839984_2019_汉卫股份_2019年年度报告_2020-06-09.pdf

1 2019 年度报告 汉卫股份 NEEQ:839984 广州市汉卫保安服务股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，汉卫公司自承接中石油海外安全防恐技能培训，建立完整的培训体系，积极备课，认真授课，不断改善，全年共完成 69 期防恐培训，获得培训人员的好评。斯里兰卡“421”恐怖袭击事件中，汉卫斯里兰卡分公司积极配合使馆，为事件的处置工作提供协助，座谈会上，程大使为公司以及斯里兰卡国家经理赵明颁发了感谢信。汉卫国际安全护卫有限公司作为我省唯一一家保安企业入选浙江省服务业发展报告，这是浙江省保安企业的初次入选，这是汉卫肯定，又对浙江省保安行业具有里程碑意义，将鞭策全省保安从业者们不忘初心、不负韶华、砥砺前行。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 汉卫股份、本公司、公司、股份公司 指 广州市汉卫保安服务股份有限公司 骧跃股份 指 广州市骧跃保安服务股份有限公司，系公司前身 恒泽投资 指 广东恒泽投资发展有限公司 仁敏投资 指 杭州仁敏投资合伙企业(有限合伙)博睿海洋 指 北京博睿海洋咨询有限公司 汉卫国际 指 汉卫国际安全护卫有限公司 股东大会 指 广州市汉卫保安服务股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市汉卫保安服务股份有限公司董事会 监事会 指 广州市汉卫保安服务股份有限公司监事会 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 和信会所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）三民律所 指 广东三民律师事务所 报告期 指 2019 年 审计报告 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）以 2019 年 12 月31 日为审计基准日对广州市汉卫保安服务股份有限公司的财务报表进行审计后于 2020 年 6 月 9 日出具的和信审字（2020）第 000222 号审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘俊、主管会计工作负责人刘俊及会计机构负责人（会计主管人员）钱雄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、市场竞争风险 随着市场规模的扩大以及行业政策的不断放开,国内保安服务行业发展前景广阔,将吸引大量竞争者加入,并且由于保安服务行业的进入门槛较低,市场参与者数量较多,竞争激烈。目前,保安服务行业市场集中度较低,安保服务提供商服务范围较为单一,未来从事保安服务行业的企业兼并整合速度加快,行业内具备较强竞争力的企业将在行业竞争中具有一定先发优势。如果公司不能持续提高核心竞争力,将面临市场地位下降的风险。3、行业政策风险 保安服务行业与国家安防标准及总体规划等政策息息相关,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督管理。中国安保走出去，受中国“走出去”政策和“一带一路”的影响。如果国家行业准入和监管政策发生变化,会对经营业绩产生不利影响。4、人力成本增加的风险 公司业务收入来源包括对外提供保安服务,属于劳动密集6 型行业。近年来,由于我国农村有效剩余劳动力持续下降,普通劳动力供求关系正发生转折性变化,劳动力用工成本的上升是趋势性的。公司人力成本的不断增加,则会直接影响公司的盈利水平。5、营业收入下降的风险 由于保安服务行业市场集中度较低,竞争较为激烈,公司存在合同到期后由于其他保安服务企业低价竞争等原因导致不能与客户续签协议的风险,将导致营业收入下降,对公司的经营业绩产生不利影响。6、市场集中的风险 公司目前客户主要集中在广州及东莞地区，对广东省内其他城市及国内其他省份市场开发存在不足，服务客户区域集中度较高。若公司主要客户的经营情况、业务模式发生变化，将对公司经营业绩产生重大影响。2019 年以来，公司不断拓展自身业务范围，开拓了广东省内其他城市市场，并积极向上海、杭州、北京等城市进行业务开拓。7、公司应收账款规模较大及发生应收账款坏账的风险 随着公司业务规模的扩大，应收账款也有一定的增长。海外项目以伊拉克为主，但伊拉克被列入敏感国家，受到严格的外汇管制，应收账款汇回国内难度较大。公司与客户保持良好的合作关系，应收账款未及时收回，但能在海外保障项目运作。8、未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的风险 根据经审计的汉卫股份2019 年审计报告，公司经审计合并报表未分配利润累计金额为-24,494,094.19 元、资本公积为 4,138,301.93 元，公司实收股本为 42,567,567.00 元，公司未弥补亏损金额超过实收资本三分之一。倘若公司未来无法盈利，公司未弥补亏损将进一步扩大。公司不断积极拓展国内和海外安保项目，增加营业收入。同时，努力提高安保人员素质，增强公司竞争能力，以提高客户粘性。合理规划成本开支，争取做到“开源节流”的效果。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市汉卫保安服务股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Hanwei Security Services Co.,Ltd 证券简称 汉卫股份 证券代码 839984 法定代表人 刘俊 办公地址 广州市天河区水荫路 115 号 420 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴素鸿 职务 董事会秘书 电话 0571-28225502 传真 0571-28225506 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市天河区水荫路 115 号 420，510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 22 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业-L728 安全保护服务-L7281 安全服务 主要产品与服务项目 公司提供的主要服务是门卫、巡逻、守护、押运（国内武装押运除外）、随身护卫、安全检查、安全技术防范、区域秩序维护、停车场管理等保安服务，海外安全咨询服务、海外防恐安全培训服务、海外陆地安全服务、海上护航安全服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）42,567,567 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东恒泽投资发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 谢俊林 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440106687682326C 否 注册地址 广州市天河区水荫路 115 号 420 否 注册资本 42,567,567 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚宏伟、余红刚 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经公司管理层同意，变更公司法律顾问为广东三民律师事务所，负责公司的法律事务。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,209,887.35 57,467,169.39 22.17%毛利率%13.49%6.55%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,567,022.74-19,060,193.23 81.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,724,851.02-19,311,069.84 80.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.15%-53.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.15%-54.46%-基本每股收益-0.08-0.45-82.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,218,637.30 24,883,943.34-10.71%负债总计 12,716,528.23 9,561,773.98 32.99%归属于挂牌公司股东的净资产 22,453,057.75 26,030,077.84-13.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 0.61-13.11%资产负债率%（母公司）29.78%11.03%-资产负债率%（合并）57.23%38.43%-流动比率 73.02%183.51%-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,635,859.16-11,363,829.73 59.21%应收账款周转率 601.15%529.15%-存货周转率 0.00 0.00-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.71%-45.56%-营业收入增长率%22.17%22.05%-净利润增长率%-77.47%-1,211.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,567,567 42,567,567 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）350,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,257.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 359,257.53 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）201,429.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 157,828.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 10,434,666.40-应收票据 -应收账款 10,434,666.40 11 应付票据及应付账款 2,874.36-应付票据 -应付账款 2,874.36 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事国内保安服务和国际安保服务，根据中国证监会 2012 年颁布的上市公司行业分类指引，公司归属于 L72：商务服务业。公司自成立以来一直专注于保安服务行业，是首批获得广东省公安厅批准成立的民营保安公司，主要提供门卫、巡逻、守护、随身护卫、安全检查以及安全技术防范、安全风险评估等服务。公司的业务类型主要分为长期派驻服务、临时保卫服务和随身护卫服务。随着我国外向型经济的发展，特别是“一带一路”建设的全面推进，公司目前已进入了国际安保行业，目前已在多个国家开展安保业务。公司国内主要是为各大机关、企事业单位、酒店、学校、医院、大型活动和个人等提供保安服务。海外主要是为海外邮轮游艇、远洋货轮、驻外机构、海外中资企业和在国外投资的商人等团体、单位和个人等提供安全服务，保障我国海外公民安全利益和人民群众生命财产安全。公司立足于保安服务行业多年，报告期内的国内主要客户为高端星级酒店、企事业单位、医院、学校等国家重点安防单位，海外主要客户是“走出去”的大型央企、国企和上市公司等大型企业。公司未进行生产制造，其主要商业模式是通过向客户提供人力防范和技术防范获得劳务报酬和工程设计施工报酬。公司的主要商业模式具体如下：（一）营销模式 公司时刻关注市场和行业动向，积极采集整理项目及客户信息。对于可进行服务的项目资源，公司通过投标或洽谈方式与客户签订服务合同，在制定方案后，由业务部门派出保安人员进驻现场并提供保安服务，并向客户收取项目服务费实现业务收入。对于公司已服务到期的项目，客户往往会与公司续签合同，公司将继续提供服务。保安服务的合同价格可由公开竞价的招投标方式确定，对于未进行招投标的项目，由公司与客户双方协商确定。（二）采购模式 公司采购的产品主要是人力防范项目中使用的装备或消耗品。由于不同装备的耐用周期不同，公司一般于年初进行储备采购，同时依新项目开展时间确定采购时点。在签订新项目合同后，公司组建项目团队，根据团队规模采购相应保安制服、盾牌、警棍、钢盔等装备。对于已持续运行的项目，公司会每年更新保安服装等易磨旧的用品、装备。根据技防项目要求，采购监控、视频等设备。公司目前供应商主要为安防装备贸易商，通过临时订单进行采购，采购的装备用品均能够及时送货上门。公司目前有个别小项目采用劳务派遣的形式采购劳务。（三）管理模式 公司国内业务通过保安大队层级结构对公司保安业务人员进行管理。公司拥有训练有素的专业化保安队伍，能够为客户提供高质量的保安服务。在项目签约后，公司招募保安从业人员组建项目团队。公司制定了 员工招聘管理标准，对新员工资质进行严格审查。在上岗前和在岗期间，公司会有针对的进行岗前培训和在岗培训，培训内容均参照公司员工培训管理标准设计。开展保安服务期间，公司设置纠察大队对保安人员进行督导，收集客户意见和建议并改进保安服务方案。公司在开展业务全过程中均参照 ISO9001:2008 标准和 保安服务管理条例 进行规范化管理。公司国际安保业务主要是通过总公司控制各个国家的分公司和子公司开展业务，团队以国内派出高级管理人员、技术人员对东道国国家安保人员进行培训、培养、监督、控制，安保项目主要通过当地安保人员实施。海外开展项目按照国际标准 ISO9001、ISO14001、ISO18001 和 ISO28000：2007、ICoCA 标准进行规范化管理,保障海外安全。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一是开拓业务，实现公司盈利。加强国内高端安保、海外陆地安保、防恐培训、安全评估与咨询、海上护航等业务开拓，稳固国内安保市场，着力开拓海外市场，扩大国内外市场影响力，实现公司盈利。二是加强理论创新，要使“社会安全融合”的理念成为指导海外安保发展的基础理论。我们要不断提升我们的理论水平，从基础安保逐步走向社会公共安全的更高层次，并不断提高自身的危机处理能力，真正使企业的服务范围由服务于个人向改善安全环境转变，由纯粹的体力劳动向高层次脑力劳动转变，由关注企业自身的利益向服务于国家的安全利益转变。三是着力加强安全培训的系统化管理，为全面提高中国海外公民自身防护能力服务。以抓好中石油的海外防恐安全技能培训为龙头，迅速开展中国外派人员防恐技能培训工作，以浙江和长江三角洲为主要突破点，面向全国组织各种等级各个层面的培训，为中国海外企业的安全奠定坚实的基础。四是进一步抓好国内安保业务的拓展，提高服务质量和服务层次。以重大安保项目为主要突破点，力争拿下几项大型安保单位，逐步放弃小、散、低的低效项目，向重点项目集中精力，使国内人防项目上升一个层次，进入弃量求值的自我升华道路。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,132,822.18 14.10%5,796,503.69 23.29%-45.95%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 12,579,179.61 56.62%10,434,666.40 41.93%20.55%存货 137,879.47 0.62%137,268.11 0.55%0.45%投资性房地产 0 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 553,063.20 2.49%835,312.23 3.36%-33.79%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期待摊费用 5,402,836.61 24.32%6,463,274.21 25.97%-16.41%应付职工薪酬 6,467,344.83 29.11%5,396,852.09%21.69%19.84%资产总计 22,218,637.30-24,883,943.34-10.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 1、报告期内，货币资金较上年减少 45.95%，主要由于本期人工增加及薪酬上涨，支付人工费用增加。2、报告期内，固定资产较上年减少 33.79%，主要由于固定资产折旧导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 70,209,887.35-57,467,169.39-22.17%营业成本 74,417,460.27 86.51%70,484,432.60 93.45%13.10%毛利率 13.49%-6.55%-销售费用 72,120.02 0.10%109,527.86 0.19%-34.15%管理费用 13,219,333.81 18.83%16,844,353.36 29.31%-21.52%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 266,585.78 0.38%-258,070.48-0.45%0.00%信用减值损失-1,967,537.29-2.80%-资产减值损失 0 0.00%-12,984,236.30 22.59%-100.00%其他收益 350,000.00 0.50%0 0.00%0.00%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-5,825,110.21-8.30%-26,001,499.51-45.25%-77.60%营业外收入 9,295.34 0.01%512,418.39 0.89%-98.19%营业外支出 37.81 0.00%264,793.94 0.46%-99.99%净利润-5,803,088.83-8.27%-25,760,981.99-44.83%-77.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较上年增加 22.17%，主要由于本期安保业务量、培训业务量有所增加导致。2、报告期内，销售费用较上年较少 34.15%，主要由于现安保业务稳定，客户稳定，业务招待费、宣传费、差旅费等减少。3、报告期内，管理费用较上年减少 21.52%，主要由于业务稳定，办公费、业务招待费和差旅费等项目减少。4、报告期内，信用减值损失和资产减值损失，主要系本期新增会计科目信用减值损失，资产减值损失科目根据最新报表披露格式将信用减值损失单独计量；各年度根据谨慎性原则，依据会计准则根据实际情况相应计提相关资产减值。5、报告期内，营业利润、净利润较上年增加，主要由于本报告期无资产减值损失。6、报告期内，营业外收入较上年减少 98.19%，主要由于政府补贴减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,906,569.04 57,138,964.72 11.84%其他业务收入 6,303,318.31 328,204.67 1,820.54%主营业务成本 58,329,561.62 53,627,286.39 8.77%15 其他业务成本 2,410,625.42 75,596.35 3,088.81%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保安服务收入 63,899,287.47 91.01%55,598,996.79 96.75%14.93%培训收入 5,833,322.93 8.31%1,625,454.15 2.83%258.87%评估收入 477,276.94 0.68%242,718.45 0.42%96.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 65,650,638.17 93.51%54,901,706.04 95.54%19.58%海外 4,559,249.18 6.49%2,565,463.35 4.46%77.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，主营业务收入增加 11.84%，主要由于本期安保业务量增加导致。2、报告期内，其他业务收入增加 1,820.54%，主要由于公司培训业务量增加导致。3、报告期内，主营业务成本增加 8.77%，主要由于本期人工增加及薪酬上涨，支付人工费用增加。4、报告期内，其他业务成本增加 3,088.81%，主要由于培训业务量增加，支付人工费用增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东大鹏液化天然气有限公司 15,860,797.87 22.59%否 2 广州市海珠区保安服务集团有限公司 2,551,789.81 3.63%否 3 广州建筑股份有限公司 2,814,273.88 4.01%否 4 广州市中亚塑料有限公司 1,667,403.84 2.37%否 5 广州市奥宝物业管理有限公司 1,660,512.54 2.37%否 合计合计 24,554,777.94 34.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鋆涵劳务派遣（上海）有限公司 1,362,413.31 1.96%否 2 汉卫劳务派遣（扬州）有限公司 562,475.80 0.81%否 3 广东正中珠江会计师事务所 300,000.00 0.43%否 4 北京慧博美联科贸有限公司 217,800.00 0.31%否 5 广州市五环物业管理有限公司 187,272.00 0.27%否 16 合计合计 2,629,961.11 3.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,635,859.16-11,363,829.73 59.21%投资活动产生的现金流量净额-36,221.18-799,429.34 95.47%筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 3,240,824.67-38.29%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 6,727,970.57 元，主要由于本期安保业务增加，收到的现金增加 10,052,211.48 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加 763,208.16 元，主要由于本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,240,824.67 元，主要由于往来款流出减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司合并范围内共 8 家控股子公司，主要控股子公司为北京博睿海洋咨询有限公司、汉卫国际安全护卫有限公司。两家主要控股子公司的基本情况如下：1、基本情况 北京博睿海洋咨询有限公司成立于 2011 年 7 月 8 日，经营范围：经济贸易咨询；企业管理咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、计算机技术培训；承办展览展示活动；技术进出口、代理进出口、货物进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）汉卫国际安全护卫有限公司成立于 2014 年 5 月 22 日，营业范围：服务：门卫、巡逻、守护、押运（国内武装押运除外）、随身护卫、安全检查、安全技术防范、安全风险评估。(上述经营范围应在批准的有效期内方可经营)；成年人非文化教育培训、成年人非证书劳动职业技能培训,货物及技术进出口（法律禁止的除外，法律法规限制的项目取得许可后方可经营）。2、基本财务数据 报告期内，博睿海洋纳入合并范围的营业收入为 13,396,866.38 元，合并范围净利润为-4,195,644.66 元。报告期内，汉卫国际合并范围的营业收入为 13,279,876.09 元，合并范围净利润为-4,311,570.43 元。3、报告期内取得和处置情况 报告期内，公司不存在取得和处置控股子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 1 1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 执行财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号）执行财政部发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”）说明：2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发 合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：合并资产负债表：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 10,434,666.40 -10,434,666.40 应收票据 应收账款 10,434,666.40 10,434,666.40 应付票据及应付账款 2,874.36 -2,874.36 应付票据 应付账款 2,874.36 2,874.36 母公司资产负债表：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 6,350,200.73 -6,350,200.73 应收票据 应收账款 6,350,200.73 6,350,200.73 应付票据及应付账款 应付票据 应付账款 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修 18 订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财 会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。本会计政策变更不会对公司本年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。本会计政策变更不会对公司本年度的财务状况、经营成果产生影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要从事安保服务业务，是一家集人防、技防为一体的智能安防服务提供商。公司自成立以来，始终坚持“诚信、客户、执行、创新”的核心价值观，以成为安保服务方案权威供应商和安保服务行业领导品牌为战略定位，勤勉务实，长期专注于安防事业。本年度内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；核心项目均已续签。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司自股份公司成立以来，不断健全公司治理，完善三会一层的管理体系，制定并严格执行公司指定的内控制度，以保证公司持续、稳定、健康的发展。二、市场集中的风险 公司目前客户主要集中在广州及东莞地区，对广东省内其他城市及国内其他省份市场开发存在不足，服务客户区域集中度较高。若公司主要客户的经营情况、业务模式发生变化，将对公司经营业绩产生重大影响。2019年以来，公司不断拓展自身业务范围，开拓了广东省内其他城市市场，并积极向上海、杭州等城市进行业务开拓，向海外市场拓展。三、市场竞争风险 随着市场规模的扩大以及行业政策的不断放开，国内保安服务行业发展前景广阔，将吸引大量竞争者加入，并且由于保安服务行业的进入门槛较低，市场参与者数量较多，竞争激烈。目前，保安服务行业市场集中度较低，安保服务提供商服务范围较为单一，未来从事保安服务行业的企业兼并整合速度加快，行业内具备较强竞争力的企业将在行业竞争中具有一定先发优势。如果公司不能持续提高核心竞争力，将面临市场地 19 位下降的风险。针对市场竞争不断加剧的形势，公司继续巩固在行业内已树立的良好品牌形象，提供优质的服务，同时积极推进技防、培训方面的新业务以保持自身的竞争优势。四、行业政策风险 保安服务行业与国家安防标准及总体规划等政策息息相关，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督管理。中国安保走出去，受中国“走出去”政策和“一带一路”的影响。如果国家行业准入和监管政策发生变化，会对经营业绩产生不利影响。公司积极关注国家安保行业的发展情况及国家安防标准的规划，力争在相关政策发生变化时有效应对。五、公司应收账款规模较大及发生应收账款坏账的风险 随着公司业务规模的扩大，应收账款也有一定的增长。虽然公司应收账款回收风险较小，但由于公司对 1 年以内账龄应