 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107722603890L 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院3 号楼 9 层 9048 房间 否 注册资本 11,636,599.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张帆、石爱红 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 54,956,948.71 46,224,665.94 18.89%毛利率%25.30%24.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,030,033.09 2,622,226.31 53.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 273,692.67 979.93 27,829.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.56%14.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.92%0.01%-基本每股收益 0.35 0.25 40.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 64,372,804.51 58,563,783.48 9.92%负债总计 32,424,177.22 39,141,906.73-17.16%归属于挂牌公司股东的净资产 31,948,627.29 19,421,876.75 64.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 1.82 51.10%资产负债率%（母公司）46.40%62.75%-资产负债率%（合并）50.37%66.84%-流动比率 183.86%138.70%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,767,872.52 10,332,358.79-82.89%应收账款周转率 78.62 105.55-存货周转率 65.72 32.45-北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.92%19.69%-营业收入增长率%18.89%13.31%-净利润增长率%53.69%-18.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 11,636,599 10,666,667 9.09%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,627,667.29 委托他人投资或管理资产的损益 480,056.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 258,804.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,366,528.39 所得税影响数 610,187.97 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,756,340.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 506,626.80 应收账款 506,626.80 应收票据 0 应付票据及应付账款 125,302.10 应付票据 0 应付账款 125,302.10 执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知：财政部于2019年4月30日发布了 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于家政养老产业，专业为客户提供养老服务、家政服务、培训服务，及为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台服务。公司通过与政府展开合作，成功创立以“政企合作、公建民营”为核心的养老服务指导中心模式。通过为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台，承担管理客户和养老服务商数据等职能工作，并提供日常的数据收集分析，及承接呼叫中心服务。通过对客户和服务人员大数据化的管理方式，以及通过多年运营经验建立的完善的服务管理流程和制度，向有家政、养老服务需求的客户提供便捷、高质量的服务。通过组织专业的师资团队建立资质完备的培训学校，向政府、养老机构、服务人员提供技能和管理培训服务。公司成立多年以来，主营业务方向明确，在稳定收入来源的基础上以“互联网+”思维模式进行服务创新，打通线上线下界限，运用互联网运营模式发挥平台优势，有机融合家政与养老服务，以提升家政服务质量和服务规范为己任，形成服务全覆盖的家政养老服务发展模式。目前开展的业务主要包括线上线下的家政中介服务、日常保洁、月嫂服务、培训服务、机构养老服务、社区养老服务、居家养老服务、养老配餐、养老评估、养老巡视、养老和健康数据管理平台建设及运维等。报告期内，公司商业模式较上期未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 54,956,948.71 元，比上期增加 8,732,282.77 元，增长 18.89%，增长北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 12 幅度较上年度有所加大，主要原因本期承接的家政服务项目增加，家政收入增加 2,414,714.47 元，同比增长 11.86%；养老照料中心和养老驿站招住增加，养老收入增加 2,554,465.1 元，同比增长 13.72%；本期加大信息化项目投入力度，新增延庆、密云、怀柔信息化运维项目，信息化收入增加 3,882,835.69元，同比增长 244.41%。报告期内，公司实现净利润 4,030,033.09 元，比上期增加 1,407,806.78 元，增长了 53.69%，主要原因是营业收入增加，且因公司加大成本控制，毛利率由上期的 24.47%增长到本期的 25.30%；本期因从递延收益转入的驿站建设补贴增加，及收到的驿站运营补贴增加，其他收益较上期增加 1,946,392.00 元，增长 119.43%；同时本期公司避免不必要的费用支出，管理费用较上期减少 565,649.97 元，降低了 7.80%；因本期在建工程中驿站建设部分完工转入长期待摊费用，导致本期摊销的装修费增加 1,240,355.80 元，销售费用较上期增加 935,601.15 元，增长 25.14%；为更好的提供养老信息化服务，本期进行自主研发，新增研发费用 2,391,163.26 元。报告期末，公司资产总额为 64,372,804.51 元，比上年期末增加 5,809,021.03 元，增长 9.92%，主要原因是本期投资建设养老驿站和养老照料中心，在建工程较上年期末增加 1,875,474.08 元，本期装修建设完成的 8 家养老驿站由在建工程转入长期待摊费用，长期待摊费用增加 1,380,359.03 元，分别增长20.46%和 63.90%；同时由于本期股票发行募集资金 10,000,000.00 元，导致货币资金增加 4,891,243.77元，增长 18.51%。报告期末，公司负债总额为 32,424,177.22 元，比上年期末减少 6,717,729.51 元，降低17.16%，主要原因是因公司上期承接项目增加的预收款项本期转化为收入，预收款项减少 7,248,287.20元，降低 46.34%；因本期递延收益转入损益，递延收益减少 1,023,476.80 元,降低 12.14%。报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 31,948,627.29 元，比上年期末增加 12,526,750.54 元，增长 64.50%，净资产增加由本期发行股票融资及净利润贡献。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 31,310,747.77 48.64%26,419,504.00 45.11%18.51%应收票据-应收账款 877,347.99 1.36%506,626.80 0.87%73.17%存货 -1,249,239.14 2.13%-100.00%投资性房地产-北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 13 长期股权投资-固定资产 622,304.01 0.97%803,312.09 1.37%-22.53%在建工程 11,042,438.94 17.15%9,166,964.86 15.65%20.46%短期借款-长期借款-交易性金融资产 11,500,000.00 17.86%0 0%其他流动资产 1,777,088.95 2.76%13,709,511.62 23.41%-87.04%长期待摊费用 3,540,417.25 5.50%2,160,058.22 3.69%63.90%预收款项 8,394,260.55 13.04%15,642,547.75 26.71%-46.34%资本公积 10,483,909.04 16.29%1,793,463.69 3.06%484.56%未分配利润 8,768,580.15 13.62%6,256,585.08 10.68%40.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年期末增加 4,891,243.77 元，增长 18.51%，主要原因是本期发行股票筹资 10,000,000.00元导致。2、存货期末比上年期末减少 1,249,239.14 元，降低 100.00%，主要原因是上期存货为信息化项目在产品，本期确认信息化收入时已转入信息化成本。3、其他流动资产期末比上年期末减少 11,932,422.67 元，降幅 87.04%，主要是本期金融工具准则调整，将理财产品金额为 11,500,000.00 元调整至交易性金融资产中导致。4、在建工程期末比上年期末增加 1,875,474.08 元，增长 20.46%，主要原因是本期继续投入建设养老服务驿站。5、长期待摊费用期末比上年期末增加 1,380,359.03 元，增长 63.90%，主要原因是本期装修建设完成的8 家养老驿站由在建工程转入长期待摊费用。6、预收款项期末比上年期末减少 7,248,287.20 元，降幅 46.34%，主要系公司上期承接项目增加的预收款项本期转化为收入导致。7、资本公积期末较上年期末增加 8,690,445.35 元，涨幅 484.56%，主要系本期股票发行募集资金10,000,000.00 元导致。8、未分配利润期末较上年期末增加 2,511,995.07 元，涨幅 40.15%，主要系本期实现净利润导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 14 比重比重%比重比重%营业收入 54,956,948.71-46,224,665.94-18.89%营业成本 41,051,051.54 74.70%34,915,083.37 75.53%17.57%毛利率 25.30%-24.47%-销售费用 4,656,569.33 8.47%3,720,968.18 8.05%25.14%管理费用 6,687,814.93 12.17%7,253,464.90 15.69%-7.80%研发费用 2,391,163.26 4.35%-财务费用-44,955.43-0.08%-126,447.15-0.27%信用减值损失 28,902.61 0.05%资产减值损失-75,520.34-0.16%其他收益 3,576,075.04 6.51%1,629,683.04 3.53%119.43%投资收益 480,056.17 0.87%286,002.74 0.62%67.85%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,081,266.87 7.43%2,084,776.92 4.51%95.77%营业外收入 415,405.85 0.76%1,490,399.67 3.22%-72.13%营业外支出 105,008.67 0.19%55,988.58 0.12%87.55%净利润 4,030,033.09 7.33%2,622,226.31 5.67%53.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入比上期增加 8,732,282.77 元，增长 18.89%，主要原因是本期承接的家政服务项目增加，家政收入比上期增加 2,414,714.47 元，同比增长 11.86%，养老照料中心和养老驿站招住增加，养老收入比上期增加 2,554,465.1 元，同比增长 13.72%，及因新增延庆、密云、怀柔信息化运维项目，信息化收入比上期增加 3,882,835.69 元，同比增长 244.41%。2、本期营业成本比上期增加 6,135,968.17 元，增长 17.57%，主要原因是收入增加，服务量增加，相应的人工成本和养老耗材等随之增加。3、本期毛利率为 25.30%，较上期增加 0.83 个百分点，其中家政服务毛利率为 33.12%，比上期降低 3.51个百分点，主要原因是用工成本增加；养老服务毛利率为 19.52%，比上期增长 4.34 个百分点，主要原因是本期有多家养老驿站正式运营产生收入，借鉴前期经验控制项目成本取得成效导致；信息化服务毛利率为 31.25%，比上期增长 14 个百分点，主要原因是本期积极推进信息化服务项目进度，同时合理控制项目成本。4、本期销售费用比上期增加 935,601.15 元，增长 25.14%，主要原因是：（1）装修费用较上期增加 1,240,355.80 元，涨幅 89.85%，主要系本期有 8 家养老驿站已建设完工转入长期待摊费用，开始运营后装修费用摊销增加导致。北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 15 （2）工资较上期增加 248,285.73 元，涨幅 40.45%，主要系本期销售人员业绩完成度较好，提高薪资水平导致。（3）低值易耗品摊销费较上期减少 288,004.44 元，降幅 61.12%，技术、运维服务费较上期减少112,433.96 元，主要系本期加强费用管控力度，减少不必要支出所致。5、本期管理费用比上期减少 565,649.97 元，降低 7.80%，主要原因是：（1）装修、修理费较上期增加 89,507.06 元，涨幅 636.65%，主要系本期新增装修费用摊销导致；（2）公司为了加强费用管控力度，精简各项管理开支，其中业务招待费较上期减少 92,383.27 元，降幅 58.24%，交通差旅费较上期减少 53,441.09 元，降幅 55.35%，低值易耗品较上期减少 54,416.47 元，降幅 57.50%。6、本期新增研发费用 2,391,163.26 元，主要原因是为了更好的提供信息化服务，公司本期进行自主研发。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 54,713,148.33 45,860,464.28 19.30%其他业务收入 243,800.38 364,201.66-33.06%主营业务成本 41,051,051.54 34,915,083.37 17.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%家政收入 22,776,856.24 41.44%20,362,141.77 44.05%11.86%养老收入 21,177,450.29 38.53%18,622,985.19 40.29%13.72%信息化收入 5,471,515.12 9.96%1,588,679.43 3.44%244.41%培训收入 5,287,326.68 9.62%5,286,657.89 11.44%0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，家政收入比上期增加 2,414,714.47 元，同比增长 11.86%，主要原因是本期承接的家政服务项目增加。北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 16 报告期内，养老收入比上期增加 2,554,465.1 元，同比增长 13.72%，主要原因是新增养老驿站增加床位收入，且凭借过往良好的服务品质，承接的政府养老项目增加。报告期内，信息化收入比上期增加 3,882,835.69 元，同比增长 244.41%，主要原因是本期新增延庆、密云、怀柔信息化运维项目收入。报告期内，培训收入比上期增加 668.79 元，基本与上期培训收入持平。报告期内，公司收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市怀柔区民政局 3,434,308.43 6.25%否 2 北京市朝阳区民政局 2,693,858.07 4.90%否 3 北京银行股份有限公司 2,182,005.57 3.97%否 4 北京市延庆区民政局 1,217,362.59 2.22%否 5 北京市石景山区残疾人劳动就业服务中心 1,138,383.73 2.07%否 合计合计 10,665,918.39 19.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -注：公司主要从事家庭中介服务、养老服务、培训服务及养老信息化服务，主要成本为人力成本和房租成本，没有固定供应商，故无法统计报告期内前五大供应商情况。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,767,872.52 10,332,358.79-82.89%投资活动产生的现金流量净额-5,352,968.85 -15,580,576.70 筹资活动产生的现金流量净额 8,476,340.10 -现金流量分析现金流量分析：北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 17 1、公司本期经营活动产生的现金流量净流入为 1,767,872.52 元，比上期净流入减少 8,564,486.27 元，降低 82.89%，主要原因是本期收到的政府补助款项比上期减少，导致收到其他与经营活动有关的现金比上期减少 3,798,755.92 元，同时由于员工人数增加及薪酬水平调整，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加了 7,114,289.66 元，增长 27.98%。2、本期投资活动产生的现金流量净流出为 5,352,968.85 元，比上期净流出减少 10,227,607.85 元，主要原因是上期购买理财产品投资支出 12,500,000.00 元，本期并未新增理财产品。3、本期筹资活动产生的现金流量净流入为 8,476,340.10 元，主要原因是本期发行股票融资10,000,000.00 万，及分配股利 1,163,659.90 元。上期无筹资活动产生的现金流量。4、公司本期实现净利润金额为 4,030,033.09 元，经营活动产生的现金流量净额为 1,767,872.52 元，差异原因主要系本期预收款项大部分转化为收入，预收款项较上期减少 7,248,287.20 元，经营性应付项目金额减少导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 名称名称 爱侬世家有限爱侬世家有限 西城学校西城学校 爱侬养老服务中心爱侬养老服务中心 统一社会信用代码统一社会信用代码 911101055568117730 52110102551353590L 52110000064916579E 住所住所 北京市朝阳区东土城路8 号 A 座 A5A、A5B、A5F 北京市西城区莲花池东路甲 5 号院白云时代大厦 A 座 14 层 北京市朝阳区东柏街 10号院 5 号楼 210 室 法定代表人法定代表人 穆丽杰 穆丽杰 李洁璐 注册资本注册资本 200.00 万元 200.00 万元 10.00 万元 公司类型公司类型 有限责任公司(法人独资)民办非企业单位 民办非企业单位 成立日期成立日期 2010-6-23 2010-4-27 2013-3-27 经营范围经营范围 经济贸易咨询；家庭服务；劳务派遣。中级家政服务员 为老年人提供短期托养、康复护理、精神慰藉、基本生活照料等服务；开展养老护理人员技能培训 股权结构股权结构 爱侬养老持股 100.00%爱侬养老出资 100.00%爱侬养老出资 100.00%名称名称 垡头养老垡头养老 朝阳学校朝阳学校 爱侬养老院爱侬养老院 统一社会信用代码统一社会信用代码 52110105344230117Q 5211010533979900XF 52110105MJ0226711C 住所住所 北京市朝阳区垡头一区六号楼南侧平房 北京市朝阳区劲松中街四区 405 号楼二号楼二层 北京市朝阳区劲松四区405 号甲楼 法定代表人法定代表人 穆丽杰 穆丽杰 张建欣 注册资本注册资本 5.00 万元 50.00 万元 30.00 万元 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 18 公司类型公司类型 民办非企业单位 民办非企业单位 民办非企业单位 成立日期成立日期 2015-5-27 2015-4-23 2016-1-11 经营范围经营范围 为老人提供养老照料、康复护理、精神慰藉、文化娱乐 初、中级：家政服务员、养老护理员、育婴员 自理老人、半自理老人、不自理老人生活照料、康复护理、精神慰藉、文化娱乐 股权结构股权结构 爱侬养老出资 100.00%爱侬养老出资 100.00%爱侬养老出资 100.00%名称名称 德胜德胜养老养老照料中心照料中心 通州关爱通州关爱服务中心服务中心 统一社会信用代码统一社会信用代码 52110102MJ02058149 52110112MJ0318624E 住所住所 北京市西城区黄寺大街24 号院西平房甲 1 号1-4 幢 北京市通州区于家务回族乡大耕垡 77 号西侧 1间房 法定代表人法定代表人 李洁璐 李洁璐 注册资本注册资本 50.00 万元 10.00 万元 公司类型公司类型 民办非企业单位 民办非企业单位 成立日期成立日期 2018-9-20 2019-1-18 经营范围经营范围 自理老年人、半自理老年人、完全不能自理老年人的生活照料、康复护理、精神慰藉、文化娱乐 为残疾人提供康复训练；辅助器具使用指导；承接政府职能转移委托的各项服务内容 股权结构股权结构 爱侬养老出资 100.00%爱侬养老出资 100.00%报告期内，公司无来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2018 年 1 月 1 日起施行，根据准则规定，对于施行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 19 与修订后的准则要求不一致的，无需调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着中国老龄化趋势加快，国内养老服务需求也日益扩大。而社会分工的细化也给家政服务提出更高要求。公司紧随市场需求，提供多样化服务，从单纯的住家服务、普通保洁服务、月嫂服务升级到专业高端家政保洁服务、育婴服务、居家养老服务、托老服务等细分领域，将家政和养老有机结合，并积极以“互联网+”思维模式进行服务创新，提供养老信息化服务。公司内部业务、人员、资产、财务、机构保持独立，会计核算、财务管理、风险控制等各管理体系运行良好，团队稳定，公司 2019 年主营业务收入为 54,713,148.33 元，2019 年主营业务收入比 2018 年增长 19.30%。公司 2019 年营业利润为 4,081,266.87 元，较 2018 年营业利润增长 95.77%。公司整体主营业务明确，具备良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人穆丽杰直接持有 925.00 万股公司股份，占公司总股本的 79.49%。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，通过公司章程对股东，特别是控股股东的行为进行了相关的约束，避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等方面进行不当控制，仍可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理结构，制定了一系列内部管控制度，公司将严格遵照各项规章制度的要求，在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制，提高内部控制的有效性，不断提升公司的规范治理水平，保障公司各项内部治理制度的充分、有效运行。（二）服务纠纷风险 公司主营业务包括家庭和养老服务，若服务人员在提供服务过程中发生意外造成对客户的人身伤害或者财产损失，客户有可能要求作出相应赔偿。尽管公司的家庭服务主要为中介性质，并且也为家政服务人员投保了家政团体意外伤害保险，但仍存在发生有关服务纠纷而使公司面临被诉的风险，进而给公司经营带来不利影响。应对措施：公司建立了专门的投诉热线，积极协调解决客户投诉；为上岗前的家庭服务人员提供北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 20 专业技能培训，包括职业技能、法律常识、安全意识等知识；同时为家庭服务人员投保家政团体意外伤害保险，保险金基本可以涵盖可能造成的损失。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 北京爱侬养老服务股份有限公司 2019 年年度报告 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五