870122_2019_一景乳业_2019年年度报告_2020-05-27.pdf

1 2019年度报告 一景乳业 NEEQ:870122 浙江一景乳业股份有限公司 （ZHEJIANG YIJING DAIRY CO.,LTD.）2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会会计计数据和财务指标摘要数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、一景股份、一景乳业 指 浙江一景乳业股份有限公司 一景酒业 指 绍兴市一景酒业有限公司 一景配送 指 浙江一景乳业配送有限公司 一景牧业 指 浙江一景生态牧业有限公司 一景包装 指 绍兴市一景包装有限公司 一景投资 指 嵊州一景投资管理合伙企业(有限合伙)景鲜文化 指 杭州景鲜文化策划有限公司 一景智助 指 杭州一景智助销售有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)律师、律师事务所 指 浙江儒毅律师事务所 公告编号：2020-015 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李鸣、主管会计工作负责人李一清及会计机构负责人（会计主管人员）李一清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品质量安全风险 公司生产经营多年以来,从未出现过重大食品质量安全问题。但由于公司主 要产品均为低温鲜奶与酸奶,其与常温液体乳产品在生产工序、保存条件等方面 均有较大区别,在生产过程中仍有可能出现食品质量安全问题,若造成食品安全 事故,则会给公司的业务和声誉等方面造成重大不公告编号：2020-015 5 利影响。2、奶牛疫情风险 动物疾病在畜牧业和养殖业的发展过程中都是企业所面临的最为直接的风险。如果爆发大规模的 动物疫病,将会对公司及养殖户的奶牛养殖产生影响,从而影响公司自产及外购原料奶等业务,消费者可能会担心乳制品的质量问题,并直接影响到对乳制品的购买量。因此,公司存在由于出现疫病而带来的潜在风险。3、销售区域依赖风险 公司的主要销售区域集中在绍兴地区。如果主要销售区域内发生对公司经营的重大不利事件,则会在短期内对公司经营造成一定的不利影响。公司正通过开拓杭州、萧山等地区市场来拓展公司销售区域,增强抵御销售区域依赖风险的能力 4、对外担保风险 2017 年 2 月 15 日,绍兴市越城区人民法院作出民事判决,判决一景乳业对浙江锻压机床有限公司的债务在借款本金 1000 万元以及相应的利息、罚息和复利范围内承担连带清偿责任。前述判决的本金执行总额(未含相应的利息、罚息和复利)占公司净资产比例较大,前述判决的执行可能对一景乳业的经营状况和财务业绩产生负面影响。5、短期偿债能力不足的风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日,公司流动比率分别为 0.343、0.19,速动比率分别为 0.264、0.16。报告期内,流动比率和速动比率较低,存在短期偿债能力不足的风险。6、税务风险 子公司一景牧业分别于 2014 年 1 月 7 日、2015 年 1 月 8 日和 2016 年 1 月 8 日、2017 年 1 月 8 日、2018 年 1 月 23 日在绍兴市国家税务局完成备案登记,2014 年、2015 年和 2016 年、2017 年、2018、2019 年年享受增值税和所得税优惠。根据目前国家的税收政策导向，对农牧业优惠措施的力度越来越大，暂时不存在税务风险。若未来国家调整相关税收政策，公司经营成果将受到一定影响。7、现金交易的管理风险 报告期内,公司存在向个人客户进行销售时现金收款交易。公司向个人客户进行销售时存在现金收款交易,公司制定了严格的现金收款管理制度以规范日常业务中的现金收付行为,并向客户宣传现金交易的弊端现时鼓动客户减少现金交易,但若针对现金交易的管理措施执行不到位,仍有可能存在一定的资金管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信基本信息息 公司中文全称 浙江一景乳业股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG YIJING DAIRY CO.,LTD.证券简称 一景乳业 证券代码 870122 法定代表人 李鸣 办公地址 浙江省嵊州市经济开发区普田大道 555 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邢喜波 职务 董事会秘书 电话 0575-83049179 传真 0575-83048098 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省嵊州市经济开发区普田大道 555 号 312400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省嵊州市经济开发区普田大道 555 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 8 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 主要产品与服务项目 鲜奶、酸奶 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）68,487,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李鸣 实际控制人及其一致行动人 李鸣 李一清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913306837420270340 否 公告编号：2020-015 7 注册地址 浙江省嵊州市经济开发区普田大道 555 号 否 注册资本 68,487,900.00 是 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈树华 陈康 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减增减比例比例%营业收入 172,369,921.93 148,513,113.05 16.06%毛利率%52.14%53.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,780,895.18 15,719,244.12 44.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,996,800.79 18,085,500.42 32.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.18%24.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.63%28.01%-基本每股收益 0.59 1.17-49.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 273,437,262.97 230,995,588.97 18.37%负债总计 177,000,846.49 157,592,609.37 12.32%归属于挂牌公司股东的净资产 95,213,726.70 72,432,831.52 31.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 5.39-74.21%资产负债率%（母公司）59.17%58.46%-资产负债率%（合并）64.73%68.22%-流动比率 0.3430 0.1900-利息保障倍数 5.59 4.48-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,572,747.69 29,676,396.44 19.87%应收账款周转率 26.11 31.82-存货周转率 5.85 5.52-公告编号：2020-015 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.37%6.52%-营业收入增长率%16.06%4.85%-净利润增长率%42.83%-6.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,487,900 13,429,000 410.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,064,533.23 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,211,621.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-2,025,800.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-128,227.11 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,006,939.15 所得税影响数 208,966.46 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,215,905.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-015 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,253,158.42 应收票据 应收票据及应收账款 5,253,158.42 应付账款 12,985,139.74 应付票据 应付票据及应付账款 12,985,139.74 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事各类巴氏杀菌乳、发酵乳、调制乳等液体乳产品研发、生产和销售，业务流程包括采购、生产、运输、销售等各个模块。全资子公司“浙江一景生态牧业有限公司”是公司的奶源基地，位于绍兴滨海新城省级现代农业综合区，占地 3000 多亩，是浙江省 2013 年重点建设工程。总投资 2.5亿元，建成恒温综合牛舍、青贮窑、干青库、观光通道、辅助用房等十多万平方米，配备利拉伐 PR3100转盘式挤奶器、自走式 TMR 饲料搅拌车等先进设备，拥有优质纯种奶牛 4300 多头，是现代化生态观光牧场。目前，公司及子公司产品生产运用的主要技术包括原料乳离心净乳技术、巴氏杀菌技术、酸奶热灌装技术、冰水储能技术等，以品质为第一要求，打造了一条集奶牛养殖、牛奶生产、配送和售后服务为一体的低温鲜奶产业链，充分做到生产流程全程可追溯，用心为客户提供“鲜纯到家”的服务。公司销售收入主要以个人客户为主，学校、机关、企事业单位、其他乳制品企业为辅，公司深耕绍兴及周边地区市场，积极拓展杭州市场，客户群体和收入规模增长稳定。公司还向伊利集团提供优质生鲜乳。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司管理层围绕“向品质要市场，向管理求效益”的指导思想，以产品订单、匠心精神、技术创新、节能降耗和精细化管理为重点防范经营风格，合理进行资源配置，基本完成了年初制定的经营目标。1、经营指标 2019 年度，公司实现营业收入 172,369,921.93 元，同比增长 16.06%；净利润总额 22,453,436.88公告编号：2020-015 12 元，同比增长 42.83%,截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 273，437，262.97 元，同比增长 18.37%；净资产为 96,436,416.42 元，同比增长 31.38%。2、业务拓展情况 2019 年度，公司通过加快技术创新，扩大销售区域，进一步拓展客户，巩固市场占有率。3、技术创新：公司始终视科学技术为第一生产力，不断进 行技术革新，以匠心和科学制奶。目前公司及子公司产品生产运用的主要技术包括原料乳离心净乳技术、巴氏杀菌技术、酸奶热灌装技术、冰水储能技术等。4、客户拓展：2019 年度，公司在保持原有市场客户的同时，积极拓展杭州、萧山等周边地区市场，为后期进一步开拓市场奠定基础。5、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。6、截止 2019 年底，公司及其子公司已取得的商标证书 59 项，专利证书 24 项，正在申请的专利6 项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 21,555,889.28 7.88%3,714,731.83 1.61%480.28%应收票据 应收账款 7,215,977.70 2.64%5,253,158.42 2.27%37.36%存货 13,366,363.29 4.89%14,844,122.38 6.43%-9.96%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 130,894,034.32 47.87%124,967,677.32 54.10%4.74%在建工程 2,743,715.34 1.00%10,147,392.05 4.39%-72.96%短期借款 53,900,000.00 19.71%65,800,000.00 28.49%-18.09%长期借款 3,000,000.00 1.10%100.00%其他应付款 23,826,840.08 8.71%11,906,029.39 5.15%100.12%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加480.28%，主要因银行保证金存款增加1700万元；公告编号：2020-015 13 2、应收账款增加37.36%，主是是月结客户的增加产生；3、在建工程减少下降72.96%，主要是因牧场挤奶厅和参观通道完工、青贮窑完工、污水处理工程完工，结转固定资产；4、短期借款下降18.09%，主要是因本期归还银行贷款所致。5、其他应付款：较期初增长100.12%，主要因为保证金存款1200万元到期应付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 172,369,921.93-148,513,113.05-16.06%营业成本 82,502,760.56 47.86%68,936,707.15 46.42%19.68%毛利率 52.14%-53.58%-销售费用 34,539,533.52 20.04%32,118,603.27 21.63%7.54%管理费用 21,463,606.66 12.45%19,471,882.49 13.11%10.23%研发费用 3,110,817.09 1.80%2,892,829.85 1.95%7.54%财务费用 5,478,979.03 3.18%4,934,840.81 3.32%11.03%信用减值损失-18,159.48-0.01%资产减值损失 0 0.00%-495,964.40-0.33%100.00%其他收益 3,211,621.41 1.86%1,935,074.37 1.30%65.97%投资收益 0 0.00%98,548.01 0.07%-100.00%公允价值变动收益-2,025,800.22-1.18%资产处置收益-119,325.10-0.07%10,843.33 0.01%-1,200.45%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 25,459,201.49 14.77%20,727,153.15 13.96%22.83%营业外收入 6,780.39 0.00%52,446.65 0.04%-87.07%营业外支出 2,312,235.08 1.34%4,095,677.10 2.76%-43.54%净利润 22,453,436.88 13.03%15,719,873.60 10.58%42.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比去年增长16.06%，主要是销售价格提高；销售成本增加19.68%，主要是原辅材料价格和人工工资上涨引起；其他收益主要是政府补助资金；新增公允价值收益，主要是证券资产的公允价值变动损失；营业利润增长22.63%，净利润增长42.83%，主要是产品销售价格提高所致。营业外收入支出的减少，主要原因是上一财报期间发生较大交通事故事故赔偿款，本财报期间未发生重大交通事故事故赔偿事项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 163,641,561.61 142,857,117.06 14.55%公告编号：2020-015 14 其他业务收入 8,728,360.32 5,655,995.99 54.32%主营业务成本 72,111,656.67 61,601,027.52 17.06%其他业务成本 10,391,103.89 7,335,679.63 41.65%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%原奶 64,042,989.80 37.15%41,385,884.29 27.87%54.75%鲜奶和酸奶 108,326,932.13 62.85%101,454,853.46 68.31%6.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%浙江 172,369,921.93 100.00%148,513,113.05 100.00%0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：原奶收入较上期增幅达54,75%，主要原因系牧场一部份小牛犊长大成成熟奶牛，可以产奶，提升了牧场的产奶量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 游伊利乳业有限责任公司 50,518,581.76 29.3082%否 2 王美顺 3869660 3,869,660 2.245%否 3 黎勇 945860 945,860 0.5487%否 4 省政府食堂 868,117.3 0.5036%否 5 中国银行杭州 587,616.8 0.3409%否 合计合计 56,789,835.86 32.9464%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 光明牧业有限公司 10,126,922.6 12.274647%否 2 上海鼎牛饲料有限公司 9,984,773.3 12.1023506%否 3 上海健荷牧业科技有限公司 4,402,900 5.3366699%否 4 东台黄海粮油有限公司 3,682,454.4 4.4634317%否 5 杭州粮油食品有限公司 4,383,307.6 5.3129223%否 合计合计 32,580,357.9 39.4900215%-公告编号：2020-015 15 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,572,747.69 29,676,396.44 19.87%投资活动产生的现金流量净额-18,927,392.28-5,953,552.87-217.92%筹资活动产生的现金流量净额-17,804,197.96-24,060,353.21 26.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 19.87%，主要原因是：销售价格提高，销售收入增加。投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 217.92%，主要原因是：子公司一景牧业在本期在建工程项目的建设投入比上期增加。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 26.00%，主要原因是：银行贷款减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 2 家全资子公司、1 家全资孙公司，1 家控股子公司及 1 家参股公司，简要情况如下：1.浙江一景乳业配送有限公司，住所在嵊州市经济开发区普田大道 555 号，法定代表人李鸣，注册资本 1800 万元，公司类型为一人有限责任公司（内资法人独资），经营范围为牛奶配送，营业期限为 2009 年 8 月 12 日至长期，股权结构为一景乳业持股 100%，2019 年度营业收入为 43,442,748.01元，净利润为-2,358,318.95 元。2.浙江一景生态牧业有限公司，住所在绍兴滨海新城沥海镇世纪大道（西段）99 号，法定代表人李一清，注册资本 20000 万元，公司类型为一人有限责任公司（内资法人独资），经营范围为奶牛饲养 种植、销售：牧草、果树、花木；水产养殖及销售，营业期限为 2011 年 11 月 28 日至 2041 年 11 月27 日，股权结构为一景乳业持股 100%，2019 年度营业收入 96,174,487.57 元，净利润为 21,318,412.64元。3.绍兴市一景包装有限公司，住所在嵊州市经济开发区普田大道 555 号，法定代表人邢喜波，注册资本 200 万元，公司类型为私营有限责任公司(自然人控股或私营性质企业控股)，经营范围为加工、销售：纸制品、纸杯；销售：纸张、包装材料，营业期限为 2009 年 8 月 12 日至长期，股权结构为一景乳业持股 51%，2019 年度营业收入为 3,882,557 元，净利润为-668,282.24 元。4.浙江嵊州灯塔种猪有限公司，住所在嵊州市三界镇沈塘村，法定代表人杨金勇，注册资本 800万元，公司类型为私营有限责任公司(自然人控股或私营性质企业控股)，经营范围为大长母猪饲料、饲料添加剂的销售；畜牧技术咨询，营业期限为 2009 年 3 月 31 日至 2034 年 3 月 30 日，股权结构为浙江灯塔种猪有限公司持股 90%，一景乳业持股 5%，浙江灯塔猪育种研究中心持股 5%。5、杭州一景智助销售有限公司，住所在浙江省杭州市下城区绍兴路 337 号现代之星大厦 1503 室-1，法定代表人李一清，注册资本 50 万元，公司类型为有限责任公司，经营范围为批发、零售：初级食用农产品（除食品、药品）；食品经营；服务：市场营销策划。营业期限为 2018 年 10 月 11 日至长期，股权结构为一景配送持股 100%，2019 年度营业收入 1,129.19 元，净利润为-378,864.59 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-015 16 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，会计政策变更内容对 2018 年 12 月 31 日资产负债表和 2018 年度利润表项目影响金额如下：（1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，会计政策变更内容对 2018 年 12 月 31 日资产负债表和 2018 年度利润表项目影响金额如下：受重要影响的报表项目名受重要影响的报表项目名 合并报表影响金额合并报表影响金额 母公司报表影响金额母公司报表影响金额 应收票据及应收账款-5,253,158.42-469,203.38 应收票据 应收账款 5,253,158.42 469,203.38 应付票据及应付账款-12,985,139.74-2,714,619.72 应付票据 应付账款 12,985,139.74 2,714,619.72（2）非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。（1）合并报表 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1日 调整数 流动资产：流动资产：公告编号：2020-015 17 货币资金 3,714,731.83 3,714,731.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 5,253,158.42 5,253,158.42 应收款项融资 预付款项 2,843,264.22 2,843,264.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,463,949.63 1,463,949.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 14,844,122.38 14,844,122.38 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,098.88 42,098.88 流动资产合计流动资产合计 28,161,325.36 28,161,325.36 非流动资产：非流动资产：发放贷款和垫款*债权投资 可供出售金融资产 400,000.00 -400,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 400,000.00 400,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 124,967,677.32 124,967,677.32 在建工程 10,147,392.05 10,147,392.05 生产性生物资产 62,954,351.05 62,954,351.05 油气资产 无形资产 2,590,867.70 2,590,867.70 开发支出 商誉 公告编号：2020-015 18 长期待摊费用 229,192.12 229,192.12 递延所得税资产 470,843.37 470,843.37 其他非流动资产 1,073,940.00 1,073,940.00 非流动资产合计非流动资产合计 202,834,263.61 202,834,263.61 资产总计资产总计 230,995,588.97 230,995,588.97 流动负债：流动负债：短期借款 65,800,000.00 65,800,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,985,139.74 12,985,139.74 预收款项 57,293,516.18 57,293,516.18 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,596,537.27 2,596,537.27 应交税费 1,130,998.81 1,130,998.81 其他应付款 11,906,029.39 11,906,029.39 其中：应付利息 92,396.74 92,396.74 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 151,712,221.39 151,712,221.39 非流动负债：非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,474,284.91 1,474,284.91 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,406,103.07 4,406,103.07 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 5,880,387.98 5,880,387.98 公告编号：2020-015 19 负债合计负债合计 157,592,609.37 157,592,609.37 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）13,429,000.00 13,429,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 10,945,723.81 10,945,723.81 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,112,490.70 6,112,490.70 一般风险准备 未分配利润 41,945,617.01 41,945,617.01 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计计 72,432,831.52 72,432,831.52 少数股东权益 970,148.08 970,148.08 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 73,402,979.60 73,402,979.60 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 230,995,588.97 230,995,588.97 各项目调整情况的说明：1）在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：原金融工具准则原金融工具准则 新金融工具准则新金融工具准则 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 应收账款 摊余成本 5,253,158.42 应收账款 摊余成本 5,253,158.42 其他应收款 摊余成本 1,463,949.63 其他应收款 摊余成本 1,463,949.63 可供出售金融资产 以成本计量 400,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 400,000.00 2）在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下：A.以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产 项目 金额 应收账款 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）5,253,158.42 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）5,253,158.42 其他应收款 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）1,463,949.63 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）1,463,949.63 以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则）6,717,108.05 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 项目 金额 其他权益工具投资 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）公告编号：2020-015 20 加