839574_2019_中瑞医药_2019年年度报告_2020-09-21.pdf

公告编号：2020-022 1 证券代码：839574 证券简称：中瑞医药 主办券商：广发证券 2019 年度报告 中瑞医药 NEEQ:839574 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 Heilongjiang Province Zhongrui Medicine Co.,Ltd.公告编号：2020-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 25 日黄瑞杰获得哈尔滨劳动模范荣誉称号 2019 年 5 月 24 日 2019 年中瑞医药 VIP 供应商合作战略峰会合影；2019 年 11 月 29 日，2019 年全球杰出新潮商颁奖盛典 董事长黄瑞杰先生获得 2019 全球杰出新潮商奖 公告编号：2020-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中瑞医药 指 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 同瑞投资 指 哈尔滨同瑞投资企业（有限合伙）GSP 指 药品经营质量管理规范，是药品经营企业统一质量管理规范 两票制 指“两票制”是指药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票，以减少流通环节的层层加价。血液制品 指 血液制品是指各种人血浆蛋白制品，主要指以健康人血液为原料生产的生物制剂 靶向用药 指 靶向药物是指被赋予了靶向能力的药物或其制剂。普药 指 除血液制品、生物制品以外的普通药品 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年 指 2019 年度 上年同期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄瑞杰、主管会计工作负责人贾宏晶及会计机构负责人（会计主管人员）贾宏晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户相对集中风险 公司主要客户和业务资源集中在黑龙江、吉林两省，主要业务模式为向三级甲等医院供应血液制品、重症急救用药以及靶向用药，存在客户与销售区域相对集中的风险。为满足公司发展需要，在进一步做大做实现有客户与区域的同时，积极开拓东北地区以外业务渠道，目前，在前期调研的基础上，已经初步确定整体拓展方案。行业政策风险 医药行业是国家重点关注的行业，受到有关部门的高度监管。国家近年来颁布了多项政策推动医药改革、降低药品价格，执行中可能会遇到各种复杂的情况，存在一定的不确定性，会对公司的经营造成影响，存在导致公司收入与利润降低的风险。应收账款规模较大的风险 公司客户主要以三级甲等医疗机构为主，该类客户对血液制品等重症急救药品需求量大，行业惯例回款账期平均在 4-6 个月左右。公司截至 2019 年 12 月 31 日应收账款净额 256,342,331.48 万元，占总资产比重为 63.32%，应收账款规模较大，如果公司无法及时收回账款或者发生坏账，将会对公司的经营产生不利的影响。针对此问题，公司按既定坏账准备政策对应收账款计提坏账准备，同时制定了应收账款回款制度以加强对应收账款的催收管理。公司多数客户为三级甲等医疗机构，资信状况良好。报告期内，公司应收账款的账龄基本在 1 年以内，回款状况良好，公司应收账款发生坏账风险较小。公告编号：2020-022 6 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Province Zhongrui Medicine Co.,Ltd.证券简称 中瑞医药 证券代码 839574 法定代表人 黄瑞杰 办公地址 哈尔滨经开区哈平路集中区松花路 9 号中国云谷 A8 栋 1 层西侧、2 层西侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾宏晶 职务 董事会秘书 电话 0451-55577895 传真 0451-55577897 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨经开区哈平路集中区松花路 9 号中国云谷 A8 栋 2 层西侧，150000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 黑龙江省中瑞医药股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发零售业-51 批发业-515 医药及医疗器械批发-5151 西药批发 主要产品与服务项目 公司的主营业务是向三级甲等医院以及其他医药流通企业和零售药店等销售血液制品、重症急救等药品。主要经营产品包括人血白蛋白、人纤维蛋白原、人凝血酶原复合物、人凝血因子 VIII、破伤风人免疫球蛋白、静注人免疫球蛋白（PH4）等血液制品，以及其他重症急救用药和靶向治疗药物。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄瑞杰 实际控制人及其一致行动人 黄瑞杰、衡燕 公告编号：2020-022 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230199744194696K 否 注册地址 哈尔滨经开区哈平路集中区松花路9号中国云谷A8号楼1层西侧、2 层西侧 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区浦明路 868 号保利国际中心 1 号楼 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姜纯友、吴少华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院西海国际中心 1 号楼 8 层 1-8 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 542,249,589.03 456,382,364.42 18.81%毛利率%10.94%10.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,443,451.22 22,050,909.06 56.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,306,129.75 21,893,130.98 29.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.53%24.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.26%24.76%-基本每股收益 0.86 0.55 56.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 404,814,683.23 340,507,905.35 18.89%负债总计 270,937,613.99 241,074,287.33 12.39%归属于挂牌公司股东的净资产 133,877,069.24 99,433,618.02 34.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.35 2.49 34.54%资产负债率%（母公司）66.93%70.80%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.48 1.40-利息保障倍数 11.35 12.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,102,656.95-52,753,466.18 82.74%应收账款周转率 2.32 2.77-存货周转率 6.15 6.36-公告编号：2020-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.89%89.90%-营业收入增长率%18.81%7.05%-净利润增长率%56.20%1.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 19,147.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,000,000.00 理财收益 88,046.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,901.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,183,095.29 所得税影响数 2,045,773.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,137,321.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 公告编号：2020-022 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 90,647,742.77 195,824,967.41 应收款项融资 117,611,606.56 9,181,478.06 流动资产合计 340,745,426.27 337,492,522.42 资产总计 343,760,809.20 340,507,905.35 其他综合收益 3,252,903.85 -股东权益合计 102,686,521.87 99,433,618.02 负债和股东权益总计 343,760,809.20 340,507,905.35 公告编号：2020-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 中瑞医药自身定位为专注于提供危重症急救用药全产业链建设的企业。在医药行业市场中，公司专注于重症急救用药细分市场领域。上游与国际国内知名企业建立了长期的战略合作关系；自身强化专业服务、冷链管理、急救服务等各项环节，提升自身综合实力；下游精准定位市场，不同于传统的医药营销模式，客户目标明确定位于各三级甲等综合型医疗机构。公司核心宗旨是“专业专注急救急需”，公司定位于“品牌生产企业+优质产品+专业团队+高品质客户”，做生产企业与客户、患者之间的无缝链接桥梁。十余年来，形成了具有专业品牌与优质信誉高度结合的商业模式，为上下游客户打通链接渠道提供解决方案。2020 年 2 月 24 日第二届董事会第七次会议决议通过 拟设立黑龙江省中瑞医疗器械制造有限公司的议案，公司设立全资子公司，用于开展医疗器械生产、销售等业务。截止报告披露日，该公司尚在紧张筹办。该公司设立，有助于公司医疗器械业务的提升，有助于公司发展和提高公司综合竞争能力。产品与服务：公司经营生物制品和普药，通过专业的质量管理体系向客户提供符合药品经营质量管理规范要求的生物制品和药品供应服务。经营模式：公司按照药品经营质量管理规范等法律法规的要求，对销售客户的合法资质进行审核，由专人建立客户维护档案，根据实际销售品种和数量与客户进行价款结算。针对医院客户，公司直接与医院对接进行业务联系，建立合作关系后由销售员进行后期客户维护，并采取款期授信的赊销方式，客户根据约定的回款流程回款，公司根据客户情况进行分类授信。定价原则遵循国家规定，政府要求招标采购药品按照招标价配送，非招标药品定价根据生产企业指导价格定价。医院采购的药品均按照国家规定统一招投标程序进行。公司严格按照中华人民共和国药品管理法、药品经营质量管理规范等法律、法规及规范性文件要求制定了企业内部质量管理制度体系。对供应商品牌、产品品质、市场信誉度、研发能力等进行全面深入地调查分析，并结合公司在市场资源上的优势，与供应商确定长期的战略合作模式。公司采购进口药品全部通过国外知名厂家的国内总代理商采购，国产药品公司直接从生产企业进行采购。客户类型：主要客户分为三级甲等医院、医药商业企业、药店。销售市场：公司目前的主要销售市场是黑龙江、吉林两省大型三级甲等医院，以及其他医药商业企业和少量药店客户。盈利模式：通过强强联合的合作推广模式，公司从药品生产企业或相关进口药品代理企业采购药品，然后配送至各家医院、商业客户、终端客户等，通过进销差价获取利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-022 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年预计实现销售收入 50,000 万元，同比增长 9.56%；实际实现销售收入 54,225 万元，同比增长 18.81%；2019 年实际完成销售收入占预计额的 108.45%，圆满完成计划指标。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 70,032,043.00 17.30%33,928,213.53 9.96%106.41%应收票据-应收账款 256,342,331.48 63.32%195,824,967.41 57.51%30.90%应收款项融资 7,534,258.33 1.86%9,181,478.06 2.70%-17.94%存货 62,922,891.64 15.54%94,136,205.48 27.65%-33.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,087,865.17 0.27%1,202,758.38 0.35%-9.55%在建工程-短期借款 152,454,258.33 37.66%57,848,510.26 16.99%163.54%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本年期末货币资金余额较去年同期增长 106.41%，主要原因是短期借款增加所致，本年短期借款余额 15,245 万元。2.应收账款：本年期末应收账款余额较去年同期增长 30.90%，主要原因是本期营业收入的增长导致应收账款余额增长，同时为了适应国家医保控费等新政策的实施，黑龙江省各大医院进行了内部管理调整，部分医院出现了延缓回款的情况，随着医院对新政策的逐渐适应，公司回款情况将逐步恢复。3.存货：本期期末存货余额较去年同期减少 33.16%，主要原因是根据公司战略规划，生物制品等重症急救药物储备的需求，合理规划企业的储备量，加快库存周转从而降低资金占用量，存货周转率为 6.15，与同行业相比较高，不存在存货跌价的风险。4.短期借款：本期期末短期借款余额较去年同期增加 163.54%，主要原因是新三板挂牌后，公司信誉度持续提升，与兴业银行、光大银行、招商银行取得良好的合作关系，同时本年采购金额有所增长、应收账款周转放缓，根据财务杠杆的作用，取得贷款增多。2.2.营业情况营业情况分析分析 公告编号：2020-022 14 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 542,249,589.03-456,382,364.42-18.81%营业成本 482,936,812.30 89.06%407,113,602.69 89.20%18.62%毛利率 10.94%-10.80%-销售费用 4,707,892.64 0.87%4,743,920.25 1.04%-0.76%管理费用 8,244,972.30 1.52%8,789,302.16 1.93%-6.19%研发费用-财务费用 4,417,898.37 0.81%2,604,850.23 0.57%69.60%信用减值损失-2,420,739.68-0.45%-资产减值损失-2,297,529.17-0.50%-100%其他收益 3,000,000.00 0.55%-100%投资收益 88,046.21 0.02%-公允价值变动收益-资产处置收益 19,147.15 0.00%-汇兑收益-营业利润 40,995,979.10 7.56%29,342,868.73 6.43%39.71%营业外收入 5,118,902.78 0.94%424,790.96 0.09%1,105.04%营业外支出 43,000.85 0.01%214,420.19 0.05%-79.95%净利润 34,443,451.22 6.35%22,050,909.06 4.83%56.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期营业收入较去年同期增长 18.81%，主要原因本年开发新产品，市场反应良好，基于公司高品质，高口碑，企业获得上游供应商东北区域代理的地位，货源充足；公司客户集中于三级甲等医院，客户已逐步消化“两票制”及药品零加成带来的压力。2.营业成本：本期营业成本较去年同期增长 18.62%，营业成本随营业收入增长而增长，本期毛利率变动较小，处于平稳状态。3.财务费用：本期财务费用较去年同期增长 69.60%，财务费用占营业收入的 0.81%，主要原因是本年银行贷款、承兑汇票贴现业务增加，故利息支出、融资手续费支出同比增长。4.其他收益：本期收到哈尔滨经济技术开发区管理委员会财政局拨付的“专项扶持资金”300 万元。5.营业利润：本期营业利润较去年同期增长 39.71%，主要原因是销售收入的增长，毛利率变动较小，毛利随之增长。6.营业外收入：本期营业外收入较去年同期增长 1105.04%，主要原因是本期收到哈尔滨经济技术开发区管理委员会财政局拨付的“落户扶持资金”500 万元。7.营业外支出：本年营业外支出较去年同期降低 79.95%，主要原因是较去年同期往来余额调整减少。8.净利润：本年净利润较去年同期增长 56.20%，主要是本年销售收入的增加以及政府补助的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告编号：2020-022 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 542,249,589.03 456,196,279.46 18.86%其他业务收入-186,084.96-主营业务成本 482,936,812.30 407,113,602.69 18.62%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%生物制品 306,170,559.16 56.46%281,999,780.62 61.79%8.57%普药 236,079,029.87 43.54%174,196,498.84 38.17%35.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.2019 年营业收入较去年同期增长 18.81%，其中主营业务收入较去年同期增长 18.86%，公司主要经营血液制品、重症急救用药等，生物制品包含血液制品、其他生物制品，2019 年、2018 年，公司生物制品收入结构占比分别为 56.46%、61.79%，报告期内，生物制品销售收入同比增加，占比下降的原因主要是本期生物制品销售收入增幅低于营业收入总额的增幅。从整体来看，生物制品结构占比较为稳定，不存在异常波动。2.普药收入结构占比由 2018 年度的 35.52%上升为 43.54%，本年普药增多主要是受厂家销售政策、推广力度的影响以及本期开发新产品。普药收入结构占比较为稳定，不存在异常波动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 哈尔滨医科大学附属第二医院 99,685,672.00 18.38%否 2 哈尔滨医科大学附属第一医院 66,689,240.73 12.30%否 3 齐齐哈尔市第一医院 49,759,091.69 9.18%否 4 吉林大学第一医院 38,965,842.95 7.19%否 5 中国人民解放军联勤保障部队第九六二医院 37,628,756.38 6.94%否 合计合计 292,728,603.75 53.99%-公告编号：2020-022 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上药控股有限公司 131,213,280.30 26.56%否 2 江西济民可信医药有限公司 44,224,448.81 8.95%否 3 同路生物制药有限公司 31,219,400.00 6.32%否 4 上海莱士血液制品股份有限公司 28,489,320.00 5.77%否 5 江西康莱特医药有限公司 26,904,828.79 5.45%否 合计合计 262,051,277.90 53.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,102,656.95-52,753,466.18 82.74%投资活动产生的现金流量净额-86,647.73-768,799.10 88.73%筹资活动产生的现金流量净额 46,633,457.95 72,795,421.63-35.94%现金流量分析现金流量分析：2019 年度公司经营活动、筹资活动产生的现金流量净额较 2018 年度均存在较大幅度的变动具体原因如下：1.经营活动产生的现金流量净额：本年经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长 82.74%，2019年度、2018 年度销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入占比分别是 0.94、0.91；购买商品、接受劳务支付的现金与营业成本占比分别是 1.02、1.07,由于公司本年加大了催款力度，所以销售商品、提供劳务收到的现金本期较去年同期增加 9878 万元；收到其他与经营活动有关的现金本期较去年同期增加 779万元，为政府补助款项；由于本年公司经营业绩放大，相应增加药品采购量，所以购买商品、接受劳务支付的现金本期较去年同期增加 5638 万元，支付的各项税费本期较去年同期增加 568 万元。由此可见本年经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是销售回款大幅提高。本年净利润为 3444 万，经营活动产生的现金流量净额为-910 万元，差异较大，原因是公司采用赊销方式进行销售，并且公司销售收入逐年增长，本期较去年同期增长 18.81%，随着销售收入不断增长，回款为前期赊销款，低于本期销售收入，致使应收账款相应增加，所以经营活动产生的现金流量净额为负。2.投资活动产生的现金流量净额：本年投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 88.73%，主要原因是去年同期公司更换新的办公场所和存储重症药品产业基地，购置办公家具、电子设备等固定资产较多。3.筹资活动产生的现金流量净额：本年筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 2617 万元，降低 35.94%，本期取得借款收到的现金较去年同期增加 9463 万元，本期偿还债务支付的现金较去年同期增加 11860 万元，主要原因是同期取得银行授信票据 5000 万元，本年到期支付。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 公告编号：2020-022 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期收入与净利润双增长，通过服务和质量在客户与供应商中树立了良好的口碑，市场竞争 力不断增强，盈利能力持续提高，未来随着医改政策的不断深入和医药市场需求的扩大，公司将保持良 好的发展态势。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务 人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生 重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户相对集中的风险 公司主要客户和业务资源集中在黑龙江、吉林两省，主要运营模式为向三级甲等医院供应血液制品、重症急救用药以及靶向用药。前五大客户均在黑龙江与吉林两省，销售额占总收入的 53.32%。客户与销 售区域的相对集中是由公司前期发展策略与运营模式决定的，也是由于重症急救用药集中在三级甲等医 院的行业特点决定的。客户相对集中可能会影响公司收入的稳定性，降低了公司抵御外部政策及经济条 件变化的能力。应对措施：公司为满足发展需要，在进一步深挖现有客户与区域占有率的同时，积极开拓东北地域以外业务渠道，公司计划通过进一步丰富产品线和在条件成熟的省份复制东北的运营模式的方式，进行 客户与业务区域的扩展，通过发展，系统性解决客户相对集中的风险。2、公司治理风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等公司治理制度，以及适应公司现阶段经营的内部控制制度。公司内部控制体系仍需要进一步完善，因此公司面临一定的治理风险。应对措施：公司已加强对公司治理风险的管控，通过对公司董事、监事、高管人员的培训，增强对现代公司治理机构的理解，严格规范运作，逐步提高公司治理水平。3、行业政策风险 医药行业是国家重点关注的行业，受到有关部门的高度监管。国家近年来颁布了多项政策推动医药 改革、降低药品价格，执行中可能会遇到各种复杂的情况，存在一定的不确定性，会对公司的经营造成 影响，存在导致公司收入与利润增长率降低的风险。应对措施：一方面，各项调控政策的出台，有利于行业的长期良性发展，整体有利于公司这样直接控制终端客户的企业生存发展的。另一方面，公司通过内抓管理，外拓经营，将持续提升公司核心竞争能力，实现企业的快速发展，提升公司的综合竞争实力。4、应收账款规模较大的风险 公告编号：2020-022 18 公司客户主要以三级甲等医疗机构为主，该类客户对血液制品等重症急救药品需求量大，行业惯例回款账期平均在 4-6 个月左右。公司截至 2019 年 12 月 31 日应收账款净额 256,342,331.48 万元，占总资产比重为 63.32%，应收账款规模较大，如果公司无法及时收回账款或者发生坏账，将会对公司的经营产生不利的影响。针对此问题，公司按既定坏账准备政策对应收账款计提坏账准备，同时制定了应收账款回款制度以加强对应收账款的催收管理。公司多数客户为三级甲等医疗机构，资信状况良好。报告期内，公司应收账款的账龄基本在 1 年以内，回款状况良好，公司应收账款发生坏账风险较小。应对措施：公司按既定坏账准备政策对应收账款计提坏账准备，同时制定了应收账款回款制度 以加强对应收账款的催收管理。公司多数客户为三级甲等医疗机构，资信状况良好。报告期内，公司应收账款的账龄基本在 1 年以内，回款状况良好，公司应收账款发生坏账风险较小。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险 公告编号：2020-022 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 -是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 -是否对外提供借款 是 否 -是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 -是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 -是否存在股权激励事项 是 否 -是否存在股份回购事项 是 否 -是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 -是否存在被调查处罚的事项 是 否 -是否存在失信情况 是 否 -是否存在破产重整事项 是 否 -是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 -二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-2,818,556.14 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）80,000,000 54,000,000 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 200,000,000 233,800,000 公告编号：2020-022 20 说明：1、公司在关于预计 2019 年度日常性关联交易的公告中预计 2019 年公司的控股股东、实际控制人黄瑞杰为本公司提供不超过 8,000 万元额度借款，双方签订借款合同，约定随借随还。公司在 2019年实际从控股股东借款最高额度为 5,400 万元。2、关联方担保为公司控股股东黄瑞杰、董事衡燕为本公司申请银行保理授信借款提供的抵押担保及保证担保，2019 年预计授信额度为 20,000 万元。截至报告期末累计发生 23,380 万元。2020 年 3 月13 日第二届董事会第八次会议公司审议通过了 关于补充确认 2019 年超出预计金额的日常性关联交易的议案，补充审议了超出授信额度的 3380 万元事项。3、销售商品、提供劳务的关联交易，哈尔滨中瑞众康大药房有限公司销售药品 85.26 万元，汕头市中瑞医药有限公司销售药品 196.6 万元。2020 年 8 月 24 日第二届董事会第十五次会议公司审议通过了关于确认关联方、追认关联交易的议案，补充审议了相关事项。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情况履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 6 月 7 日/挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 6 月 7 日/挂牌 关联交易 减少、规范关联交易的承诺函 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 7 日/挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 7 日/挂牌 关联交易 减少、规范关联交易的承诺函 正在履行中 其他股东 2020 年 1 月 6 日/发行 优先认购权 放弃 2020 年第一次定向发行股份优先认购权 正在履行中 其他股东 2020 年 1 月 6 日/发行 优先认购权 放弃 2020 年第一次定向发行股份优先认购权 正在履行中 董监高 2020 年 1 月 8 日/发行 其他承诺（声明）对 2020 年第一次定向发行书的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2020 年 2 月 20 日/发行 其他承诺（声明）对 2020 年第一次定向发行书的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、公司控股股东和实际控制人黄瑞杰及全体董事、监事及高级管理人员出具避免同业竞争承诺函。承诺：“本人作为黑龙江省中瑞医药股份有限公司的控股股东、实际控制人/董事/监事/高级管理人员，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，本人从未从事或参与与公司存在同业竞争的行为，与公司不存在同业竞争。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，承诺如下：（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在作为公司股东或在公司任职期间，本承诺持续有效。公告编号：2020-022 21 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。”报告期内，未发现公司控股股东、实际控制人以及董监高人员有违背该承诺的事项。2、为了避免和减少关联交易，公司的控股股东和全体董事、监事、高级管理人员签署了关于规范关联交易承诺等书面声明