870856_2019_诚辉医疗_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

1 2019 年度报告 诚辉医疗 NEEQ:870856 广东诚辉医疗科技股份有限公司 Guang Dong Cenfly Medical Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、诚辉医疗 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司 有限公司 指 广东诚辉医疗器械有限公司 公司章程 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司章程 三会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书以及行政总监 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 医疗设备 指 单独或者组合使用于人体的大型的医院固定资产 医疗耗材 指 医院使用的消耗频繁的配件类产品 医院使用的消耗频繁的配件类产品 指 对其安全性、有效性应当加以控制的医疗器械 三类医疗器械 指 植入人体；用于支持、维持生命；对人体具有潜在危险，对其安全性、有效性必须严格控制的医疗器械 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张旭辉、主管会计工作负责人李伟经及会计机构负责人（会计主管人员）李伟经保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为张旭辉，直接持有公司2,134.32 万股股份，占总股本的 68.89%。虽然公司已经制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人能够实际支配公司的经营决策，并对股东大会、董事会决议事项形成重大影响，若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。2、租赁房产未取得房产证的风险 公司目前所使用的经营场所为租赁股东张旭辉的自有房产，持有台国用 2011 第 02496 号国有土地使用权证。该处房产为临时建筑，尚未取得房产证，仅持有临时建设工程规划许可证，目前处于有效期内，但存在未来无法延期和被强制拆除的风险。3、实际控制人现金补偿及回购引起的控制力变化的风险 2016 年 2 月 5 日、2016 年 6 月 2 日，公司实际控制人张旭辉分别与两次参与增资的股东均签署了补充协议，（1）张旭辉确保公司在 2017 年 6 月 30 日前成功在全国中小企业股份转让系统挂牌成功。否则，增资股东可以在股份公司成立满一年后，要求张旭辉无条件以原价回购上述增资的股份；（2）张旭辉确保公司自 2016 年度起，连续 3 年经审计的净资产收益率高于5 10%。否则，增资股东可以要求张旭辉无条件按各股东的持股比例和净利润的差额，以现金方式对本次增资的股东所持有的上述股份进行补偿；（3）公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌后，自公司股票可以流通之日起满 2 年，如果上述股东持有的股份如果由于二级市场价格太低等原因，无法在保本的前提下通过二级市场出售，张旭辉确保以不低于各股东原始投资成本的价格和本次增资的金额，无条件受让增资股东的股票。公司 2018 年和 2019 年加权平均净资产收益率分别为 2.58%和0.31%，实际控制人存在因现金补偿和回购承诺导致对企业控制力减弱的风险。4、核心产品代理权丧失风险 公司主要产品最终供应商为水平领先的医疗器械制造商，其多为缺乏于国内独立销售的能力与动力。因此，代理零售商的成熟销售渠道以及技术服务能力对供应商具有较高的价值。但是，随着新进入者的逐步增多，市场竞争加剧，公司如果不能够维持销售量或者服务质量，或是竞争者通过恶性竞争开出更优惠的条件，则公司将面临丧失代理权的风险。5、市场竞争力度加剧风险 医疗器械批发行业进入门槛较医疗器械制造行业要低，各类资本正在试图进入本行业。部分上游医疗器械制造企业正在试图自建销售渠道，同时部分大型医药商业企业也已进入医疗器械流通领域。尤其在产品的独家优势方面被削弱，在产品市场占有率和占领速度加剧。6、人才短缺风险 营销人员是医疗器械批发企业顺利开展业务的关键资源要素之一，具备长期稳定销售渠道的医疗器械营销人才和富有经验的医疗器械产品工程师是业内长期争抢的对象。为此，引发了此类人才在医疗器械批发企业间的频繁流动，在增加企业经营成本的同时也为企业带来经营风险。这是本行业内企业需要面对的风险之一。7、公司规模较小，抗风险能力较弱 公司报告期内的主营业务为医疗设备和医用耗材的销售，公司营业收入及净利润虽然稳步增长，但目前经营规模仍然不大，抵御市场波动能力相对较弱。8、客户及销售区域集中的风险 公司主要从事医疗器械的经销服务，医疗器械行业具有“多、小、低”的特点，医疗器械公司数量多、规模小、行业集中度低，大部分企业都出现销售区域集中的现象。随着公司的发展壮大，公司销售渠道逐步扩展，以广东省台山市为发源地，向省内其他城市不断延伸，但从报告期内销售情况来看，具有销售区域较为集中的风险。报告期内，公司客户的集中度较高，主要是公司客户主要为各级医疗卫生机构，且目前公司规模较小所致。若公司现有客户终止合作且未及时开发更多客户，则将影响公司未来的经营业绩。9、应收账款回收风险 报告期末，公司的应收账款余额较大，由于欠款的客户主要为广东省内的各医疗机构，预计未来期间应收账款发生大规模坏账的可能性较小，但由于公司应收账款金额大占流动资产的比例较大，且回款时间长，降低了公司资金周转效6 率，增加了公司的运营成本和资金压力，若一旦无法收回，将对公司的生产经营造成损失，产生风险。10、存货跌价风险 公司主要从事医疗设备和医疗耗材的销售，存货占公司总资产的比例较大，且未计提存货跌价准备。由于医疗器械产品具有保质期，如果未来市场需求萎缩或产品更新换代，公司无法在产品保质期内把产品销售完毕，则未销售的存货需要计提大额的跌价准备，将对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东诚辉医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Dong Cenfly Medical Technology Co.,Ltd.GDCMTCL 证券简称 诚辉医疗 证券代码 870856 法定代表人 张旭辉 办公地址 台山市台城东坑路 88 号 A 幢 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李伟经 职务 董事会秘书及财务负责人 电话 13828002347 传真 0750-5628117 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省台山市台城东坑路 88 号 A 幢 101，529200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东诚辉医疗科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 19 日 挂牌时间 2017 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 医疗用品及器材销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,981,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张旭辉 实际控制人及其一致行动人 张旭辉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440781684422406C 否 注册地址 台山市台城东坑路 88 号 A 幢 101 否 注册资本 30,981,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中四季 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵丽红 夏懿 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,128,964.20 56,018,170.03 26.97%毛利率%26.43%20.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 126,228.18 1,029,740.67-87.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,381,180.19 1,226,904.16 12.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.31%2.58%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.41%3.08%-基本每股收益 0.00 0.03-100%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 97,496,742.83 77,781,033.16 25.35%负债总计 55,479,964.34 36,015,554.94 54.04%归属于挂牌公司股东的净资产 40,532,550.84 40,406,322.66 0.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.30 0.77%资产负债率%（母公司）53.88%42.83%-资产负债率%（合并）56.90%46.30%-流动比率 1.17 1.87-利息保障倍数 2.70 3.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,733,929.26 7,206,592.51 201.58%应收账款周转率 1.58 1.24-存货周转率 4.33 4.16-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.35%25.49%-营业收入增长率%26.97%22.32%-净利润增长率%-74.76%-51.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,981,000.00 30,981,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 900,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-435,442.86 -1,500,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,035,442.86 所得税影响数 222,687.78 少数股东权益影响额（税后）-3,178.63 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,254,952.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 46,711,687.59 应收账款 46,711,687.59 应付票据及应付账款 24,764,912.61 应付账款 24,764,912.61 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于医疗器械产品的经销和研发推广，拥有较为完整的采购、销售、研发流程。公司从上游医疗器械、耗材生产商和经销商处采购产品，批发销售给下游客户，通过采购和销售之间的交易差价获取利润。在经销业务方面，公司与上游医疗器械生产商、经销商形成了良好的合作关系，根据下游客户的需求选择不同的经销产品，进行针对化销售，为客户提供最合适的产品和配套的技术服务。公司主要采用两种销售方式，一是通过参与客户的招投标，直接将产品销售给各大卫生医疗机构；二是普通日常耗材的供应；根据一直以来合作的周边医院，通过每年一签的框架采购合同形式，准备好一次性耗材，在网上确认后送货销售，满足周边客户对耗材的日常需求。公司针对客户日益发展需要，联合高端医疗或新型耗材厂商推广专员，设小型的学术会议，给客户最新的厂商信息，提高客户对公司报务信息与产品粘性。在产品研发推广业务方面，积极进行相关产品技术的研发，创立自主品牌，研发、销售、服务一体化。在产品推广销售方面，合作厂商进行产品生产并由公司市场部进行产品的推广销售，在科尼奥 K5BA 医用制氧机推出市场后，听取各方意见优化结构，提高性价比，设计出新一代机型，为换代作好了准备。在专利与知识产权中，公司已经取得 13 项专利，其中包括 1 项发明专利及 12 项实用新型专利。医疗器械产品的研发推广是公司今后的战略发展方向。未来，公司将加强研发队伍的建设，与高校及科研机构合作建立科研基地，搭建大数据健康云平台，向大健康产业方向转型，致力于为全国范围内基层医疗机构提供优质的产品和服务，不断提高品牌知名度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照公司制定的战略规划和经营计划，加强服务质量和内部控制管理。公司通过收购台山市医药有限公司 45%股权，进一步开拓当地市场业务，推进主营业务稳健发展。2019 年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。全年实现营业收入 7,112.90 万元，较上年增加 26.97%。2019 年度，期末总资产为 9,749.67 万元，较年初增加 25.35%；期末净资产 4201.68万元，较年初增加 0.60%；期末净利润 25.13 万元，较上年同期减少 74.76%，主要原因是当期没有享受所得税税收优惠，所得税费用较上年同期增加 70.49 万元。12 公司将致力于提高服务质量，满足客户的个性化需求，建立良好的内部控制环境，规范公司会计行为，完善考核和激励体系，推行管理标准化，稳定核心技术和销售人员，提高经营管理效率和效果，使得公司业务得到稳定快速的增长，为公司持续健康发展提供有利保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,265,512.46 3.35%1,392,524.40 1.79%134.50%应收票据 0 应收账款 43,275,729.34 44.39%46,711,687.59 60.06%-7.36%存货 11,058,671.91 11.34%13,089,040.16 16.83%-15.51%投资性房地产 长期股权投资 12,928,655.60 13.26%499,851.22 0.64%2,486.50%固定资产 10,325,067.68 10.59%159,313.87 0.20%6,380.96%在建工程 853,170.03 0.88%7,602,367.15 9.77%-88.78%短期借款 9,496,666.70 9.74%7,974,400.00 10.25%19.09%长期借款 应付账款 37,300,662.21 38.26%24,764,912.61 31.84%50.62%预收款项 4,922,919.50 5.05%347,328.58 0.45%1,317.37%资产总额 97,496,742.83 77,781,033.16 25.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，长期股权投资较期初增加 2486.50%，主要原因是公司进一步优化业务结构，促使公司的发展，增强公司的营运能力，在 2019 年以 800 万元对价收购台山市医药有限公司 45%的股权，并对通用医药（江门）有限公司进行实缴注册资本 360 万元所致；报告期末，固定资产较期初增加 6380.96%，主要原因是公司 2018 年的在建工程在 2019 年竣工，结转至固定资产；报告期末，在建工程较期初减少 88.78%，主要原因是公司 2018 年的在建工程在 2019 年竣工，结转至固定资产；报告期末，应付账款较期初增加 50.62%，主要原因是公司 2019 年在医用耗材的配送市场上发展较快，医用耗材收入较上期增加 1,873.23 万元，因此项业务增加的应付账款付款期一般在 4-6 个月，故期末的应付账款相应增加；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%13 营业收入 71,128,964.20-56,018,170.03-26.97%营业成本 52,329,861.33 73.57%44,739,643.67 79.87%16.97%毛利率 26.43%-20.13%-销售费用 7,707,289.72 10.84%2,314,526.17 4.13%233.00%管理费用 5,993,764.98 8.43%3,640,527.83 6.50%64.64%研发费用 1,307,577.75 1.84%1,066,589.54 1.90%22.59%财务费用 1,628,815.88 2.29%468,049.08 0.84%248.00%信用减值损失-1,711,224.74-2.41%0 0%资产减值损失 0 0%-1,983,743.97-3.54%其他收益 900,000.00 1.27%1,250,000.00 2.23%-28%投资收益 605,691.52 0.85%-35,426.18-0.06%-1,809.73%公允价值变动收益 0 0.00 资产处置收益 0 0.00 汇兑收益 0 0.00 营业利润 1,497,253.27 2.10%2,583,144.43 4.61%-42.04%营业外收入 21,801.13 0.03%363,526.48 0.65%-94.00%营业外支出 457,243.99 0.64%1,845,483.53 3.29%-75.22%净利润 251,300.27 0.35%995,535.08 1.78%-74.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，销售费用比上期同期上升 233.00%，主要原因是公司在报告期内营业收入增加 1511.08万元，导致相应的工资薪酬较 2018 年增加 152.54 万元，服务费较 2018 年增加 427.75 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,128,964.20 56,018,170.03 26.97%其他业务收入 0 0 主营业务成本 52,329,861.33 44,739,643.67 16.97%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医疗器械 13,800,883.84 19.40%14,329,235.89 25.58%-3.69%医用耗材 51,212,483.26 72.00%32,480,204.65 57.98%57.67%医疗相关设备及设施 4,989,480.58 7.01%9,057,758.62 16.17%-44.91%服务费 1,126,116.52 1.58%150,970.87 0.27%645.92%14 合计 71,128,964.20 100.00%56,018,170.03 100.00%26.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，医疗器械和医疗相关设备及设施销售占比降低，医用耗材销售占比提高，主要原因是 2018年下半年公司取得台山市医联体物流服务项目,为更好地完成该项目，公司与广东通用医药有限公司共同设立参股公司通用医药（江门）有限公司，从而使 2019 年医用耗材的收入增加 1873.23 万元，医疗器械和医疗相关设备及设施的销售额和 2018 年变化不大，所以医疗器械和和医疗相关设备及设施销售占比较 2018 年降低，医用耗材的销售较 2018 年有明显的提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通用医药（江门）有限公司 33,376,821.31 46.92%是 2 广东通用医药有限公司 15,309,119.61 21.52%是 3 江西汇澳医疗器械有限公司 1,202,679.04 1.69%否 4 塞力斯（江门）医疗科技有限公司 1,138,248.88 1.60%是 5 中山大学附属肿瘤医院 1,009,993.88 1.42%否 合计合计 52,036,862.72 73.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司广州分公司 4,294,824.28 8.40%否 2 广东源龙伟科技有限公司 2,937,411.28 5.74%否 3 广东通用医药有限公司 2,571,745.36 5.03%是 4 江西润德医疗器械有限公司 2,148,599.87 4.20%否 5 广州市金塔医疗器械有限公司 2,052,657.03 4.01%否 合计合计 14,005,237.82 27.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,733,929.26 7,206,592.51 201.58%投资活动产生的现金流量净额-20,757,365.49-10,298,241.72-101.56%筹资活动产生的现金流量净额 896,424.29 2,897,531.52-69.06%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 201.58%，增加额为 1452.73 万元，主要15 原因为本期收入规模增加，同时公司加大了应收账款管理，销售商品、提供劳务收到的现金增加 2,243.27万元,购买商品、接受劳务支付的现金增加 862.68 万元；报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 101.56%，主要原因为公司公司进一步优化业务结构，促使公司的发展，增强公司的营运能力，在 2019 年收购台山市医药有限公司 45%的股权，对通用医药（江门）有限公司进行实缴注册资本，投资湖北曼尔拿医疗管理有限公司，导致投资支付的现金较 2018 年增加 1556 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内收购取得子公司 1 家，新设控股子公司 1 家：（1）广州辰辉生物医学技术有限公司 2019 年 1 月 4 日，公司召开第一届董事会第十六次会议,审议通过关于公司投资设立控股子公司的议案，该公司于 2019 年 1 月 8 日取得营业执照，具体情况如下：统一社会信用代码:91440101MA5CL4DR6H 住所：广州市番禺区桥南街福德路花岸西街 98 号 101 法定代表人：张旭辉 注册资本：500 万元人民币 经营范围：医学研究和试验发展;生物医疗技术研究;医疗技术研发;生物诊断试剂及试剂盒的研发（不含许可审批项目）;生物技术开发服务;生物技术咨询、交流服务;生物技术转让服务;医疗技术咨询、交流服务;医疗技术转让服务;健康科学项目研究成果转让;健康科学项目研究成果技术推广;非许可类医疗器械经营。（2）台山市医药有限公司 2019 年 12 月 27 日公司召开第二届董事会第四次会议审议并通过 关于公司拟收购台山市医药有限公司部分股权的议案，同意以人民币 800 万元收购由非关联方广州市沁德医疗科技有限公司持有的台山市医药有限公司 45%的股权，该公司具体情况如下：统一社会信用代码：91440781727849005G 住所：台山市台城镇富城大道 162 号 108 法定代表人：黄卓权 注册资本：668 万元人民币 经营范围：批发、零售:批发：药品、医疗器械、保健食品、消毒用品（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）(3)广东高尔迅信息科技有限责任公司 公司控股子公司广东高尔迅信息科技有限责任公司，2019年，营业收入112.61万元，净利润为-21.12万元。（4）佛山市专华医疗器械有限公司 公司控股子公司佛山市专华医疗器械有限公司，2019 年，营业收入 1159.37 万元，净利润为 50.79万元。报告期内主要参股公司：(1)通用医药（江门）有限公司 公司参股该公司主要是为与该参股公司及其他参股股东实现资源共享，为公司的客户提供更多的货源，实现销售收入的增长。2019 年，通用医药（江门）有限公司营业收入 5623.01 万元，净利润为 232.20万元。16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 根据目前增长的市场需求，公司依然存在较大的发展空间。报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康。公司实现营业收入 7,112.90 万元，与上年同期相比增加 26.97%；期末资产总额为 9,749.67 万元，较期初增长 25.35%；公司流动资金充足，不存在债权违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。公司治理健全，三会、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。不存在实际控制人失联或董事、监事及高级管理人员无法履职的情况。综上，公司盈利能力呈增长趋势，且资产负债率低，偿债能力较好，具有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为张旭辉，直接持有公司 2,133.32 万股股份，占总股本的 68.89%。虽然公司已经制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人能够实际支配公司的经营决策，并对股东大会、董事会决议事项形成重大影响，若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。报告期内采取的风险管理措施：1.1 针对上述实际控制人不当控制带来的风险，公司将通过不断完善公司治理制度，建立健全有效的内控制度等来减少相应的控制风险。2、租赁房产未取得房产证的风险 公司目前所使用的经营场所为租赁股东张旭辉的自有房产，持有台国用 2011 第 02496 号国有土地使用权证。该处房产为临时建筑，尚未取得房产证，仅持有临时建设工程规划许可证，目前处于有效期内，但存在未来无法延期和被强制拆除的风险。报告期内采取的风险管理措施：2.1 针对公司租赁场所被拆迁的风险，公司已制定了搬迁计划，鉴于公司的主营业务为医疗器械的经营，不涉及生产环节，故经营场所的搬迁不会对公司产生较大影响，公司固定资产主要为库存医疗器械和电子器具，搬迁成本可控。公司已与台山市乐高文体用品有限公司签署了优先承租协议，如未来面临搬迁，则优先承租台山市乐高文体用品有限公司自有的 800 平米的位于诚辉医疗目前住址附近的台山台城东坑路 7 号的厂房，用于仓库及办公场地。2.2 股东对土地、房屋实施合法有效占用，不存在权属纠纷或潜在纠纷。且公司使用该租赁土地上的厂房至今，并未发生过房产纠纷，也没有受到任何政府部门的行政处罚。针对公司租赁场所未取得权属证书所带来的风险，实际控制人张旭辉已向公司出具关于公司租赁场所的承诺函，承诺如在租赁期限内因租赁场所拆迁致使公司搬迁而遭受损失的，将由其本人以现金方式全额承担，保证公司不因此遭受损失。3、实际控制人现金补偿及回购引起的控制力变化的风险 2016 年 2 月 5 日、2016 年 6 月 2 日，公司实际控制人张旭辉分别与两次参与增资的股东均签署了补充协议，（1）张旭辉确保公司在 2017 年 6 月 30 日前成功在全国中小企业股份转让系统挂牌成功。否则，增资股东可以在股份公司成立满一年后，要求张旭辉无条件以原价回购上述增资的股份；（2）张旭辉确保公司自 2016 年度起，连续 3 年经审计的净资产收益率高于 10%。否则，增资股东可以要求张旭辉无条件按各股东的持股比例和净利润的差额，以现金方式对本次增资的股东所持有的上述股份进行补偿；（3）公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌后，自公司股票可以流通之日起满 2 年，如果18 上述股东持有的股份如果由于二级市场价格太低等原因，无法在保本的前提下通过二级市场出售，张旭辉确保以不低于各股东原始投资成本的价格和本次增资的金额，无条件受让增资股东的股票。公司 2018年和 2019 年加权平均净资产收益率分别为 2.58%和 0.31%，实际控制人存在因现金补偿和回购承诺导致对企业控制力减弱的风险。报告期内采取的风险管理措施：3.1 补充协议仅涉及张旭辉与增资股东之间的权利义务，与公司无关，未损害公司和其他股东的利益，不影响公司控制权的稳定性，不会对公司的持续经营造成重大影响。另外，张旭辉持有几家企业的股权及房屋、现金等有价物，具备充足的现金回购能力。截至本报告披露日，参与增资的股东也未要求张旭辉因净资产收益率未达到 10%而要求进行补偿或回购股份。4、核心产品代理权丧失风险 公司主要产品最终供应商为水平领先的医疗器械制造商，其多为缺乏于