870475_2019_博汇特_2019年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2019 年度报告 博汇特 NEEQ:870475 北京博汇特环保科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 21 日，北京博汇特环保科技股份有限公司（以下简称“博汇特”）与中化工程集团环保有限公司（以下简称“中化环保”）在京正式签署战略合作协议，双方将在污水处理及水环境工程及技术等领域开展紧密合作，充分发挥各自品牌、市场、资本、资质及技术优势，共同推动双方业务发展。中化环保党委副书记/总经理张磊、博汇特董事长潘建通等出席了签约仪式。2019 年，成立 10 周年之际，举办了以“效果时代环保产业发展”为主题，十周年感恩盛典暨效果时代环保产业发展论坛,邀请业内专家学者探讨学习，并举行感恩晚宴共同庆祝。2019 年，博 汇 特 与 北 京 科 技 大学、博 天 环 境 共 同 合 作 的“基 于 功能 分 区、空 间 耦 合 的 一 体 化 节 能 降耗 污 水 处 理 技 术 研 究 及 应 用”项目，荣 获 由 国 家 科 技 部 和 国 家 科 技奖 励 办 公 室 批 准 设 立，是 中 国 在 产学 研 合 作 方 面 的 第 一 个 全 国 性 奖，我 国 产 学 研 协 同 创 新 领 域 的 最 高 荣誉 奖 “中 国 产 学 研 合 作 创 新 成果 奖 优 秀 奖”。2019 年 9 月，中国公路学会召开了全国绿色公司技术交流会，同期首次组织征集了绿色公路建设技术与产品目录，博汇特自主创新研发的“BioComb 一体化分散式污水处理装置”成功入选该目录的“服务设施”专项，希望能为行业提供参考。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博汇特、本公司、公司 指 北京博汇特环保科技股份有限公司 宁波博杉 指 宁波博杉股权投资合伙企业（有限合伙）华通创投 指 北京华通创投管理咨询中心（有限合伙）佳润洁 指 北京佳润洁环保技术有限公司 海南博淏 指 海南博淏环境科技有限公司 广州博淳 指 广州市博淳环保科技有限公司 山东博中 指 山东博中环保科技有限公司 南京博和泰 指 南京博和泰环保科技有限公司 成都博蓉 指 成都博蓉汇通环保科技有限公司 山东博东 指 山东博东环保科技有限公司 博泰至淳 指 北京博泰至淳生物科技有限公司 拜尔德夫 指 拜尔德夫（三河）环保设备有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京德恒律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 北京博汇特环保科技股份有限公司章程 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘建通、主管会计工作负责人庞淞以及会计机构负责人（会计主管人员）庞淞以保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露前五大供应商。豁免披露的理由：公司前五大供应商对披露商业数据敏感度较高，与其合作时均签订有保密协议。公司主营业务为污水处理，披露主要供应商信息，会存在竞争对手与供应商联系，恶意提高采购价格，造成公司成本大幅升高的可能性，从而严重损害公司利益。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司收入对重大项目的依赖风险 报告期内，大型项目的业务收入对公司营业收入的影响较大，存在主营业务收入依赖于少数大额项目和重要客户的情况。2019 年度公司对前五大客户收入合计为 48,116116,015015.56，占当期营业收入的比重为 52.85%，虽占比较上一年度有所下降，但占比仍较高。目前公司整体业务处于较快发展阶段，但是如果出现单个项目金额下降或大型项目减少的情况，公司将面临收入下降、利润下滑的风险。公司治理风险 公司变更为股份公司后，建立健全了治理结构、完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。由于时间较短，内控体系的执行尚未经过较长经营周期的检验。随着公司的快速发展、经营规模的不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求，公司管理层对执行规范的治理机制需逐步理解、熟悉，因此，公司存在一定的治理风险。公司未来经营中将严格遵守法律法规、公司6 章程、三会议室规则，进一步完善公司治理结构，控制公司治理风险。市场竞争加剧的风险 随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国水污染问题日益严重，县域地区水污染处理的不完善及工业废水治理发展的滞后严重影响着人类可持续发展。近年来，国家大力推行环保政策，水污染治理行业蕴藏着巨大的市场需求，众多国内外企业开始布局环保领域，因此也导致水污染处理行业竞争加剧，企业获取市场竞争力的难度加大。外协加工存在的风险 公司负责提供综合工艺包服务和相关专有设备销售，生产环节采取外协加工的模式，委托外协厂商按照特定产品标准参数等质量要求进行生产，并经验收，确保产品质量合格。虽然公司目前已制定并实施了与外协加工质量控制有关的制度规范，以对外协加工计划、外协加工的实施、外协加工信息、外协厂商的评价、合格供应商的考核、外协产品的检验等有关环节进行有效管理，最大限度地保证产品质量。但如果上述管理措施在实际过程中未能得到切实有效的执行，可能会对公司产品质量、交货时间等方面造成一定风险。技术风险 污水处理行业属于技术密集型行业，领先的污水处理技术和强大的研发能力是公司的核心竞争力。随着人们对生活环境要求的不断提高，国家对污水排放及污水处理率的标准势必会逐步提高。这就要求公司尽可能准确地把握新技术、新理论的发展趋势，加快环保产品、技术更新的速度，并及时将现有的技术应用于污水处理工艺以匹配日益提高的客户需求。如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势并根据市场变化进行技术创新、及时调整产品方向，或不能保持技术的领先优势，将导致公司的市场竞争力下降，对公司未来盈利能力产生不利影响，因而公司存在一定的技术风险。人力资源风险 公司从设立以来一直注重人才的培养和引进，公司的发展也得益于拥有一批经验丰富的技术研发、质量控制、经营管理、市场营销等方面的高素质人才，这是公司持续产品创新、维持竞争优势的重要因素。但随着公司的快速发展，对高层次的管理人员、专业人员的需求将不断增加，急需引进和培养大批专业人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。公司管理风险 公司的快速扩张，对公司经营管理提出更高的要求。如果公司管理体系、技术研发体系和销售体系不能迅速适应公司大规模的扩张，造成公司业务规模和公司管理不匹配，将对公司的未来经营和盈利产生不利影响。所得税优惠政策变化风险 根据财政部、税务总局等有关规定，公司为高新技术企业，企业所得税适用税率为 15%；公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上享受技术开发费加计扣除的税收优惠政策；如果公司未来未继续被认定为高新技术企业或未来国家变更或取消高7 新技术企业税收优惠政策，则会对公司未来的经营业绩产生不利影响。应收账款难以收回的风险 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款与应收票据净额合计为6969,432432,432.72432.72 元，占当期营业收入的比重为 76.2676.26%，占比较高。尽管报告期内公司应收账款账龄大多数在一年以内，且按照相关会计政策充分计提了坏账准备，但由于部分项目金额大，一旦出现催收不利或客户发生财务危机，容易导致应收账款难以收回，从而使公司面临较大的损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京博汇特环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing BHT Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 博汇特 证券代码 870475 法定代表人 潘建通 办公地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜宗泽 职务 信息披露事务负责人 电话 010-64135028 传真 010-64135029 电子邮箱 duzzbht- 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 号 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 12 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（75）-其他科技推广和应用服务业（759）-其他科技推广和应用服务业（7590）主要产品与服务项目 公司主要从事水处理及污泥处置领域的技术服务、技术咨询、安装指导的综合工艺包服务，以及相关专有设备的销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,372 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 潘建通、陈凯华 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105690843864U 否 注册地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼3 层 302A 否 注册资本 50,000,372 是 公司注册资本与股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋锋岗、张力强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 91,043,077.96 34,377,595.82 164.83%毛利率%47.06%54.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,236,347.08-7,374,119.01-130.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,607,519.84 1,329,768.47 20.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.15%-16.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.70%-19.94%-基本每股收益 0.04-0.37-110.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 215,150,584.75 128,888,004.02 66.93%负债总计 167,010,491.87 87,768,707.20 90.28%归属于挂牌公司股东的净资产 44,581,181.62 39,549,893.11 12.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 1.98 -54.91%资产负债率%（母公司）74.10%60.06%-资产负债率%（合并）77.62%68.10%-流动比率 1.24 1.50 -利息保障倍数 3.22 0.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,455,898.14 883,241.21 1,423.47%应收账款周转率 1.74 1.27-存货周转率 0.63 0.43-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%66.93%81.96%-营业收入增长率%164.83%-32.25%-净利润增长率%-150.10%-162.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,372 20,000,149 150%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经非经常性常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,925.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,013,083.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-227,979.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 780,178.51 所得税影响数 116,962.20 少数股东权益影响额（税后）34,389.07 非经常性非经常性损益净额损益净额 628,827.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并财务报表：应收账款 70,733,788.77 32,545,164.96 预付款项 541,230.25 541,230.25 其他应收款 570,831.24 570,831.24 存货 33,423,924.04 61,924,015.30 合同资产 -其他流动资产 1,037,536.94 2,811,324.89 流动资产合计 123,091,346.12 115,176,601.52 固定资产 7,003,963.74 6,942,755.72 无形资产 5,641,850.83 5,762,484.80 长期待摊费用 41,499.70 13,009.65 递延所得税资产 998,346.13 393,152.33 非流动资产合计 14,285,660.40 13,711,402.50 资产总计 137,377,006.52 128,888,004.02 应付账款 39,852,879.34 39,680,279.34 预收款项 1,350,000.00 13,917,039.47 应交税费 5,318,623.57 3,498,731.99 其他应付款 3,255,267.34 3,414,014.90 一年内到期的非流动负债 1,076,227.37 2,313,341.70 流动负债合计 64,927,317.02 76,897,726.80 长期应付款 12,070,399.36 10,870,980.40 非流动负债合计 12,070,399.36 10,870,980.40 负债合计 76,997,716.38 87,768,707.20 资本公积 202,778.33 7,897,778.33 盈余公积 4,428,138.12 1,594,251.51 未分配利润 33,763,053.39 10,057,714.27 归属于母公司股东权益合计 58,394,118.84 39,549,893.11 少数股东权益 1,985,171.30 1,569,403.71 股东权益合计 60,379,290.14 41,119,296.82 负债和股东权益总计 137,377,006.52 128,888,004.02 营业收入 87,178,130.54 34,377,595.82 营业成本 69,579,948.01 43,172,863.78 销售费用 4,738,254.40 4,738,254.40 管理费用 13,016,440.81 15,009,940.81 13 财务费用 776,109.17 813,804.54 资产减值损失（损失以“”号填列）-1,860,782.63 171,204.67 营业利润（亏损以“”号填列）16,110,524.46-8,250,938.73 利润总额（亏损总额以“”号填列）17,301,795.33-7,059,667.86 减：所得税费用 3,236,979.87 239,064.54 净利润（净亏损以“”号填列）14,064,815.46-7,298,732.40 母公司财务报表：应收账款 68,557,057.66 30,354,999.71 其他应收款 2,372,006.45 2,372,006.45 存货 21,915,641.10 50,481,732.36 其他流动资产 23,041.80 1,796,829.75 流动资产合计 109,446,972.41 101,584,793.67 无形资产 28,490.05 长期待摊费用 41,499.70 13,009.65 递延所得税资产 674,304.32 318,914.29 非流动资产合计 12,721,266.19 12,365,876.16 资产总计 122,168,238.60 113,950,669.83 应付账款 36,742,375.81 36,635,775.81 预收款项 1,350,000.00 合同负债 13,917,039.47 应交税费 4,255,576.12 2,428,184.54 其他应付款 2,172,965.10 2,172,965.10 流动负债合计 57,810,826.01 68,443,873.90 负债合计 57,810,826.01 68,443,873.90 资本公积 75,882.36 7,770,882.36 盈余公积 4,428,138.12 1,594,251.51 未分配利润 39,853,243.11 16,141,513.06 股东权益合计 64,357,412.59 45,506,795.93 负债和股东权益总计 122,168,238.60 113,950,669.83 营业收入 92,087,343.62 39,286,808.90 营业成本 49,248,381.67 20,682,290.41 销售费用 3,802,709.79 3,802,709.79 管理费用 8,227,037.57 10,220,537.57 财务费用 562,867.82 562,867.82 信用减值损失（损失以“”号填列）521,156.71 资产处置收益（损失以“”号填列）-1,510,280.59 14 营业利润（亏损以“”号填列）-1,851,452.58 加：营业外收入 22,345,053.58 1,191,400.00 减：营业外支出 1,191,400.00 利润总额（亏损总额以“”号填列）-660,052.58 减：所得税费用 23,536,453.58-403,873.48 净利润（净亏损以“”号填列）2,892,587.44-256,179.10 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要业务是从事污水处理专利专有工艺、设备的供应及技术推广的服务。涉足领域主要分为三个层面，一是工业废水、二是市政及工业园区污水、三是农村污水、河道截污等分散点源治理领域。项目类型分为新建项目、提标扩容改扩建项目。提供的产品主要为专有专利环保设备及材料，提供的服务主要有工艺设计、技术服务、技术咨询、安装指导、系统调试及培训等。公司的经营模式主要采取工艺包模式，即为客户供应专利专有设备，提供全流程的工艺设计、安装指导、系统调试及培训等技术服务,最终确保项目环保验收，同时保证能耗及水质达标。除此之外，还有 PC 设备总包服务及关键设备销售服务的经营模式。在工业污水领域，公司的客户主要是相关行业企事业单位；在市政、工业园区及分散点源项目污水领域，公司的客户主要是地方政府和大型水务平台公司。公司的产品所依赖的自主研发的核心技术体系，包括 BioDopp、BioHopp 系列化高效生化工艺，BioComb 分散式一体化生化处理设备、BMR 一体化生化设备及板块控股子公司的 BioC-1M 复合碳源。公司在销售上，以直销为主。收入确认上，主要是以交付和验收为确认时点。报告期内及报告期后至本报告批准报出日，公司的商业模式未发生根本变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，是公司逐渐步入成熟的一年，公司扩大市场营销规模，完善公司内部管理。随着公司业务的发展，公司完善制度建设、人才队伍建设等，逐渐夯实公司研发实力，提升公司经营效益。2019年，公司喜获环保部中国环保产业协会组织评定的环境技术进步奖以及由科技部、国家科技奖励办公室批准设立的我国在产学研合作方面的第一个全国性奖项-中国产学研合作创新成果奖优秀奖。2019 年，公司完善人才队伍建设，加强内部管理,对区域子公司进行梳理。公司人员规模从年初的 98 人精减到年末的 91 人。其中主要人员分布在技术部、工程部、技术商务部等。随着公司管理能力不断提高，公司完善了组织架构，针对部门及岗位，完成部门和岗位的职责说明，明确各部门各职位的职责和权限。同时，建立人才选拔机制，轮岗机制和绩效管理制度，完善内部管理制度。2019 年，公司不断提升研发实力，推进研发成果转化。公司在 2019 年新授权专利 5 项，新注册商标 1 项，累计已有 52 项专利，34 项商标。2019 年，公司研发的 BioC-1M 产品研发成果并成果推向16 市场，获得市场的认可，由清华大学研发，委托博泰至淳产业化落地的 NFSSS 纳米絮凝剂也在 2019年 12 月新品发布，预计在 2020 年推向市场。2019 年，公司积极拓展市场，参加了工业环保网、四川水协、石油和化工联合会等举办的会议。2019 年，公司全年实现主营业务收入 12,389.08 万元、净利润 1,880.22 万元，较上年分别增长 42.11%、33.68%；基本每股收益 0.49 元/股，较上年下降 44.9%；2019 年末，公司总资产 19,527.77 万元，较上年增长 42.15%；所有者权益 7,975.09 万元，较上年增长 32.08%。2019 年末，公司货币资金较年初增加 1,463.62 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额为1,345.59 万元，比上年同期增长 1423.47%，主要因为公司加强现金管理所致。投资活动产生的现金流量净额-47.27 万元，主要购买固定资产支出。筹资活动产生的现金流量净额 165.30 万元，主要为报告期内新增加银行贷款 532.5 万元。社会责任方面，公司坚持诚信合规，绿色经营，保障员工权益的原则，开展丰富的关爱员工活动。同时，公司非常重视公益事业，注重承担社会责任，积极参与社会公益活动。公司与北京科技大学、平乡县一中协商已成立助学基金，用于鼓励家庭条件困难的优秀学子。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末期末变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,421,642.22 13.21%13,785,438.88 10.70%106.17%应收票据 -2,998,596 2.33%100.00%应收账款 62,939,175.82 29.25%32,545,164.96 25.25%93.39%存货 91,893,628.14 42.71%61,924,015.30 48.04%48.40%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 6,236,330.63 2.90%6,942,755.72 5.39%-10.17%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 16,325,000.00 7.59%11,000,000 8.53%48.41%长期借款 0 0%0 0%0 预付账款 1,152,454.71 0.54%541,230.25 0.42%112.93%其他应收款 1,084,278.50 0.50%570,831.24 0.44%89.95%无形资产 12,335,740.03 5.73%5,762,484.80 4.47%114.07%应付票据及应付账款 61,573,670.37 28.62%39,680,279.34 30.79%55.17%预收款项 13,917,039 10.80%-100%其他应付款 7,108,077.88 3.30%3,414,014.90 2.65%108.20%长期应付款 9,797,721.20 4.55%10,870,980.40 8.43%-9.87%资产总计 215,150,584.75 100.00%128,888,004.02 100%66.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：17 1、货币资金的增幅为 106.17%，主要原因是公司营业收入规模增加，同时公司加强现金流管理。2、应收票据及应收账款的增幅为 7 77.087.08%，主要原因是公司的营业收入较上一年度大幅增加，同时项目的回款模式同上一年无较大变化。3、存货的增幅为 48.4048.40%，主要原因是公司报告期签署合同额较上一年度大幅增加，报告期末，正在执行中的项目较多。同时，为了应对 2020 年准备签署的项目，公司增加了存货。4、短期借款的增幅为 4 48.41%8.41%，主要原因为公司经营规模增大，公司新增加银行授信贷款 532.5 万元，上一年末银行借款贷款为 1100 万元。5、预付账款的增幅为 112.93112.93%，主要原因是公司调整与供应商的付款模式。6、其他应收款的增幅为 82.9582.95%，主要原因是公司员工差旅备用金的增加。7、无形资产的增幅 11114.074.07%，主要原因是公司一项 BOT 项目，目前正在建设期，形成了大额无形资产。8、应付票据及应付账款增幅为 5 55.175.17%，主要原因是公司调整与供应商的付款模式。9、预收账款减幅为 100.00100.00%，主要原因是公司与客户调整项目预付款比例，造成增长比例较高。10、其他应付款的增幅为 10108.28.20%0%，主要原因是因为公司员工人数增长较多，由于员工日常报销产生的其他应付款增长较多。另一方面是因为公司收到项目保证金 450 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 91,043,077.96-34,377,595.82-164.83%营业成本 48,196,898.46 52.94%15,745,647.08 45.80%206.10%毛利率 47.06%-54.20%-销售费用 5,946,160.46 6.53%4,738,254.40 13.78%25.49%管理费用 18,333,214.53 20.14%15,009,940.81 43.66%22.14%研发费用 7,192,088.57 7.90%5,980,960.97 17.40%20.25%财务费用 2,159,601.99 2.37%813,804.54 2.37%165.37%信用减值损失-4,326,930.60-4.75%0 0%0%资产减值损失 0 0%171,204.67 0.50%-100.00%其他收益 913,083.98 1.00%373,124.56 1.09%144.71%投资收益-2,854.51 0.00%0 0%0%公允价值变动收益 33.72 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,329,789.97 4.76%-8,250,938.73-24.00%-152.48%营业外收入 100,000.00 0.11%1,191,400 3.47%-91.61%营业外支出 225,125.48 0.25%129.13 0%174,240.18%净利润 3,656,440.33 4.02%-7,298,732.40-21.23%-150.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：18 1、营业收入的增幅为 164.83164.83%，主要原因会计政策收入方法的变更，另外公司加大产品研发和市场拓展，报告期内执行完毕的项目增多。2、营业成本增幅为 2 206.1006.10%，主要原因是随着营业收入的增加，项目增加，营业成本也在增加。3、研发费用增幅为 20.25%，主要原因是公司加大研发投入。4、销售费用增幅为 25.4925.49%，主要原因是公司加强了市场拓展。5、财务费用增幅为 165.37165.37%，主要原因是公司新增银行贷款，产生了贷款利息。6、其他收益的增幅为 144.71%，主要是因为公司收到知识产权的补贴。7、营业外支出的增幅 174,240.18%，主要原因公司参与公益性捐赠支出。8、净利润增幅为-150.10%150.10%，主要原因上一期公司亏损净利润为负，报告期内随着公司营业收入的增加而增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 91,043,077.96 34,377,595.82 164.83%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 48,196,898.46 15,745,647.08 206.10%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工艺包服务收入 14,338,172.22 15.75%15,025,833.75 43.71%-4.58%销售设备收入 49,759,661.47 54.66%10,760,926.58 31.30%362.41%提供技术收入 11,533,859.59 12.67%2,303,973.41 6.70%400.61%药剂销售 15,411,384.68 16.93%6,286,862.08 18.29%145.14%合计 91,043,077.96 100.00%34,377,595.82 100%164.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司销售收入增幅 164.83%，四类产品收入均有所增加，主要原因：上一年度内，公司投资建设运营项目已进入运营阶段；随着 Bio-1M 高效碳源以及同步脱氮除磷复合药剂的市场逐步拓展，公司药剂销售收入增幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 19 比比%1 四川省第四建筑工程公司 17,585,010.31 19.32%否 2 南部县国润排水有限公司 8,784,831.30 9.65%否 3 东莞市红树林环保科技有限公司 7,358,407.08 8.08%否 4 博天环境工程（北京）有限公司 7,201,014.64 7.91%否 5 博天环境集团股份有限公司宁波分公司 7,186,752.23 7.89%否 合计合计 48,116,015.56 52.85%-应收账款联动分析：截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 69,939,175.82 元，较上年增长-51.17%。其中前五大主要客户应收账款情况是：客户南部县国润排水有限公司，应收账款余额 8,897,852.35 元，占应收账款期末余额 12.72%；客户博天环境工程（北京）有限公司博天环境工程（北京）有限公司，应收账款余额 6,180,638.00 元，占应收账款期末余额 8.84%;客户四川省第四建筑工程公司川省第四建筑工程公司，应收账款余额 4,011,653.51 元，占应收账款期末余额 8.60%；客户博天环境集团股份有限公司宁波分公司，应收账款余额 4,333,142.50 元，占应收账款期末余额 6.20%；客户大同博华水务有限公司大同博华水务有限公司，应收账款余额 6,458,419.84 元，占应收账款期末余额9.23%；。客户按照合同约定付款，未构成实质性风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 18,952,868.61 24.75%否 2 供应商二 8,849,557.52 11.56%否 3 供应商三 4,978,578.73 6.50%否 4 供应商四 4,971,749.99 6.49%否 5 供应商五 4,802,197.73 6.27%否 合计合计 42,554,952.58 55.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金