839854_2019_北方热电_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 北方热电 NEEQ:839854 沈阳新北方热电股份有限公司 Shenyang new North Thermal Power Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司于 2019 年 10 月成立全资子公司丹东民安供热有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、北方热电 指 沈阳新北方热电股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 沈阳新北方热电股份有限公司章程 工商局 指 沈阳市工商行政管理局 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中银证券 指 中银证券 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三北 指“三北”指北京、天津、河北、山西、内蒙古、辽宁、大连、吉林、黑龙江、山东、青岛、河南、陕西、甘肃、宁夏、新疆、青海省 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人董鑫博、主管会计工作负责人贾颖及会计机构负责人（会计主管人员）崔淑红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人董鑫博、董友庆二人系父子关系，合计持有公司 78.76%的股权比例。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。市场需求回落风险 房地产开发是城市供热企业的主要市场来源之一。房地产开发速度的回落，一定程度上影响城市供热行业扩大市场规模。经济下行风险 城市供热行业是国家保障性行业之一，行业发展与国民经济发展情况变化具有较高的相关性，国内外宏观经济形势变化、国家宏观经济政策调整和经济增长周期性变化等都会对城市供热行业产生影响，虽相对其他行业影响较小，但预计整体发展速度会有所减缓。公司业绩受政府定价影响的风险和季节性波动的风险 公司的供暖收费依据为沈阳市物价局下发的供暖收费标准，公司无自主定价权，公司业绩存在受政府定价影响的风险。公司收入中 94.45%左右为供暖收入，供暖收入在供暖期间即每年11 月至次年 3 月确认，公司业绩季节性波动明显。资产负债率较高的风险 公司报告期内的资产负债率为 84.68%，虽然公司具有较强的盈利能力，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷款后有可能无6 法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳新北方热电股份有限公司 英文名称及缩写 ShenyangnewNorthThermalPowerCo.,Ltd.证券简称 北方热电 证券代码 839854 法定代表人 董鑫博 办公地址 沈阳市于洪区银岭路 39-2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 靳岩 职务 信息披露事务负责人 电话 024-82244080 传真 024-82244080 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 沈阳市于洪区银岭路 39-2 号 110174 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 21 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）热力生产和供应 主要产品与服务项目 热力生产与供应 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,036,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 董鑫博 实际控制人及其一致行动人 董鑫博、董友庆 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210100774819538N 否 8 注册地址 沈阳市于洪区银岭路 39-2 号 否 注册资本 20,036,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张泾波 王富智 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,796,521.19 109,412,594.44-7.87%毛利率%10.49%21.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,393,113.91 8,160,283.73-117.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,765,262.20 6,153,365.89-144.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.47%29.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.88%22.17%-基本每股收益-0.07 0.41-117.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 198,633,644.16 198,044,429.23 0.30%负债总计 168,190,424.59 166,208,095.75 1.19%归属于挂牌公司股东的净资产 30,443,219.57 31,836,333.48-4.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.59-4.40%资产负债率%（母公司）83.29%83.26%-资产负债率%（合并）84.67%83.92%-流动比率 1.04 0.87-利息保障倍数 0.91 7.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,333,736.25 23,825,278.54-130.78%应收账款周转率 2.69 3.67-存货周转率 9.03 8.20-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.30%30.92%-营业收入增长率%-7.87%116.60%-净利润增长率%-117.07%684.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,036,000 20,036,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,848,243.06 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-债务重组损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,712.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,829,531.06 所得税影响数 457,382.77 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,372,148.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费 5,791,979.04 4,235,685.23-未分配利润 5,841,789.47 7,398,083.28-股东权益合计 30,280,039.67 31,836,333.48-所得税费用 4,638,104.11 3,081,810.30-净利润 6,603,989.92 8,160,283.73-基本每股收益（元/股）0.33 0.41-稀释每股收益（元/股）0.33 0.41-应收账款-42,847,084.48-应收票据-430,000.00-应收票据及应收账款 43,277,084.48-应付账款-19,471,765.99-应付票据及应付账款 19,471,765.99-2018 年度计算企业所得税时，未考虑按财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知（财税201854 号）规定对本集团在 2018 年度新购进的设备、器具一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除。本集团将按企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的要求，对上述事项按照追溯重述法进行更正。会计政策变更 行新金融工具准则导致的会计政策变更（1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。（2）本集团按照财政部于 2019 年度颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）修订公司的财务报表格式。资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及12 应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所属行业为电力、热力生产和供应业，作为集热力生产与供应于一体的专业供热企业，主要业务是为居民及非居民用户提供供热服务。公司于 2005 年 6 月 21 日注册成立，公司经市政府统一规划，发改委立项、环保部门批准，投资建设了政府指定的沙岭地区唯一集中供热热源厂，在沙岭区域供热市场具有绝对垄断优势。热源厂负责承担沙岭地区的居民和工业供热；规划供热面积 500 万平方米以上；热源厂建设规模 4*58MW 燃煤热水锅炉；公司拥有厂内土地，建筑及设备的全部产权，热源厂建设规模及集中供热生产模式完全符合政府目前节能减排要求及大气环境保护政策，在目前拆小并大，联网供热的政策下具有极大的扩张能力和发展空间。2、根据供热行业特点，公司实行按需投入，按需产热供热，实行产热供热销热售后服务一条龙销售模式，本模式优点：（1）公司新增客户及供热负荷时，其建筑物开发商向公司缴纳供热挂网工程费用后才予以供热联网，每年热用户在供热前已全额缴纳当年采暖费，公司只对缴费用户实施供热。（2）公司热源厂实行产销一条龙销售模式，直接面向用户，从产到销过程是无中间商销售且极少销售费用，可以最大程度降低生产成本。（3）供暖周期固定，销售收入稳定，有利于按时实现资金回笼和规划开拓供热规模。（4）销后服务与产供销联动，用户反馈直接快速，强化企业内部管理，扩大企业信誉度和用户认知度。3、公司凭借多年的热力运行经验为广大热用户提供了良好的供热服务，充分利用现有管网优势，通过与开发商建立合作关系使公司供热面积、销售收入不断增长。沈阳市“蓝天工程”、“拆小联大”等政策给公司迅速发展供热负荷带来良好契机，扩大了公司市场占有率，企业经济效益具有极大预期收益及发展空间。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，我们以市场为导向，以资本运营为手段，以技术创新和管理创新为动力，积极整合优势资源，加快技术储备和装备升级，做强做大做优供热主业，努力将公司建设成为具有较强竞争力的一流供热企业。重点做好以下几项工作：（1）全方位开拓市场。继续坚持“多路并进，全方位开拓”的市场发展策略，抓增量，抢存量，立14 足长远，全力争取更多的市场份额。紧盯市场动向，努力开发新负荷。及时掌握全市供热规划，合理部署公司供热发展格局，灵活市场策略，做到策略接地气，工作有招法，适时开发大型商业综合体冷热联供等新兴业务，努力培育企业新的利润增长点。（2）完善供热系统顶层设计。强化技术创新，围绕供热技术和关键设备，整合国内外先进资源，做好供热系统的顶层设计，全面提升供热保障能力和运行效率，努力构建安全、清洁、经济、高效的供热系统。（3）提高资本运营效率。加强资本运作，密切关注资本市场动态,抓住行业发展有利时机，千方百计争取低成本融资，为企业发展提供有力保障,实现实体经营和资本运营“双轮驱动”。积极推进公司非公开发行工作，根据资本市场变化及监管部门的新政新策，及时调整非公开发行方案，早日完成融资工作。（4）提升优质服务水平。牢固树立“以用户为中心”的服务理念，努力构建响应更加迅速、方式更加灵活的供热服务体系。以用户满意为标准，以创建“优质服务窗口”为目标，创新服务举措，狠抓工作细节，不断提升服务“短板”，全面打造“零距离”服务用户，“面对面”解决问题的供热服务模式，力求优质服务水平再上一个新台阶。重点做好以下几项工作：（1）全方位开拓市场。继续坚持“多路并进，全方位开拓”的市场发展策略，抓增量，抢存量，立足长远，全力争取更多的市场份额。紧盯市场动向，努力开发新负荷。及时掌握全市供热规划，合理部署公司供热发展格局，灵活市场策略，做到策略接地气，工作有招法，适时开发大型商业综合体冷热联供等新兴业务，努力培育企业新的利润增长点。（2）完善供热系统顶层设计。强化技术创新，围绕供热技术和关键设备，整合国内外先进资源，做好供热系统的顶层设计，全面提升供热保障能力和运行效率，努力构建安全、清洁、经济、高效的供热系统。（3）提高资本运营效率。加强资本运作，密切关注资本市场动态,抓住行业发展有利时机，千方百计争取低成本融资，为企业发展提供有力保障,实现实体经营和资本运营“双轮驱动”。积极推进公司非公开发行工作，根据资本市场变化及监管部门的新政新策，及时调整非公开发行方案，早日完成融资工作。（4）提升优质服务水平。牢固树立“以用户为中心”的服务理念，努力构建响应更加迅速、方式更加灵活的供热服务体系。以用户满意为标准，以创建“优质服务窗口”为目标，创新服务举措，狠抓工作细节，不断提升服务“短板”，全面打造“零距离”服务用户，“面对面”解决问题的供热服务模式，力求优质服务水平再上一个新台阶。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,362,713.09 7.73%6,395,973.45 3.23%140.19%应收票据 50,000.00 0.03%430,000.00 0.22%-88.37%应收账款 26,685,049.25 13.43%42,847,084.48 21.64%-37.72%存货 6,422,576.03 3.23%13,564,189.43 6.85%-52.65%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 73,443,944.06 36.97%78,650,951.70 39.71%-6.62%在建工程 915,002.74 0.46%-15 短期借款 20,000,000.00 10.07%5,000,000.00 2.52%300.00%长期借款 4,000,000.00 2.01%-无形资产 4,111,057.48 2.07%4,235,764.24 2.14%-2.94%长期待摊费用 10,358,624.97 5.21%16,180,921.94 8.17%-35.98%应付票据 22,000,000.00 11.08%-应付账款 21,965,771.70 11.06%19,471,765.99 9.83%12.81%预收账款 36,868,230.70 18.56%62,750,136.03 31.68%-41.25%预付账款 53,981,211.77 27.18%18,450,043.74 9.32%192.58%资产总计 198,633,644.16-198,044,429.23-0.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金与上年同期相比增加了 140.19%，主要原因为其他货币资金增加，公司的其他货币资金为办理银行承兑汇票时存入的保证金。2、应收票据：应收票据与上年同期相比减少了 88.37%，主要原因为公司收取采暖费时，减少了采用汇票结算方式。3、应收账款：应收账款与上年同期相比减少了 37.72%，主要原因为：（1）本年收回固体蓄热设备销售款 1250 万元；（2）收回以前年度陈欠的政府补贴及挂网费；（3）部分应收采暖费已收回。4、存货：存货与上年同期相比减少了 52.65%，主要原因为公司根据本采暖期实际需要储备煤炭。5、短期借款：短期借款与上年同期相比增加了 300%，主要原因为公司与浦发银行沈阳分行签订了 1500万元的流动资金贷款合同，增加了短期借款。6、长期待摊费用：长期待摊费用与上年同期相比减少了 35.98%，主要原因为经营管理费已摊销完毕。7、应付账款：应付账款与上年同期相比增加了 12.81%，主要原因为公司调整了部分供应商的应付账期。8、预收账款：预收账款与上年同期相比减少了 41.25%，主要原因为公司将委托管理的供暖面积交回所致。9、预付账款：预付账款与上年同期相比增加了 192.58%，主要原因为公司为保证下一采暖期冬季供暖、降低煤炭成本，采用了大宗采购方式提前采购煤炭支付煤炭预付款所致。10、应付票据：本年应付票据余额为 2200 万元，主要原因为公司采购煤炭时采用银行承兑汇票的结算方式与供应商进行结算。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 100,796,521.19-109,412,594.44-7.87%营业成本 90,219,715.64 89.51%85,526,437.67 78.17%5.49%毛利率 10.49%-21.83%-销售费用 210,253.00 0.21%191,790.00 0.18%9.63%管理费用 11,128,767.49 11.04%8,884,131.31 8.12%25.27%研发费用-财务费用 1,592,532.90 1.58%1,748,618.25 1.60%-8.93%16 信用减值损失 1,235,302.97 1.23%-资产减值损失-3,620,274.01-3.31%-其他收益 1,858,219.06 1.84%1,392,588.36 1.27%33.44%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-118,581.23-0.12%9,958,791.93 9.10%-101.19%营业外收入-1,423,185.82 1.30%-营业外支出 18,712.00 0.02%139,883.72 0.13%-86.62%净利润-1,393,113.91-1.38%8,160,283.73 7.46%-117.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：2019 年管理费用与上年同期相比增加了 25.27%，主要原因为：（1）职工薪酬增加；（2）折旧摊销增加。2、其他收益：2019 年其他收益与上年同期相比增加了 33.44%，主要原因为脱硫项目补贴、淘汰民用燃煤供热锅炉工程资金两项政府补助确认其他收益的期数比上年增加所致，其中：脱硫项目补贴增加 11期，淘汰民用燃煤供热锅炉工程资金增加 6 期。3、营业利润：2019 年营业利润与上年同期相比减少了 101.19%，主要原因为：（1）公司本年无固体蓄热设备销售收入，该项业务利润率较高；（2）公司委托管理的供暖区域成本较高；（3）公司的子公司沈阳启兴热力有限公司本年无供热维修收入，亏损较上年增多。4、营业外收入：2019 年营业外收入与上年同期相比减少了 100%，主要原因为公司上年收到了应计入当期损益的政府补助及确认了企业合并损益，本年无上述业务发生。5、营业外支出：2019 年营业外支出与上年同期相比减少了 86.62%，主要原因为公司上年确认了债务重组损失，本年无上述业务发生。6、净利润:2019 年净利润与上年同期相比减少了 117.07%，主要原因为营业利润及营业外收入减少，详见营业利润、营业外收入相关分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 100,796,521.19 107,848,958.07-6.54%其他业务收入-1,563,636.37-100.00%主营业务成本 90,219,715.64 84,932,608.04 6.23%其他业务成本-593,829.63-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%17 供暖收入 95,198,211.44 94.45%80,255,503.34 73.35%18.62%入网费收入 5,598,309.75 5.55%4,638,815.82 4.24%20.68%蓄热设备收入-22,954,638.91 20.98%-100.00%供热维修收入-1,563,636.37 1.43%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受政策等因素影响本年无蓄热设备收入及供热维修收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联恒工业（沈阳）有限公司 2,235,028.26 2.22%否 2 辽宁郡达房地产开发有限公司 878,529.86 0.87%否 3 沈阳友茂实业有限公司 642,201.83 0.64%否 4 沈阳新东方烹饪学校 405,551.85 0.40%否 5 沈阳电能建设集团有限公司于洪工程分公司 256,880.73 0.25%否 合计合计 4,418,192.53 4.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太平区乾亮物资经销处 10,031,808.00 15.51%否 2 太平区程明物资经销处 9,192,059.26 14.21%否 3 辽阳勃利恒煤炭有限责任公司 8,135,875.00 12.58%否 4 沈阳市于洪区恩浩炉料经销处 2,863,645.33 4.43%否 5 沈阳市于洪区恩卉炉料经销处 2,748,016.76 4.25%否 合计合计 32,971,404.35 50.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,333,736.25 23,825,278.54-130.78%投资活动产生的现金流量净额-5,220,688.12-15,517,823.15-66.36%筹资活动产生的现金流量净额 9,021,164.01-10,513,209.23-185.81%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动比例为-130.78%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金与18 上年同期相比减少了 43,179,569.02 元，收到其他与经营活动有关的现金同比减少了 3,051,162.16 元，经营活动现金流入减少了 34.09%。2、投资活动产生的现金流量净额变动比例为 66.36%，主要原因为:（1）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金与上年同期相比减少了 8,245,305.55 元，减少比例为 61.23%；（2）本年公司未发生取得子公司及其他营业单位支付的现金，因此取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少100%。3、筹资活动产生的现金流量净额变动比例为 185.81%，主要原因为（1）取得借款收到的现金比上年增加 1755 万元；（2）偿还债务支付的现金比上年减少 576 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、沈阳航通新能源科技有限公司，法定代表人蔡显军，注册资本金 200 万元，经营范围：新能源设备研发、设备制造；蓄热电锅炉、蓄热电暖器生产、销售；太阳能集热、蓄热生产、销售、安装；电力设备销售；热力节能技术开发、技术服务；供暖、供热工程。2019 年资产总额 172 万元，营业收入 0，净利润-12.69 万元。2、公司沈阳新北方热电能源科技有限公司，法定代表人董鑫博，注册资本 320 万元，经营范围：热电能源技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；锅炉、机械设备销售；热力供应；企业管理。2019年资产总额 125 万元，营业收入 0，净利润-0.06 万元。3、沈阳启兴热力有限公司，法定代表人董鑫博，注册资本 2000 万元，经营范围：供热服务。2019 年资产总额 2424 万元，营业收入 605 万元，净利润-198.70 万元。4、丹东民安供热有限公司，法定代表人董友庆，注册资本 1000 万人民币，经营范围：供热服务。2019年资产总额 406 万元，营业收入 180 万元，净利润 28 万元。丹东市振安区住房和城乡建设局对振安区太平湾地区集中供热运营管理服务项目选聘,本公司中标，振安区太平湾地区现在网面积 28 平米。公司第二届董事会第七次会议于 2019 年 11 月 6 日审议通过关于公司投资设立全资子公司的议案。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年度计算企业所得税时，未考虑按财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知（财税201854 号）规定对本集团在 2018 年度新购进的设备、器具一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除。本集团将按企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的要求，对上述事项按照追溯重述法进行更正。会计政策变更 行新金融工具准则导致的会计政策变更（1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于19 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。（2）本集团按照财政部于 2019 年度颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）修订公司的财务报表格式。资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经济下行风险城市供热行业是国家保障性行业之一，行业发展与国民经济发展情况变化具有较高的相关性，国内外宏观经济形势变化、国家宏观经济政策调整和经济增长周期性变化等都会对城市供热行业产生影响，虽相对其他行业影响较小，但预计整体发展速度会有所减缓。应对措施：集中供热是我国北方区域冬季采暖的主要方式。我国城镇化的高速推进使得北方城镇建筑面积不断增长，北方城镇集中供热面积亦随之快速增长。根据国家统计局统计年鉴披露的数据，2011 年至 2015 年全国经营性集中供热面积分别为 47.38 亿平方米、51.84 亿平方米、57.17 亿平方米、61.12 亿平方米、67.22 亿平方米，年均复合增长率为 9.14%。巨大的集中供热面积为我国供热行业提供了广阔的市场空间，为供热行业的持续发展打下了良好的基础。伴随着供热行业相关利好政策的实施，公司会抓住机遇扩大公司的供暖面积。2、市场需求回落风险房地产开发是城市供热企业的主要市场来源之一。房地产开发速度的回落，一定程度上影响城市供热行业扩大市场规模。应对措施：沈阳市“蓝天工程”、“拆小联大”等政策给公司迅速发展供热负荷带来良好契机，公司热源厂建设规模及集中供热生产模式完全符合政府目前节能减排要求及大气环境保护政策，在目前拆小并大联网供热的政策下具有极大的扩张能力和发展空间。3、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人董鑫博、董友庆二人系父子关系,合计持有公司 78.76%的股权比例。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公20 司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：股份公司设立之后，公司进一步完善了公司章程，建立了投资者关系管理、累积投票制、关联股东和董事回避等制度，可以有效保障所有股东的知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益。公司严格按照公司治理机制的要求和程序召开三会，并注重公司各项管理制度的执行情况，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性。公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，有效地识别和控制经营管理中的重大风险。随着公司不断发展，公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。4、资产负债率较高的风险公司报告期内的资产负债率为 84.67%，虽然公司具有较强的盈利能力，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷款后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还风险。应对措施：报告期内公司资产负债率较