870795_2019_牧特智能_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 证券代码：证券代码：870795 证券简称：牧特智能证券简称：牧特智能 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2019 年度报告 牧 特 智 能 NEEQ:870795 湖南牧特智能装备股份有限公司 Hunan CMT Intelligent Equipment Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 机器视觉及机器人集成应用智能装备产业化项目：一种柔性产品的自动贴装技术：2019 年 6 月 6 日，参加华容县 2019 年中小微企业创兴创新大赛（创客中国），荣获一等奖，并晋级岳阳市复赛；2019 年 6 月 27 日在 2019 年“创客中国”岳阳市中心微企业创新创业大赛中，荣获优胜奖；2019 年 8 月 2 日，该项目被湖南省工业和信息化厅评定为 2019 年“创客中国”湖南中小微企业创新创业大赛优胜奖。2019 年 11 月 19 日专利号为 ZL2017 1 0718340.1 的一种具有测距纠错功能的 FPC 贴板方法（证书号第 3600517 号）发明专利获得国家知识产权局授权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、牧特智能、股份公司 指 湖南牧特智能装备股份有限公司、广东牧特智能装备股份有限公司 有限公司 指 东莞市牧特自动化设备有限公司,股份公司前身 湖南牧特 指 湖南牧特自动化有限公司 主办券商 指 安信证券股份有限公司 上会、会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国制造 2025 指 指中国政府实施制造强国战略第一个十年的行动纲领 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南牧特智能装备股份有限公司章程 股东大会 指 湖南牧特智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南牧特智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 湖南牧特智能装备股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 本公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 本公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、同期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-027 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡细平、主管会计工作负责人符丽荣及会计机构负责人（会计主管人员）符丽荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 自动化专用设备制造行业发展的核心驱动力在于技术的改进和创新。国内自动化专用设备制造的行业集中度还比较低，中小型企业居多，且部分企业由于资金和人才的限制，技术开发能力的不足，大部分企业技术离国际技术水平有较大差距，工业网络通信、传感系统、工业计算、控制系统等多个方面要求较高，尤其是贯穿各系统的工业软件技术和应用。国内企业在这些技术的研发和实际运用方面还比较落后，大部分自动化专用设备制造和应用还需引进国外的技术专利。技术风险 公司所属行业对技术性要求较高。一方面自动化专用设备行业的发展对国内自动化专用设备制造商提出了新的要求，同时国外自动化专用设备公司加大了中国市场的开拓，自动化专用设备行业本身也在高速增长，包装、物流等行业的自动化技术水平在不断提升，这对相关企业技术研发能力提出了更高的要求。因此，技术升级和新产品的开发对公司的市场竞争力和持续发展至关重要。公司目前高级研发人员较少，存在公司未能及时准确地把握行业变化趋势，导致研发失败或更新换代滞后公告编号：2020-027 6 的风险。市场风险 工业自动化行业在细分领域的发展应用，离不开相应市场的发展，也离不开技术应用对市场的灵敏反应。若细分市场规模不断缩小或公司的技术不能适应市场产品的更新换代，企业将面临市场份额不断下降的风险。核心技术人员流失风险 电子工业专用设备行业随着消费主体的需求不断变化，相应企业为适应上述变化，需要不断投入开发新技术和新产品，由此对各类研发、技术人才的要求较高。随着行业竞争的不断加剧，企业对产品技术参数，工艺设计等的要求不断提高，相应地对高素质技术人才的需求将进一步加大。因此，企业如果出现研发、技术人才流失或紧缺情况，将会对企业未来的持续经营造成一定的风险。盈利能力下滑风险 2019 年度和 2018 年度公司净利润分别为-15,262,381.03 元和-3,558,408.33 元,母公司同期净利润分别为-6,650,800.54 元和-3,238,418.67 元。因为进行总部迁移，市场环境的影响，产品产量及销量下降,导致出现严重亏损。公司实际控制人控制不当风险 胡细平直接持有公司 41.10%的股份，为公司第一大股东，其所享有的表决权足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响，故胡细平为公司实际控制人。虽然公司已建立起现代公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能给公司经营状况和未来发展带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-027 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南牧特智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan CMT Intelligent Equipment Co.,Ltd 证券简称 牧特智能 证券代码 870795 法定代表人 胡细平 办公地址 湖南省岳阳市华容县三封工业园牧特产业园 C 栋 1-2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡细平 职务 董事会秘书、董事长、总经理 电话 0730-4668669 传真 0730-4668699 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省岳阳市华容县三封工业园牧特产业园 C 栋 1-2 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 14 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C356 电子和电工机械专用设备制造-C3562 电子工业专用设备制造 主要产品与服务项目 SMT 自动化设备、全自动 ATE 测试线、自动化包装设备、工业机器人等非标或标准化产品的研发、生产以及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）28,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡细平 实际控制人及其一致行动人 胡细平 公告编号：2020-027 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900584653573L 否 注册地址 湖南省岳阳市华容县三封工业园牧特产业园 C 栋 1-2 楼 否 注册资本 28,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海静安区威海路 755 号报业大厦 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-027 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,408,768.68 30,718,209.62-53.09%毛利率%24.50%34.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,262,381.03-3,558,408.33-328.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,382,043.05-9,885,926.93-75.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-66.67%-10.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-72.84%-28.22%-基本每股收益-0.53-0.12-341.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 73,890,567.05 87,388,794.72-15.45%负债总计 57,982,161.22 55,571,619.75 4.34%归属于挂牌公司股东的净资产 15,908,405.83 31,817,174.97-50.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.55 1.11-50.45%资产负债率%（母公司）49.84%49.02%-资产负债率%（合并）78.47%63.59%-流动比率 1.0857 1.42-利息保障倍数-6.62 0.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 875,837.40-3,470,733.87 125.23%应收账款周转率 0.28 0.68-存货周转率 1.77 2.05-公告编号：2020-027 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.45%1.21%-营业收入增长率%-53.09%-35.25%-净利润增长率%-347.08%-158.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,700,000 28,700,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,477,459.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,185.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,473,273.91 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,473,273.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 1、重要会计政策和会计估计的变更(1)会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 公告编号：2020-027 11 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目。以下是因会计政策变更重述情况：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 44,243,650.11 应收票据及应收账款 44,243,650.11 应付账款 15,404,055.53 应付票据及应付账款 15,404,055.53 公告编号：2020-027 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业根据挂牌公司管理型行业分类属于 C35 专用设备制造业-C3562 电子工业专用设备制造。公司采取集研发、生产、销售为一体的经营模式，产品主要有：SMT 自动化设备、FPC 贴合机、全自动 ATE 测试线、自动化包装设备、工业机器人等非标或标准化产品。报告期内，公司通过自主研发取得 7 项软件著作权，并拥有 40 项专利，其中 2 项发明专利，另有 5 项发明专利公示中；公司通过国家高新技术企业认定。公司终端客户主要来源于制造业，涉及领域广泛，如：电子、汽车、家电、3C、包装等行业。公司通过为客户提供性能先进、可靠性高的自动化设备及全自动化的整体解决方案，获得收入、利润和现金流。公司商业模式如下：一、采购模式 公司日常采购的原材料主要包括：PLC、钣金、机加件、马达、电气开关件、五金配件等。首先，产品中心根据销售订单中客户的要求，设计产品的参数工艺、制作产品所需相关部件的工程图，然后资材部根据产品中心的设计方案以及仓库的备料情况确定采购需求，并制定采购计划。公司产品的原材料大部分为通用物料，通过市场上一般的供应商就可以采购到，还有小部分特定的材料需要寻找相应的供应商根据产品中心的工程图进行加工制作。所以，资材部首先根据材料明细筛选供应商，再与供应商洽谈，签订战略合作协议，成为合作伙伴。确定供应商后，资材部根据采购订单与供应商业务员对接，对采购订单进行确认和回签。材料入库前需要通过质量检测，检测合格后入库。同时资材部还要根据实际生产状况以及参考市场供需情况、价格趋势、定制周期、运输时间长短等相关因素综合决定实际采购情况。公司原材料采购的对象众多，为适应不同产品需求，提高产品质量，节约成本，公司已与众多厂商形成了采购合作关系。二、生产模式 公司的生产由运营中心的机加车间和制造中心负责，采取以销定产的生产模式。相关生产部门根据销售部提交的订单以及产品中心的产品方案制定生产计划，然后去仓库领料，核对领料是否齐全，拿到领全的材料后根据产品规格、技术标准、数量和供货时间等组织生产、调试、检验，并最终出货。组装过程中，如出现材料或设计问题要及时反馈，要求资材部或工程师进行改进。机械装配完成后软件工程师写入软件，并对产品进行调试，调试完成后成品检验，检验合格后入库，检验不合格进一步改进，直到合格方可入库。公司产品的生产过程实际主要是一个将前期根据产品中心的设计要求而采购入库的相关材料或者配件直接进行组装以及调试的过程，所以与一般设备制造型企业不同，公司的生产无需大型的机械设备作为生产工具，只需适量的组装人员以及配备相应的小型机械设备辅助即可。产品发货后，如客户需要提供系统安装及调试服务的，运营中心将派技术人员到客户单位对整个系统进行安装、调试以及相关的人员培训。三、销售模式 公司凭借自身在自动化设备领域积累的多年经验，具有一定的品牌知名度。在客户开发方面，公司销售主要采取直销模式。公司主要通过业务人员上门拜访、原有客户推荐、收集招标信息进行招投标等方式获取客户订单。公司具体销售工作目前由销售部负责。销售部负责收集客户信息，对客户信息进行甄别，确认客户的需求，根据客户的需求与产品中心一同制定方案，根据确定的方案进行报价、拟定合同并签订合同。签订合同后确定公司的产品生产计划，按照合同要求与产品生产计划执行订单。产品生产完工检测合格后入库，根据合同送货时间提请出库单，并向客户发出送货通知。货物送达后，进行现场安装调试，验收后，财务对账开票，业务员跟进收款，同时及时跟进客户的使用情况，并做好售后服务和客户使用信息反馈记录。四、研发模式 公司目前拥有一支由 11 人组成的研发团队，团队主要是根据公司生产和发展需要，以市场为导向，以客户需求为目标，主要采取自主研发的方式开展研发工作。首先由销售部与客户进行对接了解客户需求或者进行市场信息收集与分析，然后向产品中心提出申请，由产品中心负责产品研发项目的立项、总体规划和具体研发的执行。研发完成后还要实时与生产部门保持沟通，及时改进在实际生产过程中遇到的问题。五、盈利模式 公告编号：2020-027 13 公司专业从事自动化设备产品研发、生产、销售与服务，根据客户的不同需求为其提供相应的自动化设备产品，公司盈利模式简单，主要通过产品的销售获得收入、现金流和利润。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 总体经营情况 2019 年度公司实现营业收入 14,408,768.68 元，同比减少 53.09%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-15,262,381.03 元，同比减少 328.91%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 73,890,567.05元，归属于挂牌公司股东的所有者权益为 15,908,405.83 元。报告期内，国内设备需求厂家处于观望和等待状态，自动化市场非常不景气，公司管理层在分析市场行情的基础上，加强公司产品研发，进行产品布局，积极等待市场回暖，推进实现公司经营目标努力：1、公司内部管理方面：一是以财务管理为核心，建立并不断优化一套操控有序的供、产、销业务流程。控制成本，开源节流，提升效益。二是建立健全各项内控制度，持续推进公司治理建设，进一步规范和完善企业内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力；2、生产、研发及质量管理方面：全面提升生产与制造技术，坚持技术创新，保证产品质量，保证企业可持续发展。一是大力推行 6S 管理，全面提升企业现场管理水平；二是提高工艺装备水平，优化工作流程，降低资源消耗，提高生产效率，保证安全生产；三是加大研发力度，加强自主创新能力，增加标准产品的研发力度；四是加强质量管理，从产品外观、细节等下功夫，严控质量成本，狠抓质量；3、市场营销方面：一是大力开拓市场，稳定客户及建立良好的客户关系；二是利用电子商务构建良好的营销和服务体系，用精品质量、精心服务巩固客户；三是积极寻找市场，寻找产品发展方向，增加标准产品的市场推广力度；4、人力资源管理方面：一是进一步优化人员结构配置，加强员工队伍建设和人才培养，抓好员工业务技能培训；二是推行绩效考核体系，积极探索激励机制，加强管理能力，加强对团队、企业文化建设，全面提升中高层干部的综合能力。三是加快职能部门建设，进一步完善质量、环境等管理体系，不断提升用户满意度。四是加强财务管理，配备专业性强的财务人员，加强技能培训，完善财务制度并严格执行，加大推行 ERP 管理的实施力度，降低库存，加速资金周转，提升存货管理的水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%公告编号：2020-027 14 货币资金 20,466.55 0.03%367,827.54 0.42%-94.44%应收票据 应收账款 37,417,436.75 50.64%44,243,650.11 50.63%-15.43%存货 6,775,788.19 9.17%9,522,904.95 10.9%-28.85%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,076,068.84 23.11%18,316,353.47 20.96%-6.77%在建工程 短期借款 300,000.00 0.41%0.00%-长期借款 13,000,000.00 17.59%13,069,159.01 14.96%-0.53%无形资产账面价值期末余额 8,536,065.23 11.55%8,846,805.51 10.01%-2.41%应付账款 16,634,643.93 22.51%15,404,055.53 17.63%7.99%其它 12,456,417.71 16.86%11,958,248.51 13.68%4.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期期末金额20,466.55元与上年期末相较减少94.44%：主要原因为我司本期公司业绩下滑，且应收账款回款延迟等一系列因素导致本期货币资金余额减少；2.应收账款本期期末金额37,417436.75元与上年期末相较减少15.43%：主要原因为我司以前年度部分客户账期过长，预计回收情况不良好，因谨慎性原则，本年度计提了足额坏账，导致本期应收账款余额减少；3.存货本期期末金额6,775,788.19元与上年期末相较减少28.85%：主要原因为我司本年度受市场经济行情下行的影响，公司本年度业绩下滑显著，对应的存货也有所减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 14,408,768.68-30,718,209.62-53.09%营业成本 10,878,114.19 75.50%20,031,777.39 65.21%-45.70%毛利率 24.50%-34.79%-销售费用 1,829,852.04 12.70%2,663,494.73 8.67%-31.30%管理费用 5,051,095.91 35.06%7,460,631.70 24.29%-32.30%研发费用 2,380,895.78 16.52%4,123,027.36 13.42%-42.25%财务费用 2,073,829.82 14.39%1,806,774.08 5.88%14.78%信用减值损失-7,654,148.96-53.12%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-3,020,450.83-9.83%100.00%其他收益 1,573,459.11 10.92%96,000.00 0.31%1,539.02%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-13,969,595.65-96.95%-8,794,635.72-28.63%-58.84%营业外收入 7,350.00 0.05%6,534,126.00 21.27%-99.89%营业外支出 11,535.20 0.08%96,082.30 0.31%-87.99%净利润-15,262,381.03-105.92%-3,558,408.33-11.58%-328.91%公告编号：2020-027 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本本期期末金额 10,878,114.19 元与上年期末相较减少 45.70%：主要原因为当期销售收入下降 53.09%，因此成本金额同比下降；2.销售费用本期期末金额 1,829,852.04 元与上年期末相较减少 31.30%：主要原因为当期公司进行了人员结构进行精简，销售人员由上年度的 10 人团队缩减为 5 人团队，加上销售流程简化，当期职工薪酬支出较上年减少 63.92%。职工薪酬占销售费用本期和上期总占比为 26.84%、51.10%，当期职工薪酬减少比例较大导致销售费用较上年下降；3.管理费用本期期末金额 5,051,095.91 元与上年期末相较减少 32.30%：主要原因为当期公司进行了人员结构进行精简行政管理人员由 6 人缩减为 3 人，且流程简化，当期职工薪酬支出较上年减少 42.07%，办公及差旅费下降 31.42%，中介机构服务费用较上年减少 65.20%，综合情况导致本期管理费用较上年下降；4.信用减值损失本期期末金额 7,654,148.96 元与上年期末较变动 100%：主要系公司计提的应收账款坏账准备；由于应收账款收款严重滞后，导致本期计提还账较上期明显增加。5.资产减值损失本期期末金额 0 元与上年期末较减少 100%：主要原因系公司本年度执行新的会计准则，上年的应收账款坏账准备记入本会计科目，本年年的应收账款坏账准备记入到了信用减值损失科目中；6.研发费用本期期末金额 2,380,895.78 元与上年期末相较减少 42.25%：主要原因为当期公司进行了人员结构优化调整研发人员由上年年度的 21 人缩减为 11 人，当期职工薪酬较上年减少 61.42%，职工薪酬占研发费用本期和上期总占比的 40.24%与 60.24%。是以导致了当期研发费用金额下降；7.营业利润本期期末金额-13,969,595.65 元与上年期末相较减少 58.84%：主要原因为本期销售收入缩减 53.09%，虽然公司进行了人员结构精简以及流程简化但固定成本较大导致本期营业利润下降较多；8.营业外收入本期期末金额 7,350.00 元与上年期末相较减少 99.89%：主要原因为营业外收入主要为政府补助，主要根据当地政策扶持相关不确定性较大；9.净利润本期期末金额-15,262,381.03 元与上年期末相较减少 328.91%：主要原因为本期销售收入缩减53.09%，虽然公司进行了人员结构精简以及流程简化但固定成本较大导致本期营业利润下降较多。以及本期公司未取得较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,320,182.41 30,531,277.73-53.10%其他业务收入 88,586.27 186,931.89-52.61%主营业务成本 10,846,351.89 19,955,020.01-29.83%其他业务成本 31,762.30 76,757.38-58.62%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%SMT 设备 2,220,475.06 15.51%9,749,630.80 31.74%-77.23%测试设备 7,025,293.29 49.06%860,935.24 28.85%717.01%FPC 贴合设备 5,074,414.06 35.43%11,920,711.69 38.81%-57.43%其它设备 0 0.00%186,931.89 0.60%-合计 14,320,182.41 100.00%30,718,209.62 100.00%-53.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-027 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华北地区 289,616.25 2.01%562,143.23 1.83%-48.48%华东地区 2,623,836.78 18.21%5,609,145.07 18.26%-53.22%华南地区 8,181,298.86 56.78%17,288,208.37 56.28%-52.68%华中地区 2,498,480.49 17.34%5,160,659.21 16.80%-51.59%西南地区 815,536.31 5.66%2,098,053.74 6.83%-61.13%合计 14,408,768.68 100.00%30,718,209.62 100.00%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.营业收入：报告期内营业收入为14,408,768.68元，较上年同期减少53.09%：主要原因为受市场经济环境的影响重大，国内需求设备的生产厂家处于观望和等待状态，导致公司本期营业收入显著下滑；2.SMT设备：报告期内收入为2,220,475.06元，较上年同期减少77.23%：主要原因为受市场经济环境的影响重大，依据业务对市场的调查公司缩减了SMT设备的生产，精简了公司产品，主推FPC贴合设备的销售；3.测试设备：报告期内收入为7,025,293.29元，较上年同期增加717.01%：主要原因为受市场经济环境的影响重大，依据业务对市场的调查公司缩减了测试设备的生产，精简了公司产品，缩减了成本较高的产品，保留了利润高的产品，主推FPC贴合设备的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽奥克斯智能电气有限公司 3,163,793.10 21.96%否 2 烟台东祥电子科技有限公司 2,286,595.97 15.87%否 3 深圳市旭星科技有限公司 2,041,272.48 14.17%否 4 安捷利（番禺）电子实业有限公司 1,870,796.46 12.98%否 5 广东万和热能科技有限公司 875,862.10 6.08%否 合计合计 10,238,320.11 71.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 捷智通科技（深圳）有限公司 862,831.84 15.12%否 2 深圳市恒湖科技有限公司 847,600.00 14.85%否 3 湖南山拓机械制造有限公司 281,034.48 4.92%否 4 汨罗市盛世机械设备有限公司 243,773.63 4.27%否 5 深圳市佳德盛五金科技有限公司 238,284.76 4.17%否 合计合计 2,473,524.71 43.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 875,837.40-3,470,733.87 125.23%投资活动产生的现金流量净额 0.00-296,534.67 100.00%公告编号：2020-027 17 筹资活动产生的现金流量净额-1,223,198.39 1,360,118.77-189.93%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 875,837.40 元与上年期末相较上涨 125.23%：主要原因为当期精简人员结构支付给职工以及为职工支付的现金减少较大以及当期公司加大了客户货款的追回综合情况下导致本期经营活动流量净额上涨；2.筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-1,223,198.39 元与上年期末相较减少 189.93%：主要原因为上期新增 1,500.00 万元长期借款导致筹资活动现金流入较大。本期由于新增借款金额较小但利息支出较多导致筹资活动现金流量净额减少较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）报告期内，公司拥有一家全资子公司，具体信息如下：公司名称：湖南牧特自动化有限公司 统一社会信用代码：914306230663644642 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)营业场所：华容县三封工业园第 1-6 层 法定代表人：胡细平 成立时间：2013-4-15 营业期限：长期 注册资本：2,200 万元 经营范围：自动化设备的研发、生产、销售及售后服务；自动清洗设备、工业机器人、通用自动化设备的材料、零配件购销；机械设备租赁；自有房屋租赁；自营和代理各类商品及技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。主要财务数据如下：单位：元 项 目 2019 年 12 月 31 日/2019 年度 2018 年 12 月 31 日/2018 年度 总资产 52,750,876.53 60,339,604.75 净资产 12,425,458.78 21,054,204.64 营业收入 4,733,205.81 12,118,773.19 净利润-8,079,954.10 -304,999.68 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：上会会计师事务所（特殊普通合伙）接受湖南牧特智能装备股份有限公司(以下简称“公司”)的委托，对公司 2019 年度财务报表进行审计，并出具了保留意见的审计报告（上会师报字2020第5654 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等相关规定，现将有关情况说明。一、保留意见中形成保留意见的基础 公告编号：2020-027 18 上会会计师事务所（特殊普通合伙）接受湖南牧特智能装备股份有限公司（以下简称“牧特智能”或“公司”）委托，审计了公司 2019 年度财务报告，审计后出具了上会师报字(2020)第 5654 号保留意见审计报告，根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关规定，现将有关事项说明如下：保留意见的内容为：如财务报表附注六、（3）所述，截止 2019 年 12 月 31 日，牧特智能应收账款余额 5,207.54 万元，已计提坏账准备 1,465.80 万元，应收账款净值占资产总额比例为 50.64%。我们对应收账款进行了函证程序，未回函的应收账款净值 469.72 万元，且账龄均超过一年，对于未回函的部分，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断应收账款收回的可能性。二、审计报告中形成保留意见的基础事项的说明 公司董事会认为，导致上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见的审计报告的主要原因如下：受宏观经济环境下行影响。最近两年消费类电子产品、汽车电子、家电市场行情下滑，公司部分客户出现