870955_2019_海天网联_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-025 1 证券代码：870955 证券简称：海天网联 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 海天网联 NEEQ:870955 北京海天网联营销策划股份有限公司 Beijing HighTeam Beijing HighTeam MarketingMarketing CommunicationsCommunications Co.,Ltd.Co.,Ltd.北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月-10 月，公司将奥迪推出的首款电动车e-tron 闪亮于上海、北京、成都、杭州、深圳五大热点城市，打造极具颠覆性电动新豪华品牌体验中心。2019 年公司成功再次竞得梅赛德斯 AMG 全年客户赛事活动项目，完美的整合各类资源帮助客户推广品牌在中国赛场上的影响力。2019 年 5 月，上海海天汽车团队为法拉利中国近5000 位 VIP 和媒体们，于上海国际赛车场呈现了一场法拉利赛道日嘉年华，完美诠释品牌的赛道基因和奢华定位。图 片（如有）2019 年 10 月公司成功取得高新技术企业证书。2019 年 5 月，公司圆满举办 2019 百度联盟生态合作伙伴大会，大会探讨在“户”联网时代，百度将如何为伙伴构筑更加开源的移动互联网生态，携手合作伙伴共同进化，共赢新时代。2019 年 12 月公司荣获由中国会议产业大会颁发的年度大奖-2019 最具创新力公关公司。北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、海天网联 指 北京海天网联营销策划股份有限公司 海天网联有限 指 北京海天网联公关顾问有限公司（股份公司前身）海纳天泽 指 深圳前海海纳天泽投资管理合伙企业（有限合伙）（本公司股东）海纳天润 指 深圳前海海纳天润投资管理合伙企业（有限合伙）（本公司股东）海纳天晟 指 北京海纳天晟投资管理发展中心（有限合伙）（实际控制人控制的企业）上海海天网联 指 上海海天网联公关顾问有限公司（子公司）驭道典范 指 北京驭道典范文化发展有限公司（子公司）海纳天合 指 北京海纳天合科技发展有限责任公司（子公司）新疆海天网联 指 霍尔果斯海天网联营销策划有限公司（子公司）海纳天睿 指 海纳天睿（深圳）营销科技传播有限公司（子公司）海天网联印刷 指 北京海天网联彩色印刷服务有限公司（实际控制人控制的公司）海纳天创 指 北京海纳天创科技发展有限公司（参股公司）主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1-12 月 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周元晖、主管会计工作负责人陈才涛及会计机构负责人（会计主管人员）陈才涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主要从事营销策划管理服务。因国内营销服务类企业数量众多且集中度不高，因而竞争激烈，如果公司在年度报告中披露前五大客户和供应商名称，可能会对公司维持前五大客户和供应商的稳定性产生不利影响。因此，公司为保障自身权益价值，保护重要客户和供应商信息以避免流失，特申请全国中小企业股份转让系统有限责任公司豁免公司在年度报告中披露前五大客户和供应商名称，以“第 X 名”代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款金额较大的风险 应 收 账 款 金 额 较 大 的 风 险。2019 年 末 应 收 账 款 净 额117,310,484.03 元，占总资产的比例为 59.28%，比例较高，应收账款金额较大。若客户的经营情况、资信状况发生重大变化，可能导致公司应收账款出现无法回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京海天网联营销策划股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HighTeam Marketing Communications Co.,Ltd.证券简称 海天网联 证券代码 870955 法定代表人 周元晖 办公地址 北京市顺义区天竺综合保税区泰达科技园 57 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高双 职务 信息披露事务负责人 电话 010-85655666 传真 010-85655670 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市顺义区天竺综合保税区泰达科技园 57 号楼，100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 11 月 26 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业-其他未列明商务服务业（L7299）主要产品与服务项目 营销策划管理服务，主要包括体验营销解决方案和公关传播服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,456,000 优先股总股本（股）0 控股股东 周元晖 实际控制人及其一致行动人 周元晖（实际控制人）、深圳前海海纳天泽投资管理合伙企业（有限合伙）（周元晖控制）、深圳前海海纳天润投资管理合伙企业（有限合伙）（周元晖控制）、周东晖（与周元晖是兄弟）、白赓（与周东晖为夫妻）北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110115633781329E 否 注册地址 北京市顺义区天竺镇天竺家园 17 号 2 层 216 室 否 注册资本 33,456,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 投资者沟通电话：0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李振华、李哲 会计师事务所办公地址 浙江杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 16 日收到高级管理人员许晨递交的辞职报告，自 2020 年 3 月 18 日起辞职生效。许晨因个人原因不再担任北京海天网联营销策划股份有限公司的董事会秘书职务。公司董事高双女士履行信息披露事务负责人的职责。北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 331,139,424.98 470,851,389.89-29.67%毛利率%13.54%18.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,585,148.75 8,048,184.66-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,660,171.27 7,712,209.27-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-59.37%14.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-61.78%14.27%-基本每股收益-0.79 0.24-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 197,877,355.24 307,084,280.62-35.56%负债总计 166,655,607.04 249,277,226.72-33.14%归属于挂牌公司股东的净资产 31,483,096.29 58,068,245.04-45.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.74-45.98%资产负债率%（母公司）81.22%80.71%-资产负债率%（合并）84.22%81.18%-流动比率 1.00 1.09-利息保障倍数 7.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,793,683.43-5,914,946.48-应收账款周转率 2.16 2.39-存货周转率 14.46 12.70-北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-35.56%0.86%-营业收入增长率%-29.67%1.37%-净利润增长率%57.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,456,000 33,456,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-231,982.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）89,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,512.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,260,517.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,075,022.52 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,075,022.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 10 应收票据及应收账款 165,837,798.99 199,880,504.15 应收票据 1,125,805.00 应收账款 164,711,993.99 199,880,504.15 应付票据及应付账款 189,361,659.74 204,829,916.17 应付票据 应付账款 189,361,659.74 204,829,916.17 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为“L72 商务服业”，作为一家专业从事营销策划管理服务的企业，依托多年的营销经验、优秀的专业技能与丰富的社会资源在长期的客户服务中累积了大量的客户资源，为高科技及互联网行业、高端汽车、时尚消费品、文娱、地产等行业的企业客户提供包括体验营销解决方案、公关传播等一系列服务。公司主要采用竞标、客户拜访与渠道销售相结合的方式开展销售工作、稳固现有客户、开发潜在客户。公司的体验式营销解决方案主要采用个案定制式的服务，公司针对客户需求，为其提供定制化的整体解决方案。公司的主营业务之间由于定制化的差异，项目内容及执行方式会有所不同，但业务的流程均统一按照公司标准进行。公司的主要营业收入来源于体验营销解决方案和公关传播服务等收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 截止本年末，公司资产总额为197,877,355.24元，较上年年末减少35.56%，减少原因为：2019年市场竞争加剧导致公司营业收入下降29.67%，全年亏损26,585,305.70元，进而使得年末货币资金、应收账款和存货余额均减少。截止本年末，公司负债总额为166,655,607.04元，较上年年末减少33.14%，减少原因为：2019年市场竞争加剧导致公司营业收入下降29.67%，采购金额相应减少，导致应付账款余额减少。北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 12 截止本年末，公司净资产总额为31,221,748.20元，较上年年末减少45.99%，减少原因为：公司2019年亏损26,585,305.70元。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入331,139,424.98元，较上年同期减幅为29.67%，主要原因为报告期内市场竞争加剧，公司部分客户流失。报告期内，公司净亏损为26,585,305.70元，而上年同期净利润则为8,036,762.34元，主要原因为报告期内市场竞争加剧，公司部分客户流失，营业收入下降的同时毛利率也有所下降。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-15,793,683.43元，较上年减少9,878,736.95元，主要原因为公司本年出现亏损。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,046,480.13 11.14%66,525,257.39 21.66%-66.86%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 117,310,484.03 59.28%164,711,993.99 53.64%-28.78%存货 7,123,773.79 3.60%30,951,009.73 10.08%-76.98%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 26,742,522.33 13.51%30,013,249.38 9.77%-10.90%在建工程 0.00 0.00%1,043,441.09 0.34%-100.00%短期借款 40,060,477.27 20.25%47,608,188.80 15.50%-15.85%长期借款 0.00 0.00%1,522,606.40 0.50%-100.00%应收款项融资 17,690,000.00 8.94%1,125,805.00 0.37%1,471.32%预付款项 676,231.57 0.34%5,576,103.28 1.82%-87.87%其他应收款 1,256,931.42 0.64%2,233,491.77 0.73%-43.72%其他流动资产 1,209,892.94 0.61%80,504.85 0.03%1,402.88%固定资产 26,742,522.33 13.51%30,013,249.38 9.77%-10.90%在建工程 -0.00%1,043,441.09 0.34%-100.00%无形资产 169,433.02 0.09%215,543.94 0.07%-21.39%长期待摊费用 1,678,722.84 0.85%1,287,385.28 0.42%30.40%递延所得税资产 1,972,833.17 1.00%3,320,494.92 1.08%-40.58%北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 13 应付账款 120,792,806.50 61.04%189,361,659.74 61.66%-36.21%应付职工薪酬 2,639,296.32 1.33%4,935,369.05 1.61%-46.52%应交税费 541,885.87 0.27%2,732,183.54 0.89%-80.17%其他应付款 2,621,141.08 1.32%3,117,219.19 1.02%-15.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金减少 44,478,777.26 元，减幅为 66.86%，主要原因是：1）公司本年由于市场竞争加剧，营业收入减少 29.67%，亏损 26,585,305.70 元，导致经营活动产生现金净流出 15,793,683.43元；2）本年公司为节省开支，处置轿车导致投资活动产生现金净流入 479,512.21 元；3）本年公司营业规模下降，对流动资金的需求减少，导致筹资活动产生现金净流出 11,164,606.04 元；4）2018 年由于商业纠纷导致公司资金被冻结 18,000,000 元，本年双方达成和解，该资金被解冻。2、应付账款 报告期末，公司应付账款减少 68,568,853.24 元，减幅为 36.21%，主要原因是：2019 年市场竞争加剧导致公司营业收入下降 29.67%，采购金额相应减少，导致应付账款余额减少。3、应收账款 报告期末，公司应收账款减少 47,401,509.96 元，减幅为 28.78%，主要原因是：2019 年市场竞争加剧导致公司营收规模下降，导致应收账款相应减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 331,139,424.98-470,851,389.89-29.67%营业成本 286,319,343.28 86.46%383,940,575.89 81.54%-25.43%毛利率 13.54%-18.46%-税金及附加 852,263.67 0.26%1,021,271.08 0.22%-16.55%销售费用 38,465,090.85 11.62%42,881,938.52 9.11%-10.30%管理费用 29,167,793.90 8.81%29,346,147.32 6.23%-0.61%研发费用 1,309,416.19 0.40%1,628,131.24 0.35%-19.58%财务费用 1,851,952.71 0.56%1,926,539.20 0.41%-3.87%信用减值损失 2,080,899.82 0.63%0.00 0%-资产减值损失-1,535,720.44-0.46%1,805,529.44 0.38%其他收益 1,358,556.45 0.41%219,736.56 0.05%518.27%北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 14 投资收益 0.00 0%0.00 0%-公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%-资产处置收益-231,982.65-0.07%1,230.63 0%-汇兑收益 0.00 0%0.00 0%-营业利润-25,154,682.44-7.60%12,133,283.27 2.58%-营业外收入 0.00 0.00 257,000.00 0.05%-营业外支出 42,512.68 0.01%30,000.00 0.01%41.71%所得税费用 1,388,110.58 0.42%4,323,520.93 0.92%-67.89%净利润-26,585,305.70-8.03%8,036,762.34 1.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入及毛利率：报告期内，公司营业收入减少 139,711,964.91，减幅为 29.67%，同时毛利率从去年同期的 18.46%下降到 13.54%，主要原因是：主要原因为报告期内市场竞争加剧，公司部分高毛利率的客户流失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 331,139,424.98 470,851,389.89-29.67%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 286,319,343.28 383,940,575.89-25.43%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%体验营销服务 293,131,021.53 88.52%412,881,782.60 87.69%-29.00%公关传播服务 38,008,403.45 11.48%57,969,607.29 12.31%-34.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司公关传播服务和体验营销服务的业务量均比与去年有所下降，但比例基本保持不变。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 15 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 113,945,300.93 34.41%否 2 第二名 51,799,733.53 15.64%否 3 第三名 31,932,496.51 9.64%否 4 第四名 17,803,744.77 5.38%否 5 第五名 11,397,527.37 3.44%否 合计合计 226,878,803.11 68.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 17,196,596.64 6.01%否 2 第二名 9,372,733.56 3.27%否 3 第三名 9,150,391.20 3.20%否 4 第四名 7,415,500.00 2.59%否 5 第五名 6,225,000.00 2.17%否 合计合计 49,360,221.40 17.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-15,793,683.43-5,914,946.48-投资活动产生的现金流量净额 479,512.21-3,305,133.79-筹资活动产生的现金流量净额-11,164,606.04 19,357,301.33-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额减少 9,878,736.95 元：1)公司本年市场竞争加剧，部分重要客户流失，营业规模下降，导致销售商品、提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金和支付的各项税费分别减少 142,540,252.21 元、79,080,133.78 元和 997,727.51 元；2）公司本年营业规模的下降，雇佣员工人数相应减少，导致支付给职工以及为职工支付的现金减少 24,031,895.45 元。3）公司今年收到税费返还 87,500.76 元，而去年无税费返还；4）本年公司收到的项目押金返还款比去年增加，导致收到其他与经营活动有关的现金增加 303,932.88 元（不考虑由于商业纠纷，2018 年资金被法院冻结 1800 万元）；5）本年公司面临激烈的市场竞争，为了提高项目竞标成功率，长期聘请专业的设计团队参与竞标，导致本期支付的劳务费大幅上升，使得支付其他与经营活动有关的现金增加 7,839,675.12元（不考虑由于商业纠纷，2018 年资金被法院冻结 1800 万元）；5）公司 2018 年由于商业纠纷，资金被法院冻结 1800 万元整，该资金于 2019 年解冻。北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 16 报告期内，公司亏损 26,585,305.70 元，经营活动产生的现金流量净额为-15,793,683.43 元，两者之间的差异主要为：1）公司本年营业收入规模减少，应收账款余额减少，导致本期计提坏账准备-2,080,899.82 元，同时公司承接的一个项目预计亏损，计提存货跌价准备 1,535,720.44 元；2）公司本年竞争加剧，营业收入和采购均大幅下降，应收账款、应付账款和存货余额均相应减少，使得经营性应收项目减少 55,665,258.75 元、经营性应付项目减少 73,177,457.33 元、存货减少 22,291,515.50 元；3）本期计提折旧和摊销 2,965,556.60 元；4）银行贷款产生利息费用 2,012,333.73 元；5）由于本年计提坏账准备减少，导致递延所得税资产减少 1,347,611.75 元；6）处置固定资产损失 231,982.65 元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额增加 3,784,646.00 元：1）本年公司为节省开支，处置了两辆轿车，导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年增加 2,953,564.31元；同时购置固定资产有所减少，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年减少831,081.69 元。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额减少了 30,521,907.37 元：1）本年公司营业规模下降，对流动资金的需求减少，并按时足额偿还包括去年年底结存余额在内的所有到期借款，导致取得借款收到的现金减少 22,631,389.80 元、偿还债务支付的现金增加 11,206,916.60 元；2）本年公司未进行股东借款，去年年底偿还了留存的股东借款，导致支付其他与筹资活动有关的现金减少 3,340,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，海天网联拥有 100%全资子公司 4 个，控股子公司 1 个，参股公司 1 个，具体情况如下：公司简称 注册地址 主要业务 注册资本 持股比例 取得方式 上 海 海 天 网联 中国（上海）自由贸易试验区北张家浜路128 号 6043 室 企业形象策划，投资咨询，会展服务，市场调研，企业管理咨询，商务咨询会务会展的服务，摄影摄像，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告。100 万 100%全 资收购 海纳天合 北京市顺义区竺园路12 号院 57 号楼(天竺综合保税区)技术咨询、技术开发；软件开发；网页设计；机械设备维修；货物进出口、技术进出口、代理进出口；承办展览展示；销售文化用品。500 万?100%投 资设立 驭道典范 北京市顺义区天竺镇天竺家园 17 号 17 幢2 层 218 组织文化艺术交流活动（不含演出）；投资咨询；市场调查；企业形象策划；企业管理咨询；承办展览展示；图文设计、制作；摄影；装饰设计。333 万 50%投 资设立 新 疆 海 天 网联 新疆伊犁霍尔果斯口岸亚欧路 28 号琪瑞承办展览展示；市场调研；企业管理咨询；承办展览展销；图文设计、制作；组织文化艺术交流500 万 100%投 资设立 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 17 大厦 1117 号 活动（不含演出）；摄影；电影摄制。海纳天睿 深圳市南山区粤海街道科苑路 16 号东方科技大厦 7 层 11-12号 文化活动策划；企业营销策划；会?策划；市场营销策划；企业形象策划；品牌管理咨询；展览展示活动策划；舞台设计；电脑动漫设计；图文设计；摄影服务；1000万 100%投 资设立 海纳天创 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦3 层南 304 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，软件开发；基础软件活动；应用软件服务，计算机系统服务；销售自行开发后的产品；承办展览展示活动。2000万 49%投 资设立 注：2019 年 12 月，海纳天创注销登记。公司简称 资产总额（元）负债总额（元）所有者权益总额（元）营业收入（元）净利润（元）上海海天网联 7,413,311.19 4,923,628.21 2,489,682.98 28,819,498.64-3,577,995.58 海纳天合 513,986.38 23,691.16 490,295.22 214,582.73-290,507.05 驭道典范 392,207.99 914,904.17-522,696.18 0.00-313.90 新疆海天网联 4,337,504.38 1,370,000.00 2,967,504.38 13,036,219.57 2,980,375.07 海纳天睿 6,818,944.40 916,299.78 5,902,644.62-0.02-260,698.20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 165,837,798.99 应收票据 1,125,805.00 应收账款 164,711,993.99 应付票据及应付账款 189,361,659.74 应付票据 北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 18 应付账款 189,361,659.74 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。上述会计政策及会计估计的变化未对本公司财务报告产生重大影响。具体详见审计报告附注“三、重要会计政策及会计估计、（二十二）重要会计政策”。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。1、行业地位及主要客户公司 作为一家专业从事营销策划管理服务的企业，依托多年的营销经验和专注品质的服务团队，为以高端汽车、快速消费品、高科技及互联网行业为主的企业客户提供包括体验营销解决方案、公关传播等一系列服务。公司成立至今已逾二十年，服务对象主要为上述行业内的国内外领军品牌，主要服务客户包括腾讯、联想、梅赛德斯-奔驰、宝马、一汽-奥迪、宾利、英菲尼迪、保时捷、中粮、伊利等。一直以来公司拥有良好的品牌声誉，并连续多年被国际公关协会列为 TOP 类公关服务机构。2、管理团队 公司管理团队在营销推广服务行业经营多年，从 1999 年开始率先进入体验营销领域，率先提出并北京海天网联营销策划股份有限公司 2019 年年度报告 19 践行体验营销的概念，拥有丰富的管理经验和行业经验，对行业发展现状和发展趋势有着深刻的认识和理解。且管理团队十分稳定，各主要业务板块负责人在公司任职时间均在十年以上，管理团队利用自身的优势，能有效的把控风险，持续优化公司生产经营的各个方面。3、财务状况 报告期内，公司实现营业收入 331,139,424.98 元；归属于母公司所有者权益期末余额为 31,483,096.29 元；货币资金期末余额 22,046,480.13 元，可以满足未来一定时期的现金需求。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、人才流失风险。公司所处的行业属于现代服务业营销推广领域，专业人才是重要的核心资源之一，直接关系到企业的行业地位及持续发展能力。随着行业市场规模的高速增长，业务和经营所需要的专业人才可能出现短缺；而行业竞争加剧，行业内公司对人才的争夺也将更加激烈。如果公司未来无法持续推进积极有效的员工激励、建立有特色的企业文化来不断吸引行业优秀人才加入，稳定原有核心人才，将导致公司未来市场竞争力的下降，进而对其经营业绩造成不利影响。对策：加强企业文化建设，实施具有公司特色的梯级人才培养计划，完善考核与激励机制，持续对优秀人才实施股权激励计划，吸收核心人员加入持股计划，从而留住核心技术与关键管理人才。2、市场竞争的风险。随着企业客户对市场经费促进营销效果提升的不断追求，越来越多的企业将经费更多地用于能够快速提