839944_2019_神州精工_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 神州精工 NEEQ:839944 河南神州精工制造股份有限公司 Henan Shenzhou Precision Manufacturing Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月份，在中国化工装备协会成立 30 周年庆祝大会上，公司荣获中国化工装备行业“突出贡献单位称号”。2019 年 7 月份，公司“年产 60000 吨大型高端装备封头生产线项目”开工仪式在新厂区隆重举行。2019 年 12 月份，公司承接 ANM 公司在哈萨克斯坦 IPCI 项目一批半球封头顺利通过国际第三方机构验收并按期交付。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、神州精工 指 河南神州精工制造股份有限公司 有限公司 指 河南神州重型封头有限公司 安徽公司 指 安徽心连心重型封头有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起实行的全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会审议通过的现行有效的股份公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法及其历次修订 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 封头 指 容器的一个部件，是以焊接方式连接筒体。通常是在压力容器的两端使用，或是在管道的末端做封堵之用的一种焊接管件产品。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱贵州、主管会计工作负责人王徐应及会计机构负责人（会计主管人员）王徐应保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 公司的主导产品(封头产品)未来市场潜力较大，由于下游客户主要集中在石油石化(存储、压力容器)、核电设备制造等行业，受宏观经济形势的影响较大，如果公司所经营的产品市场需求出现不利变化，可能影响公司的收入和盈利水平，对公司的进一步经营发展产生不利的影响。政策风险 封头制造业属于国家装备制造业的范畴，装备制造业是机械工业的一项基础产业，是国家工业化、现代化建设的重要产业之一;装备制造需要大量封头。近几年，国家先后出台了一系列振兴装备制造业的相关政策，这些政策在很大程度上拉动了封头的市场需求。国家和地方已先后出台了国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见、装备制造业调整和振兴规划、四川省工业“7+3”产业发展规划(2008-2020)、装备制造业技术进步和技术改造投资方向、锻压行业“十二五”发展规划等6 扶持政策。但是如果以后宏观经济形势发生变化，存在以上各种扶持政策发生变化的风险。应收账款回收风险 公司一部分产品需进行定制化设计和生产，生产周期一般需要13 个月时间;产品从出厂、现场安装到调试运行，需要一定的周期，同时受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程进度的影响，使得公司资金回笼需要较长的时间。公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致，主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户，且历史上主要客户回款状况良好，但如果公司货款催收不及时，或主要债务人经营状况发生恶化，则存在应收账款无法收回的风险。公司治理风险 股份公司成立后，公司治理机制初步建立，运行时间尚短，随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异，全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司生产经营造成不利影响。公司房屋未取得规划手续的风险 2012 年 7 月 15 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于小冀镇青年路南段的 32.2239 亩土地。租赁期限 2012 年 7 月 15 日至 2030 年 12 月 30 日，月租金 4，027.99元。2018 年 6 月 1 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于青龙路北侧的 55.2239 亩土地，租赁期限为 2018 年 6 月 1 日至 2038 年 5 月 31 日止，月租金 6，903.00元。心连心化肥就小冀镇青年路南段土地取得新乡县国用（2009）第 012 号土地使用权证，终止日期为 2053 年 11 月 5日。河南心连心化肥有限公司就青龙路北侧土地取得新乡县国7 用（2015）第 067 号土地使用权证，终止日期为 2061 年 9 月6 日。上述两处土地上的房产均未办理房产证。土地租赁合同并未有对未来租金的调整、违约责任等约定。公司在上述土地上自建房产 12，319.20，由于土地尚未转让给公司，目前无法办理房产证。根据新乡县国土资源局出具的说明，上述土地所在区域由于规划问题，目前暂时无法办理土地分宗及转让手续。根据心连心化肥出具的承诺，心连心化肥将在具备分割、转让条件后，申请将上述两块土地转让给公司。神州精工土地证办理完成后，将尽快办理房产证。相关政府部门并未将神州精工办公楼及厂房认定为违规建筑而拆除。公司及控股股东、实际控制人出具的书面承诺，公司办公楼未取得房产证系历史原因造成，公司现有封头加工生产业务对厂房无特殊要求，公司周边可租用厂房较多，预计时间周期大概在 3 天以内，对公司持续经营不会造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南神州精工制造股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shenzhou Precision Manufacturing Co.，Ltd.证券简称 神州精工 证券代码 839944 法定代表人 朱贵州 办公地址 新乡县小冀镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王徐应 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0373-5599916 传真 0373-5592193 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：河南省新乡县小冀镇青年路；邮政编码：453731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南神州精工制造股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C31 黑色金属冶炼和压延加工业-C314-C3140 钢压延加工 主要产品与服务项目 装备制造业专用封头的研发、加工、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410700757101698R 否 9 注册地址 新乡县小冀镇青年路 否 注册资本 48,000,000.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小磊、杨桂丽 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 117,746,720.64 96,385,594.03 22.16%毛利率%36.54%32.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,518,869.41 3,487,627.81 0.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,293,922.01 3,669,743.36-10.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.81%8.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.31%8.84%-基本每股收益 0.09 0.10-10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 260,108,819.68 142,049,059.35 83.11%负债总计 195,213,728.95 102,190,235.38 91.03%归属于挂牌公司股东的净资产 60,450,659.42 39,858,823.97 51.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.17 7.69%资产负债率%（母公司）67.97%71.94%-资产负债率%（合并）75.05%71.94%-流动比率 0.43 0.96-利息保障倍数 2.17 2.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-23,124,334.50-15,203,509.98 -52.10%应收账款周转率 3.12 2.75-存货周转率 5.90 6.60-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%83.11%36.45%-营业收入增长率%22.16%51.45%-净利润增长率%3.20%-26.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000 34,136,000 40.61%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 599,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-288,964.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 310,435.66 所得税影响数 106,311.06 少数股东权益影响额（税后）-20,822.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 224,947.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 34,707,667.42 应收票据 13,440,142.79 应收票据及应收账款 48,147,810.21 12 应付账款 16,033,762.35 应付票据及应付账款 16,033,762.35 管理费用 4,074,484.48 管理费用 3,354,238.78 研发费用 720,245.70 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于封头加工制造行业，是一家提供各种规格、材质、高端及技术服务的高品质封头生产商。公司经营方面集研发、采购、生产和销售于一体，销售主要采取直销模式，目前在全国的主要营销区域有河南省、山东省、湖南省、湖北省、广东省、陕西省、大连市、兰州市。公司拥有经验丰富的管理团队，多项技术专利，属于国家级高新技术企业，为各类煤化工、石油化工、锅炉、核电等装备企业提供各类封头及整体技术服务方案。公司通过面向终端使用客户开拓业务，收入来源主要是销售封头及加工封头。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。报报告期内变化情况：告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司在董事会的领导下，凭借团队合作、先进的加工工艺、高品质的产品质量，主要围绕高端封头制造、新技术新产品研发及内部运营提升等开展工作，全年经营业绩稳定，实现营业收入117,746,720.64 元，净利润 3,599,280.99 元。报告期内，公司主要从以下几个方面加强了经营管理：1、启动品牌建设工作，VI 建设按计划推进，全新宣传片拍摄、宣传册修订按计划实施中，累计参加国内行业展会 3 次、国际展会 6 次，12 月份，压力容器协会年会在安徽滁州召开，神州公司作为协办单位发表致辞。2、确立了“抓大放小”成本管控思路并出台了管控方案。重点围绕现场浪费、钢板利用率、运费、天然气开展工作。并将指标完成情况与各单元内部运营情况有机融合，完善成本指标跟踪体系。3、实施“项目制管理”提高生产效率和质量。通过重点项目产品的带头攻坚克难，系列工艺质量活动的组织实施，使质量损失得到基本管控。4、成立督查小组，及时发现不安全的行为和状态，提升全体人员安全规范的操作，同时不间断委派专职安全管理人员对本地及安徽项目建设实施督察指导，使公司项目建设安全得到有效管控。5、项目建设按“安徽前、本部后”的顺序推进，安徽一期厂房及装备已安装完毕，进入调试阶段；14 预计 2020 年 5 月投产。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,720,683.88 3.35%10,286,990.49 7.24%-15.23%应收票据 10,624,458.11 4.08%8,198,694.00 5.77%29.59%应收账款 39,981,251.15 15.37%35,486,107.45 24.98%12.67%存货 13,446,772.30 5.17%11,872,692.21 8.36%13.26%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 43,441,619.62 16.70%30,872,991.17 21.73%40.71%在建工程 111,937,780.85 43.03%13,192,494.65 9.29%748.50%短期借款 43,000,000.00 16.53%47,150,000.00 33.19%-8.80%长期借款 0 0%0 0 0%其他应收款 1,633,186.98 0.63%26,555,951.38 18.69%-93.85%资产合计 260,108,819.68 100.00%142,049,059.35 100.00%83.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款本期末为 39,981,251.15 元，同比增加 4,495,143.70 元，增长了 12.67%，主要原因是本期并购了心连心重型封头有限公司，且营业收入增加，共同导致应收账款增加；其他应收款增加主要是通过签订债务重组协议，河南神州精工制造股份有限公司向新乡市深冷新能源开发有限公司拆借资金 2,567 万元由安徽心连心重型封头有限公司承担；固定资产本期末同比增加 1,256 万元，主要原因是并购安徽心连心重型封头有限公司，将其固定资产15,704,540.98 元纳入了合并报表；在建工程本期末为 111,937,780.85 元，同比增加 98,745,286.20 元，主要原因是 2019 年购买了 1.6 万吨压机、液压机、8 千吨压机、桥式起重机、1.2 万吨压机等设备以及建造新乡和安徽厂房，年底尚未完成安装和建设。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的15 比重比重%比重比重%营业收入 117,746,720.64-96,385,594.03-22.16%营业成本 74,725,419.98 63.46%65,465,318.66 67.92%14.15%毛利率 36.54%-32.08%-销售费用 17,044,190.21 14.48%14,153,052.31 14.68%20.43%管理费用 13,056,822.61 11.09%7,600,195.77 7.89%71.80%研发费用 4,599,945.23 3.91%1,842,988.81 1.91%149.59%财务费用 3,348,236.53 2.84%2,341,941.37 2.43%42.97%信用减值损失-504,578.03-0.43%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-371,501.56-0.39%100%其他收益 289,400.00 0.25%0 0.00%-投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益-营业利润 3,964,644.44 3.37%3,973,205.56 4.12%-0.21%营业外收入 419,340.43 0.36%517,176.60 0.54%-18.92%营业外支出 398,304.77 0.34%627,736.07 0.65%-36.55%净利润 3,599,280.99 3.06%3,487,627.81 3.62%3.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与营业成本增加主要原因是并购安徽心连心重型封头有限公司，本年开始将其纳入合并报表；销售费用增加主要原因是随着业务量增长，运输费用同比增加了 226 万元；管理费用增加主要原因是随着营业收入增加以及并购安徽心连心重型封头有限公司，管理人员工资同比增加 314 万元；研发费用增加主要原因是安徽心连心重型封头有限公司也是高新技术企业，研发费用进行了合并；财务费用增加主要原因是期内从浦发银行新乡支行增加了 1000 万元贷款、安徽全椒农村商业银行增加了 600 万元贷款；营业外收入与营业外支出均有所下降，其中以前计入营业外收入中的政府补助，期内计入其他收益；而营业外支出今年没有捐赠支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 116,038,065.74 94,646,388.38 22.60%其他业务收入 1,708,654.90 1,739,205.65-1.76%主营业务成本 74,860,096.13 63,707,468.88 17.51%其他业务成本 1,629,655.94 1,757,849.78-7.29%16 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%加工劳务 70,729,164.55 60.07%46,227,466.68 47.96%53.00%销售产品 45,308,901.19 38.48%48,418,971.70 50.23%-6.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内销售收入 113,541,151.14 96.43%93,811,823.09 97.33%21.03%出口销售收入 2,496,914.60 2.12%834,565.29 0.87%199.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入有所上升，其中加工劳务上升较多，销售产品略有下降，主要由于并购子公司，合并收入增加所致。2019 年，公司出口销售收入上升较多，主要由于前期海外市场开拓开始显现。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中石化南京化工机械有限公司 9,769,087.56 8.30%否 2 南京宝色股份公司 8,824,773.75 7.49%否 3 中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司 6,727,125.87 5.71%否 4 广东中泽重工有限公司 4,576,876.62 3.89%否 5 四川科新机电股份有限公司 4,038,031.56 3.43%否 合计合计 33,935,895.36 28.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京凡莫国际贸易有限公司 5,529,277.93 10.57%否 2 江苏凯华机械设备有限公司 4,120,369.66 7.88%否 3 舞钢市通顺物资有限公司 2,416,974.92 4.62%否 17 4 新乡市恒冠钢铁销售有限公司 2,196,573.36 4.20%否 5 舞钢市强武商贸有限公司 1,024,886.20 1.96%否 合计合计 15,288,082.07 29.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-23,124,334.50-15,203,509.98-52.10%投资活动产生的现金流量净额-38,850,164.83-13,249,066.50-193.23%筹资活动产生的现金流量净额 57,392,697.72 27,073,116.74 111.99%现金流量分析现金流量分析：经营现金流降低主要原因是存货及应收账款的占用、预付货款增加以及人员增加导致的职工薪酬的增加，经营活动现金流与净利润存在较大差异，主要原因是部分销售采购票据收款形式，尚未形成现金流入，报告期末，公司应收票据金额为 10624458.11 元；投资现金流主要是受项目建设大量购买设备影响；筹资现金流主要是增加在浦发银行新乡支行借款 1000 万元、安徽全椒农村商业银行借款 600 万元、吸收投资2079.6 万元及向股东借款 5095 万元、财务费用增加影响。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无参股其他公司情况。报告期内，公司持有安徽心连心重型封头有限公司 60.00%的股份，安徽心连心重型封头有限公司成立于 2008 年 6 月 5 日，现持有全椒县市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 913411246758731764 的企业法人营业执照，公司现注册资本为 2,500.00 万元人民币，住所为安徽省滁州市全椒县杨桥工业区。法定代表人：原培国。2018 年 11 月召开临时股东大会，通过收购安徽心连心重型封头有限公司 60.00%股权议案，2018年 12 月 15 日，安徽心连心重型封头有限公司完成工商变更，2019 年 1 月 7 日，河南神州精工制造股份有限公司支付股权转让款，因此本报告期内进行合并报表。自购买日2019年1月7日起算至2019年底，安徽心连心重型封头有限公司营业收入为29,552,549.62元，净利润为 790,513.14 元。2019 年末，安徽心连心重型封头有限公司总资产为 116,397,611.72 元，净资产为 9,679,966.59 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 18(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司对财务报表格式进行了相应调整。2017 年，财政部颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本报告期首次执行新金融工具准则无需要调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况。4、首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重述。2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量无变化。三、三、持续持续经营经营评价评价 2019 年随着成功收购控股子公司，两地项目建设稳步推进，营销政策持续优化及高端产品占比持续增加，公司抓住了市场回暖的机遇，全年实现营业收入 11,774 万多元，净利润 359 万多元，公司整体业绩稳定，行业地位进一步升高，整体风险可控，管理团队、核心员工稳定。公司资金充裕，整体现金流持续稳定健康，具备持续经营和进一步发展做大做强的能力。目前不存在影响公司持续经营的重大不利风险。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、行业风险 公司的主导产品(封头产品)未来市场潜力较大,由于下游客户主要集中在石油石化(存储、压力容器)、核电设备制造等行业,受宏观经济形势的影响较大,如果公司所经营的产品市场需求出现不利变化,可能影响公司的收入和盈利水平,对公司的进一步经营发展产生不利的影响。应对措施：公司拟每年加强宏观政策研究，做好长远战略发展规划，及时调整、开发新产品以应对行业风险。二、政策风险 封头制造业属于国家装备制造业的范畴,装备制造业是机械工业的一项基础产业,是国家工业化、现代化建设的重要产业之一;装备制造需要大量封头。近几年,国家先后出台了一系列振兴装备制造业的相关政策,这些政策在很大程度上拉动了封头的市场需求。国家和地方已先后出台了国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见、装备制造业调整和振兴规划、四川省工业“7+3”产业发展规划(2008-2020)、装备制造业技术进步和技术改造投资方向、锻压行业“十二五”发展规划等扶持政策。但是如果以后宏观经济形势发生变化,存在以上各种扶持政策发生变化的风险。应对措施：公司拟进一步扩充自身装备的自动化生产能力，为市场份额的扩大和市场影响力的增强奠定基础，能够更好的应对宏观经济形势发生变化的影响。三、应收账款回收风险 公司一部分产品需进行定制化设计和生产,生产周期一般需要 13 个月时间;产品从出厂、现场安装到调试运行,需要一定的周期,同时受客户土建施工、上下游配套设备等整体工程进度的影响,使得公司资金回笼需要较长的时间。公司应收账款余额增幅与营业收入增幅基本保持一致,主要客户亦均为实力强、信誉好的优质客户,且历史上主要客户回款状况良好,但如果公司货款催收不及时,或主要债务人经营状况发生恶化,则存在应收账款无法收回的风险。应对措施：公司正积极建立客户授信制度，对客户进行分类管理，重点发展信用好的大客户，对一般客户采取带款提货等措施，同时把应收账款回收做为营销人员的关键指标进行绩效考核，日常通过账龄分析、预算管理等方法重点对长期不发生业务的客户重点催要，避免呆死账，保证应收账款风险在可控范围内。四、公司治理风险 有限公司阶段,由于公司规模较小,公司管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理机制不够健全。股20 份公司成立后,公司治理机制初步建立,运行时间尚短,随着公司未来业务范围的扩大,经营规模和人员规模也将大幅扩张。股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异,全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向,建立更加有效的决策体系,进一步完善内部控制体系,引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在高速发展过程中,不能妥善、有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险,将对公司生产经营造成不利影响。应对措施：公司会确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才。五、公司房屋未取得规划手续风险 2012 年 7 月 15 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于小冀镇青年路南段的 32.2239 亩土地。租赁期限 2012 年 7 月 15 日至 2030 年 12 月 30 日，月租金 4,027.99 元。2018 年 6月 1 日，公司与河南心连心化肥有限公司签订租赁协议，租赁位于青龙路北侧的 55.2239 亩土地，租赁期限为 2018 年 6 月 1 日至 2038 年 5 月 31 日止，月租金 6,903.00 元。心连心化肥就小冀镇青年路南段土地取得新乡县国用（2009）第 012 号土地使用权证，终止日期为 2053 年 11 月 5 日。河南心连心化肥有限公司就青龙路北侧土地取得新乡县国用（2015）第 067 号土地使用权证，终止日期为 2061年 9 月 6 日。上述两处土地上的房产均未办理房产证。土地租赁合同并未有对未来租金的调整、违约责任等约定。公司在上述土地上自建房产 12,319.20，由于土地尚未转让给公司，目前无法办理房产证。根据新乡县国土资源局出具的说明，上述土地所在区域由于规划问题，目前暂时无法办理土地分宗及转让手续。根据心连心化肥出具的承诺，心连心化肥将在具备分割、转让条件后，申请将上述两块土地转让给公司。神州精工土地证办理完成后，将尽快办理房产证。相关政府部门并未将神州精工办公楼及厂房认定为违规建筑而拆除。应对措施：公司及控股股东、实际控制人出具的书面承诺，公司办公楼未取得房产证系历史原因造成，公司现有封头加工生产业务对厂房无特殊要求，公司周边可租用厂房较多，预计时间周期大概在 3 天以内，对公司持续经营不会造成重大影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对担保对象象 担保对担保对象是否象是否为控股为控股股东、股东、实际控实际控制人或制人或担保金额担保金额 担保余额担保余额 实际实际履行履行担保责任担保责任的金额的金额 担保期间担保期间 担担保保类类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始日起始日期期 终止日终止日期期 22 其附属其附属企业企业 新 乡 瑞诚 科 技股 份 有限公司 否 5,000,000 0 5,000,000 2020 年9 月 18日 2022年 9 月17 日 保证 连带 已事前及时履行 新 乡 瑞诚 科 技股 份 有限公司 否 10,500,000 0 10,500,000 2020 年1 月 13日 2022年 6 月12 日 保证 连带 已事前及时履行 河 南 心连 心