870550_2019_美核电气_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 1 证券代码：870550 证券简称：美核电气 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 美核电气 NEEQ:870550 美核电气（济南）股份有限公司 ATOMHORIZON ELECTRIC(JINAN)CO.,LTD.美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 8 日，公司与秦山第三核电有限公司签定了“重水堆主控系统 DCC 系统国产化研发项目”合同，该项目的实施标志着重水堆主控系统国产化的开始。研发成功后，公司将成为国内首家重水堆核电机组主控系统生产制造商。2019 年 6 月 12 日，公司与山东核电有限公司签定“海阳核电 BOP 集中监控及力能水厂改造项目设备采购”合同，此项目是公司在山东核电市场的第一个项目，标志着公司正式进入山东核电市场。公司作为山东本土的核电仪控装备研发与生产企业，将为山东核电市场的发展贡献自己的力量。2019 年 6 月 27 日，中共山东省民营企业高质量发展济南第二服务队党支部与省委统战部办公室党支部、国核示范电站人力资源部党支部、美核电气党支部签署了“四联共建”协议，公司将在党支部的引领下，继续加强对国产化研发的投入，解决更多核电关键技术难题。此次党支部的共建，为公司在山东核电市场的开拓奠定了坚实的基础。2019 年 7 月 8 日，公司向国家核安全局提交了民用核安全设备设计与制造许可证的申请，并于 9 月16 日取得了国家核安全局下发的“关于受理美核电气（济南）股份有限公司民用核安全设备设计制造许可证申请的通知”，成为国家核安全局受理的民用核安全（1E）级导波雷达液位计以及民用核安全（1E）级热扩散式流量计设计和制造的申请企业。美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美核电气、公司 指 美核电气（济南）股份有限公司 山东迈控 指 山东迈控自动化科技有限公司，系公司全资子公司 罗伊威尔 指 济南罗伊威尔软件有限公司，系公司全资子公司 齐鲁创新资本 指 齐鲁创新资本管理有限公司，系公司股东 嘉和睿兴 指 嘉和睿兴国际有限公司，系公司股东 九鼎华信 指 九鼎华信（北京）投资基金管理有限公司，系公司股东 华信基金 指 九鼎华信（北京）投资基金管理有限公司华信杨帆1 号投资基金，系公司股东 上海娴鑫 指 上海娴鑫投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 华捷仪器仪表 指 济南华捷仪器仪表有限公司，系公司股东 ARTEK 指 ARTEKTECHNOLOGY INC.，系公司全资子公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李苏、主管会计工作负责人赵春华及会计机构负责人（会计主管人员）赵春华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策调整风险 核电行业的发展和政策联系较为紧密，虽然目前国家大力推行清洁能源，核电作为清洁能源的重要组成部分，国家制定了 能源发展“十三五”规划、能源发展战略行动计划（2014-2020 年）等一系列政策推动核电行业的发展，核电站的建设自 2014 年核电重启后经历了快速的发展。但如果未来国家调整核电政策，核电建设项目减少，公司作为核电专用设备整体方案提供商势必将受到影响，且公司目前规模尚小，抵抗政策调整风险能力相对较弱。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人李苏、赵春华两人合计控制了公司股份26,800,000.00 股，占公司总股本的 89.33%，若其通过行使表决权等方式，对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。政府补助占利润比例较大 报告期内，公司政府补助 2,858,695.21 元，占利润总额的53.88%，政府补助占公司利润比例较大。上述政府补助主要用于公司的产品研发与平台建设，随着公司核心技术的研发成功以及盈利能力的逐步提高，政府补助对公司净利润的影响逐步减弱。美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 6 经营季节性波动的风险 公司目前主要客户运行核电站的检修维护及设备更新一般集中在下半年进行，公司的订单获取及收入确认主要发生在下半年，存在季节性因素。尽管公司通过不断的产品研发，开始获取新建核电站的产品订单（新建核电站采购不存在季节性因素），但公司短期内仍存在经营季节性波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 美核电气（济南）股份有限公司 英文名称及缩写 ATOMHORIZON ELECTRIC(JINAN)CO.,LTD.证券简称 美核电气 证券代码 870550 法定代表人 李苏 办公地址 济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛广场 5 号楼十六层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵春华 职务 董事、财务负责人、董事会秘书 电话 0531-88885716 传真 0531-88885726 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛大厦 5 号楼十六层1610 房间，邮编 250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 12 日 挂牌时间 2017 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-通用仪器仪表制造-工业自动控制系统装置制造（C4011）主要产品与服务项目 核电专用设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李苏、赵春华 实际控制人及其一致行动人 李苏、赵春华、嘉和睿兴（赵春华持有嘉和睿兴 100%的股份）、华捷仪器仪表（赵春华持有华捷仪器仪表 100%的股份）美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100589928409X 否 注册地址 济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛大厦 5 号楼十六层 1610 房间 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名 林希忠、牛化卫 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,232,214.99 20,760,877.95 11.90%毛利率%72.67%53.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,156,421.15 2,475,171.39 67.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,718,301.69 1,701,720.95 59.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.13%5.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.97%3.8%-基本每股收益 0.14 0.08 75.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 58,599,314.53 60,178,764.90-2.62%负债总计 13,542,900.27 14,208,455.73-4.68%归属于挂牌公司股东的净资产 45,056,414.26 45,970,309.17-1.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.53-1.96%资产负债率%（母公司）25.24%26.94%-资产负债率%（合并）23.11%23.61%-流动比率 538.59%616.38%-利息保障倍数 15.41 8.38 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,851,657.31 -577,367.90 -应收账款周转率 174.75%162.28%-存货周转率 331.52%552.06%-美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.62%32.87%-营业收入增长率%11.90%90.71%-净利润增长率%67.92%-39.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,703,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,894.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,691,905.25 所得税影响数 253,785.79 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,438,119.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-17,271,917.13 应收票据及应收账款 17,271,917.13-美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 11 应付账款-3,594,040.80 应付账款及应付票据 3,594,040.80-（1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。其他会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于核电专用设备制造行业，是一家核电专用设备整体方案提供商，为核电业主提供核电关键仪表的国产化研发、板卡和老化备件的国产化替代方案、独立鉴定和分析等技术服务、控制系统的整体解决方案以及备件的采购。公司是国内少数拥有中广核集团大亚湾核电运营管理有限公司 C1 级等中国各大核电运营单位合格供应商资质并具有自主研发能力的企业，通过参加中核集团、中广核集团和国家电力投资集团的招标获取订单，目前公司的产品和服务广泛应用于秦山、大亚湾、田湾、霞浦、宁德等十余家中国主要核电站以及“华龙一号”核电出口项目。公司的收入主要来源于自主研发的核电专用成套设备销售、核电专用设备贸易及技术服务。报告期末，公司拥有发明专利 2 项，实用新型专利 18 项，软件著作权 4 项，新增申请专利 7 项。报告期内及报告期末至披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着中国经济的迅猛发展，改善能源结构的需求日益急切。核电作为高效的清洁能源，始终受到国家的重视；中央和地方政府出台一系列政策保障和支持核电行业的发展，核电保持着良好可持续的发展势态；尤其在近几年，国家大力支持核电技术产品国产化，注重核电仪控技术的自主创新。基于此背景，公司始终立足自主研发，积极响应国家核电自主化发展战略，为中国核电提供安全可靠的国产化仪控关键产品和技术服务，确定了合理有效的发展方向和经营计划，借助核电国产化东美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 13 风，继续提升自主研发能力、技术支持服务能力、项目管理能力等，进一步完善自主研发平台建设，与高校科研院所合作建立产学研发展体系；展开了核电严重事故后乏燃料水池液位测量系统、1E 级气体浓度分析仪等数十项领先技术的研发，部分研发产品、技术已通过核电专家和业主的鉴定评审、实现量产并应用于核电站，替代了海外产品，填补了技术空白；公司积极拓展核电市场，拓宽产品、服务涉及领域，顺利执行了核电严重事故后测量系统及仪表研发项目、华龙一号及第四代核电堆型技术支持服务项目等，在业界确立品牌影响；抓住山东核电发展战略机遇期，在核电高端装备产业领域做大做强；健全优化内部管理体系，公司财务、业务等经营指标健康。公司积极响应国家“一带一路”倡议和“核电走出去”发展战略，助力中国自主研发的“华龙一号”首次出海项目，承担的巴基斯坦卡拉奇核电站的技术支持服务项目顺利推进，是公司开拓海外市场、提升中国自主品牌国际竞争力的良好开端。与此同时，公司为中核集团世界最先进的四代核电站提供的技术审核支持服务，正有序进行；这些项目将进一步增加持续盈利能力，为公司立足核电国产化自主研发和持续稳定发展打下坚实基础。2019 年公司取得了国家核安全局下发的关于受理美核电气（济南）股份有限公司民用核安全设备设计制造许可证申请的通知，成为国家核安全局受理的民用核安全（1E）级导波雷达液位计以及民用核安全（1E）级热扩散式流量计设计和制造的申请企业。2019 年底，公司基本完成了厂房的装修和生产流水线的建设，未来 1-2 年内，公司将完成从研发型企业往生产型企业的转变，逐步将公司研发成功的各类产品实现产业化，以满足核电市场对产品的需求。报告期内，公司基本情况如下：1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 58,599,314.53 元，较期初减少 2.62%；负债总额 13,542,900.27 元，较期初减少 4.68%；净资产 45,056,414.26 元，较期初减少 1.99%。2、公司经营成果 报告期内，公司营业收入总额为 23,232,214.99 元，较去年同期增长 11.90%；净利润为 4,156,421.15元，较去年同期增长了 67.92%。3、公司现金流量 报告期末，公司现金及等价物为 4,211,945.41 元，较期初增长了 61.72%，其中，经营活动产生现金流量净额同比增加 12,429,025.21 元，投资活动产生的现金流量净额同比增加了 3,272,377.04 元，筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 12,683,439.99 元。美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,696,121.41 8.01%3,007,894.57 5.00%56.13%应收票据-应收账款 8,854,680.44 15.11%17,271,917.13 28.70%-48.73%存货 2,057,694.33 3.51%1,772,706.63 2.95%16.08%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 18,425,179.73 31.44%18,744,743.88 31.15%-1.70%在建工程-短期借款-长期借款 6,408,577.08 10.94%7,018,722.89 11.66%-8.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款 报告期末，公司应收账款为 8,854,680.44 元，较期初减少 48.73%，主要原因系报告期内公司加强了对应收账款的管理力度，逐步降低应收账款金额。2.2.营业情况营业情况分析分析 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占 营 业 收 入的比重%营业收入 23,232,214.99-20,760,877.95-11.90%营业成本 6,349,277.25 27.33%9,741,779.53 46.92%-34.82%毛利率 72.67%-53.08%-销售费用 3,466,610.90 14.92%741,022.93 3.57%367.81%管理费用 4,966,211.35 21.38%4,544,598.57 21.89%9.28%研发费用 5,993,838.78 25.80%3,760,716.39 18.11%59.38%财务费用 370,110.05 1.59%283,418.08 1.37%30.59%信用减值损失-92,234.41-0.40%-资产减值损失-101,404.54-0.49%-其他收益 2,858,695.21 12.30%826,005.42 3.98%246.09%投资收益 802,606.93 3.45%633,091.33 3.05%26.78%公允价值变动收益-美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 15 资产处置收益-82,803.25 0.40%-汇兑收益-营业利润 5,318,009.64 22.89%2,839,212.51 13.68%87.31%营业外收入 40.99-1,165.34 0.01%-96.48%营业外支出 11,935.74 0.05%8,025.23 0.04%48.73%净利润 4,156,421.15 17.89%2,475,171.39 11.92%67.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1营业收入 报告期内，营业收入为 23,232,214.99 元，较上年同期增加 11.90%，主要原因系报告期内公司不断开拓新的核电市场，核电客户数量持续保持增长，营业收入持续保持增长。2.营业成本 报告期内，营业成本为 6,349,277.25，较上年同期减少 34.82%，主要原因系报告期内公司完成的自主研发的核电专用成套设备占比增大，导致同期成本大幅减少。3、毛利率 报告期内，公司毛利率较去年同期增长 19.59 个百分点，主要原因系报告期内公司完成的自主研发的核电专用成套设备占比增大，导致同期毛利率大幅增加。4研发费用 报告期内，研发费用为 5,993,838.78 元，较上年增长 59.38%，主要原因系报告期内公司持续加大研发投入，当期展开更多核电关键装备的自主研发，导致研发项目人工和材料费用大幅增加。5.销售费用 报告期内，销售费用为 3,466,610.90 元，较上年增长 367.81%，主要原因系公司规模扩大、业务量增加、销售人员增多所致。主要如下：（1）职工薪酬 报告期内，职工薪酬为 616,564.74 元，较去年增长 477.73%，主要原因系报告期内公司销售人员逐渐增多，销售团队逐渐壮大，销售人员的薪资、奖金及福利大幅增加。（2）业务招待费用 报告期内，业务招待费为 1,061,853.19 元，较上年同期增长 483.88%，主要原因系报告期内公司开拓新的核电市场，销售人员和业务量增加。（3）差旅费 报告期内，差旅费为 773,978.83 元，较上年同期增长 330.05%，主要原因系报告期内公司开拓美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 16 新的核电市场，销售人员和业务量增加。（4）服务费 报告期内，服务费为 935,061.11 元，较去年同期增长 416.23%，主要原因系报告期内中标项目数量和金额大幅增加，导致相应的中标服务费和咨询服务费大幅上涨。6.其他收益 报告期内，其他收益为 2,858,695.21,较去年同期增长 246.09%，主要原因系报告期内公司持续加大研发投入，当期收到的政府补助增加所致。(1)(1)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 23,232,214.99 20,760,877.95 11.90%其他业务收入-主营业务成本 6,349,277.25 9,741,779.53-34.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%核电专用成套设备 18,960,432.70 81.61%10,675,784.58 51.42%77.60%核电专用设备贸易 254,079.50 1.09%2,469,696.32 11.90%-89.71%技术服务 4,017,702.79 17.29%7,615,397.05 36.68%-47.24%合计 23,232,214.99 100%20,760,877.95 100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内核电专用成套设备较去年同期增长 77.60%，核电专用设备贸易和技术服务较去年同期分别减少 89.71%和 47.24%，主要是因为公司经过几年的研发，形成了多项核电专用成套设备的系列产品，公司正在逐渐实现核电专用成套设备的产品化，逐步实现从研发型企业往生产型企业的转型。?美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 17 (2)(2)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 秦山第三核电有限公司 7,949,693.74 34.22%否 2 江苏核电有限公司 3,248,653.47 13.98%否 3 中原对外工程有限公司 2,830,188.68 12.18%否 4 秦山核电有限公司 2,121,063.59 9.13%否 5 中电普瑞电力工程有限公司 1,859,405.19 8.00%否 合计合计 18,009,004.67 77.51%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海和韵国际贸易有限公司 1,284,614.16 22.82%否 2 杭州天马计量科技有限公司 548,672.57 9.75%否 3 南京欧美大地仪器科技有限公司 476,451.33 8.41%否 4 北京网信吉通科技有限公司 400,062.83 7.11%否 5 苏瑞电子设备（北京）有限公司 146,902.65 2.61%否 合计合计 2,856,703.54 50.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,851,657.31 -577,367.90 -投资活动产生的现金流量净额 -4,197,061.11 -7,469,438.15 -筹资活动产生的现金流量净额 -6,048,317.16 6,635,122.83 -现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 11,851,657.31 元，较上年现金流量净额增长2152.70%，主要原因系公司加强了对应收账款的管理力度，逐步降低应收账款金额，导致现金净流入大幅增加所致。经营活动产生的现金流量净额高于净利润 7,695,236.16 元，主要原因系公司收回上一年度的应收账款，导致应收账款减少 8,417,236.69 元所致。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-4,197,061.11 元，净流出较上年减少美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 18 3,272,377.04 元，系报告期内购建固定资产等长期资产支付的现金较上年减少所致。3.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-6,048,317.16 元，较去年减少 12,683,439.99元，主要原因系报告期内公司向股东分配现金股利和上年存在新增借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有 3 家全资子公司，山东迈控、ARTEK 和罗伊威尔。1、山东迈控基本信息如下：公司名称：山东迈控自动化科技有限公司 法定代表人：赵春华 设立日期：2014 年 4 月 21 日 注册资本：1000 万元 住所：山东省济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛大厦 5 号楼十六层 1613 房间 注册号：913701003068687938 经营范围：从事自动化科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务;工业自动化设备的生产、销售;自动化系统集成工程;工业自动化仪表、电力设备、非专控通讯设备、计算机网络设备、软件的销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)2、ARTEK 基本信息如下：公司名称：ARTEK TECHNOLOGY INC.公司创办人：李苏、赵春华 设立日期：2014 年 9 月 11 日 股本数量：100 股 住所：美国马萨诸塞州沙伦切斯曼大道 18 号（18 CHESSMAN DR,SHARON,MA,USA）注册号：471794154 经营范围：工业自动化控制设备的交易（Trade of Industrial Process Control Equipment）3、罗伊威尔基本信息如下：公司名称：济南罗伊威尔软件有限公司 法定代表人：赵春华 设立日期：2017 年 5 月 19 日 注册资本：100 万元 美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 19 住所：山东省济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛大厦 5 号楼十六层 1603 房间 注册号：91370100MA3DP6XQXM 经营范围：计算机、电子专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；网络工程；计算机软硬件的开发；通信工程；非专控通信设备的销售、安装、调试、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 20 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。（2）其他会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。2、会计估计变更 本报告期未发生会计估计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.业务方面可持续 公司主营业务突出，主要从事仪表等核电专用设备的自主研发和生产，为核电业主提供核电关键仪表的国产化研发、板卡和老化备件的国产化替代方案、独立鉴定和分析等技术服务、控制系统的整体解决方案以及备件的采购。公司的主要客户较为稳定，已具有中广核核电运营一级合格供应商等中国各大核电单位的合格供应商资质，和客户保持了良好的合作关系，公司能获得持续稳定的收入来源，业务具有可持续性。2.公司治理方面的可持续 公司治理结构完善，体制机制健全，权力结构合理，具有完整的运作体系；组织架构完善，公司不断充实壮大巩固研发、生产制造、采购、销售、财务、人力行政和质量管理等七大部门，且各部门权责明确、协同合作、保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好；财务、业务等主要经营指标健康。3、公司财务状况 就公司财务状况而言，报告期末，公司资产总额 58,599,314.53 元，较期初减少 2.62%；负债总额13,542,900.27 元，较期初减少 4.68%；净资产 45,056,414.26 元，较期初减少 1.99%。公司的资产总额与去年同期基本持平，公司财务数据稳定发展，资产质量较高，公司的偿债风险较低，财务状况良好。4、公司经营成果 美核电气（济南）股份有限公司 2019 年年度报告 21 报告期内，报告期内，公司营业收入总额为 23,232,214.99 元，较去年同期增长 11.90%；净利润为4,156,421.15 元，较去年同期增长了 67.92%。良好的经营成果，是基于公司坚持立足自主研发的方针和前期核电市场开拓所致，公司前期研发取得阶段性成果，整体技术能力和业务水平得到业界肯定，与核电业主签订的订单不仅数量在增加，而且质量也在不断提高，公司承接的项目涉及的金额越来越大、周期越来越长，为公司的持续稳定发展提供了保证。未来公司将紧紧抓住核电行业的发展浪潮，定位于为核电行业提供国产化的解决方案，持续提升自主研发能力，拓宽产品涉及领域，扩展海内外市场，助力打造“国之重器”中国核电品牌，以提升自身核心竞争力、品牌国际影响力和持续的盈利能力。5、现金流量 报告期末，公司现金及等价物为 4,211,945.41 元，较期初增长了 61.72%，其中，经营活动产生现金流量净额同比增加 12,429,025.21 元,投资活动产生的现金流量净额同比